ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はCostco Wholesale Corp.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
ソルベンシー比率(サマリー)
Costco Wholesale Corp.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
財務構造の分析により、長期的な負債削減と財務健全性の著しい向上が認められる。負債に依存しない資本構成への移行が進んでおり、信用リスクの低減と支払能力の強化が同時に達成されている。
- レバレッジ指標の推移
- 負債資本比率は0.51から0.17へと一貫して低下しており、自己資本による資金調達への依存度が高まっている。オペレーティング・リース負債を含む指標においても同様の傾向が見られ、0.68から0.24まで減少している。また、総資本に対する負債比率も0.34から0.14へ、負債総資産比率も0.13から0.07へと低下しており、資産全体の構成において負債が占める割合が大幅に縮小したことが示されている。
- 財務レバレッジと資本効率
- 財務レバレッジ比率は4.05から2.58へと低下しており、資産形成における借入金の活用度が抑制される傾向にある。これは、財務的なリスク許容度を下げ、より保守的かつ安定的な財務基盤を構築していることを示唆している。
- 債務履行能力の強化
- インタレスト・カバレッジ・レシオは36.58から81.49へと大幅に上昇している。営業利益による利息支払い能力が劇的に向上しており、金利変動リスクに対する耐性が極めて強くなっていることが読み取れる。
総じて、負債比率の継続的な低下と利息支払い能力の飛躍的な向上により、財務的な安定性は極めて高い水準に達している。資本構成の最適化が進み、極めて低リスクな財務状況へ移行していると判断される。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Costco Wholesale Corp.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| コストコの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ コストコの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債、株主資本、および負債資本比率の推移から、財務健全性が継続的に向上していることが認められる。
- 総負債の推移
- 2020年11月時点の7,529百万米ドルから、2026年5月には5,670百万米ドルへと減少傾向にある。特に2023年9月には5,377百万米ドルまで低下しており、中長期的に負債の圧縮が進んでいる。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2020年11月の14,860百万米ドルから2026年5月の33,509百万米ドルへと大幅に増加した。2024年2月付近で一時的な減少が見られるものの、全体としては強力な拡大傾向を維持している。
- 負債資本比率の推移
- 負債の減少と資本の増強が同時に進行した結果、負債資本比率は0.51から0.17へと一貫して低下した。これにより、外部負債への依存度が著しく低減し、財務的な安定性が大幅に強化されている。
総じて、負債の削減と自己資本の拡充が並行して行われたことで、資本構成が最適化され、極めて低いレバレッジ水準へと移行していることが示されている。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Costco Wholesale Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| コストコの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ コストコの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務構造の分析結果は以下の通りである。
- 負債の推移
- 総負債は長期的な減少傾向を示している。2020年11月時点の10,103百万米ドルから、2026年5月には8,136百万米ドルまで低下した。特に2023年以降は8,000百万米ドル台で安定的に推移しており、負債規模の圧縮が継続的に行われたことが読み取れる。
- 株主資本の推移
- 株主資本は大幅な増加傾向にある。2020年11月の14,860百万米ドルから、2026年5月には33,509百万米ドルへと、期間を通じて2倍以上に拡大した。2024年2月に一時的な減少が確認されるが、その後は再び上昇に転じており、資本蓄積が強力に推進されている。
- 負債資本比率の変動と財務健全性
- 負債資本比率は、負債の減少と株主資本の増大が同時に進行したことで、0.68から0.24へと一貫して低下した。この数値の推移は、外部負債への依存度が著しく低下し、自己資本中心の極めて強固な財務基盤へと移行したことを示している。
総資本に対する負債比率
Costco Wholesale Corp.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| コストコの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務構造の分析結果は以下の通りである。
- 負債の推移
- 総負債は長期的な減少傾向にあり、2020年11月の7,529百万米ドルから2026年5月には5,670百万米ドルまで低下した。特に2023年以降は5,000百万米ドル台で推移しており、継続的に負債が圧縮されていることが確認できる。
- 資本の推移
- 総資本金は持続的な拡大傾向を示している。2020年11月の22,389百万米ドルから、2026年5月には39,179百万米ドルにまで増加した。期間中に一時的な変動は見られるものの、全体として強力な資本蓄積が進行している。
- 財務健全性の分析
- 総資本に対する負債比率は、分析期間を通じて一貫して低下している。当初の0.34から最終的に0.14まで減少しており、これは負債の減少と資本の増強が同時に進行した結果である。資本構成において自己資本の比率が相対的に高まっており、財務的な安定性が著しく向上していることが示されている。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Costco Wholesale Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| コストコの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の推移に関する分析結果を記述する。
