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Cytokinetics Inc. (NASDAQ:CYTK)

この会社は アーカイブに移動しました! 2023年11月3日以降、財務データは更新されていません。

貸借対照表の構造:負債と株主資本 
四半期データ

Cytokinetics Inc.、連結貸借対照表の構造:負債・自己資本(四半期データ)

Microsoft Excel
2023/09/30 2023/06/30 2023/03/31 2022/12/31 2022/09/30 2022/06/30 2022/03/31 2021/12/31 2021/09/30 2021/06/30 2021/03/31 2020/12/31 2020/09/30 2020/06/30 2020/03/31 2019/12/31 2019/09/30 2019/06/30 2019/03/31 2018/12/31 2018/09/30 2018/06/30 2018/03/31
買掛金 1.86 1.61 1.95 2.52 1.34 1.82 2.32 2.51 1.96 2.65 1.35 1.51 1.42 1.26 1.37 2.82 1.82 2.62 1.28 1.78 0.88 0.54 0.87
未払負債 4.45 4.04 4.00 4.35 3.74 4.76 3.44 4.09 3.84 3.97 2.57 3.62 3.06 5.89 3.77 4.18 7.01 5.97 6.52 7.46 6.80 6.51 5.55
契約負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.29 5.66
現在の繰延収益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.61
長期借入金の当座預金残高 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.04 1.99 0.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.13 1.23 1.64 0.69 0.00
短期オペレーティング・リース負債 2.33 2.01 1.60 1.26 1.49 1.85 1.69 1.77 1.64 2.16 0.92 0.52 0.83 2.18 1.96 1.59 2.44 2.29 2.27 0.00 0.00 0.00 0.00
その他の流動負債 1.85 0.75 0.90 0.21 0.54 0.23 0.36 0.18 0.29 0.18 0.42 0.20 0.51 0.44 0.98 0.39 0.21 0.20 0.04 0.03 0.02 0.01 0.08
流動負債 10.49% 8.41% 8.45% 8.34% 7.11% 8.66% 7.81% 8.54% 9.77% 10.95% 6.23% 5.84% 5.82% 9.76% 8.08% 8.98% 11.48% 11.08% 13.23% 10.51% 9.33% 11.04% 13.77%
タームローン(純額、当座分を除く) 8.22 8.01 7.20 6.29 5.91 8.08 7.14 5.63 3.65 6.30 7.08 8.66 9.69 19.63 17.67 15.55 23.89 22.44 18.32 18.85 16.56 12.40 11.42
兌換紙幣、ネット 74.01 70.17 61.42 53.79 50.65 17.45 15.71 11.35 11.35 16.36 15.75 16.77 18.58 37.31 33.31 29.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
収益参加権購入契約に係る負債(純額) 49.97 40.15 34.48 29.61 27.07 36.58 32.14 21.28 21.12 30.44 29.27 31.11 33.83 66.63 58.06 49.44 73.50 66.79 64.10 58.00 51.12 45.76 38.86
長期繰延収益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.16 10.34 10.51 15.42 15.08 16.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
長期オペレーティング・リース負債 16.50 15.88 14.09 12.50 10.63 14.61 13.08 13.34 12.85 16.96 14.84 0.08 0.11 0.25 0.69 0.76 1.74 2.17 2.65 0.00 0.00 0.00 0.00
その他の非流動負債 0.06 0.08 0.09 0.10 0.12 0.19 0.38 0.53 0.66 0.65 0.00 0.00 0.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.37 0.38 0.39 0.37
非流動負債 148.75% 134.30% 117.28% 102.29% 94.38% 76.90% 78.62% 62.47% 60.14% 86.13% 82.02% 72.91% 62.63% 123.82% 109.73% 94.79% 99.12% 91.39% 85.07% 77.21% 68.06% 58.56% 50.65%
総負債 159.25% 142.71% 125.74% 110.63% 101.48% 85.56% 86.42% 71.01% 69.91% 97.08% 88.24% 78.76% 68.45% 133.58% 117.82% 103.77% 110.60% 102.47% 98.30% 87.72% 77.39% 69.60% 64.42%
優先株、額面0.001ドル 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通株式、額面0.001ドル 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.03 0.02 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 0.02 0.02 0.02
追加資本金 207.57 194.15 167.43 146.00 133.66 184.28 164.23 172.62 172.32 198.02 191.86 207.09 231.37 372.36 334.02 294.44 434.24 403.14 390.41 364.01 332.63 308.56 270.57
その他の包括利益累計額(損失) -0.12 -0.19 -0.18 -0.35 -0.52 -0.58 -0.42 -0.10 -0.01 0.00 0.01 0.03 0.20 0.58 0.63 0.23 0.38 0.38 0.31 0.24 0.19 0.18 0.17
累積赤字 -266.72 -236.69 -192.99 -156.29 -134.63 -169.27 -150.25 -143.54 -142.23 -195.10 -180.12 -185.89 -200.03 -406.55 -352.49 -298.47 -445.25 -406.02 -389.05 -351.99 -310.23 -278.36 -235.19
自己資本(赤字) -59.25% -42.71% -25.74% -10.63% -1.48% 14.44% 13.58% 28.99% 30.09% 2.92% 11.76% 21.24% 31.55% -33.58% -17.82% -3.77% -10.60% -2.47% 1.70% 12.28% 22.61% 30.40% 35.58%
総負債および自己資本(赤字) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).