- 負債の推移
- 総負債は、2020年11月時点の10,103百万米ドルから2026年5月の8,136百万米ドルへと減少している。期間を通じて緩やかな減少傾向にあり、負債の圧縮が進んでいることが確認できる。
- 資本の推移
- 総資本金は、2020年11月の24,963百万米ドルから2026年5月の41,645百万米ドルへと大幅に増加した。一部の四半期で変動が見られるものの、中長期的には強い拡大基調にあり、資本基盤が拡充されている。
- 負債比率の分析
- 総資本に対する負債比率は、初期の0.4から最終的に0.2まで一貫して低下している。負債の絶対額の減少と総資本の増加が同時に進行したことで、財務レバレッジが抑制され、財務構造の安定性が著しく向上したことが示されている。
負債総資産比率
Costco Wholesale Corp.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産は長期的に増加傾向にあり、2020年11月時点の約602億米ドルから2026年5月時点には約864億米ドルまで拡大している。特に2024年以降の資産増加が顕著であり、継続的な事業規模の拡大が読み取れる。
- 負債の推移
- 総負債は減少傾向にあり、当初の約75億米ドルから2026年5月には約57億米ドルまで低下している。2023年9月には約54億米ドルまで減少しており、負債の圧縮が進んだことが確認できる。
- 財務健全性の変化
- 負債総資産比率は、当初の0.13から最終的に0.07へと段階的に低下している。これは資産の増大と負債の減少が同時に進行した結果であり、財務構造の安定性が向上し、低レバレッジの状態が維持されていることを示している。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Costco Wholesale Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の分析結果は以下の通りである。
- 総資産の推移
- 総資産は、2020年11月の60,217百万米ドルから2026年5月の86,430百万米ドルまで、長期的に増加傾向にある。期間中に一部変動は見られるが、全体として右肩上がりの成長を維持しており、事業規模の拡大が継続していることが認められる。
- 総負債の推移
- 総負債は、初期の10,103百万米ドルから緩やかに減少しており、直近では8,136百万米ドルまで低下している。資産が大幅に増加している一方で、負債総額は減少または低水準で安定しており、外部資金への依存を抑制しながら資産を拡大させている状況にある。
- 財務健全性の分析
- 負債総額比率は、0.17から0.09へと一貫して低下している。この傾向は、資産の拡大速度が負債の推移を大きく上回っていることを示しており、自己資本の比率が高まっていることを示唆している。結果として、財務的な安定性が向上し、長期的な支払能力が強化されたと分析できる。
財務レバレッジ比率
Costco Wholesale Corp.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| コストコの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ コストコの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
資産規模の拡大と資本基盤の強化が同時に進行しており、財務的な安定性が向上している。
- 総資産の推移
- 2020年11月の60,217百万米ドルから2026年5月の86,430百万米ドルへと、長期的に増加傾向にある。2024年2月に一時的な減少が見られたものの、その後は再び上昇に転じ、持続的な資産拡大が確認される。
- 株主資本の推移
- 14,860百万米ドルから33,509百万米ドルへと大幅に増加した。資産の増加と同調して資本も蓄積されており、特に期間後半にかけて増加ペースが加速している。2024年2月には一時的に減少しているが、その後は急速に回復し、過去最高水準に達している。
- 財務レバレッジ比率の分析
- 4.05から2.58へと一貫して低下する傾向にある。これは、総資産の拡大に対して自己資本の増加割合が高かったことを示しており、負債への依存度が低下し、財務構造がより健全かつ保守的な状態へ移行したことを示唆している。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Costco Wholesale Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| コストコに帰属する当期純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ3 2026
+ EBITQ2 2026
+ EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025)
÷ (利息Q3 2026
+ 利息Q2 2026
+ 利息Q1 2026
+ 利息Q4 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
利息・税引前利益（EBIT）は、長期的に右肩上がりの成長傾向を示している。2020年11月時点の1,459百万米ドルから、2026年5月には2,970百万米ドルへと大幅に増加した。特に、毎年8月から9月にかけて利益が急増する季節的な変動パターンが顕著に現れており、年度内での収益性の波が存在することが確認できる。
- 利息支払額の推移
- 利息費用は、期間を通じて概ね30百万米ドルから60百万米ドルの範囲内で推移しており、大幅な変動は見られない。収益が拡大し続ける一方で、支払利息が低水準で安定的に維持されていることが読み取れる。
- 債務支払能力の評価
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2020年11月の36.58から2026年5月の81.49まで一貫して上昇している。これは、営業利益の増加に対して利息費用が抑制されているためであり、財務的な余裕度が極めて高く、債務履行能力が大幅に向上したことを示している。
総じて、営業段階での利益創出能力の拡大と、安定した財務コストの管理が組み合わさった結果、財務健全性が継続的に強化される傾向にある。