負債構成に関する傾向

買掛金の割合は、2018年第1四半期の0.87から2023年第2四半期の1.86まで変動し、一時的に増加傾向を示している。ただし、全体としては比較的安定して推移しているといえる。

未払負債の割合は、概ね高い水準を維持しつつも、2019年第2四半期の7.01から2021年第4四半期の3.84まで一時的に低下した後、再び4前後を維持している。これは、短期的な負債管理の改善も示唆している可能性がある。

契約負債および現在の繰延収益の割合は、2020年以降に欠測データが多いものの、2018年と2019年にはそれぞれ一定の割合を占めていた。特に契約負債は大きく開示されている期間と欠測期間の差異が見られる。

流動負債と非流動負債の推移

流動負債は、2018年から2023年にかけて、割合的にやや低下・安定傾向にありながらも、2020年のピーク時（13.23%）以降は比較的抑えられている。これに対し、非流動負債は2020年以降に大きく増加し、2023年第2四半期には148.75%に達している。この傾向は、長期負債の比率が高まっていることを示唆している。

長期借入金の純額や長期オペレーティング・リース負債も増加傾向にあり、資本調達の長期化と借入負債への依存度が高まっている可能性がある。

資本構成および純資産の推移

累積赤字は、2018年第1四半期の-235.19百万ドルから2023年第2四半期の-266.72百万ドルまで拡大し続けている。これは損失計上が継続していることを反映しているといえる。

自己資本（赤字）は2018年の35.58%から、2023年第2四半期にはマイナスの59.25%にまで悪化し、負債の比率が相対的に高まっていることを示唆している。負債と自己資本の合計は常に100%で推移し、資本の希薄化の傾向が持続している。

追加資本金は増加傾向にあり、資金調達が行われていることが窺える。ただし、累積赤字も拡大を続けており、財務構造の悪化を示す要素となっている。

その他の重要な指標と注記

収益参加権購入契約に関する負債は、割合の変動が激しいものの、大きく増減を繰り返している。特に2020年、2021年は30%台後半まで上昇しており、収益に連動した負債の動向と関連している可能性がある。

兌換紙幣やネット、その他の流動負債も一定の割合を占めており、資本調達と資金の流動性に関する重要な指標となるが、2019年以降においても、その割合は一定の範囲内で推移している。

総負債の割合は、2018年の64.42%から2023年第2四半期の約159%にまで増加しており、負債比率の上昇が顕著である。特に長期負債の増加と赤字の継続が、この財務構造悪化に寄与していると考えられる。

総合的な評価
全体として、財務状況は負債比率の増加と赤字の拡大により悪化傾向にある。長期負債の増加と自己資本の希薄化により、資本構成のリスクが高まっていると評価できる。一方で、資金調達活動や負債管理の一部改善も観察されるものの、依然として財務の健全性向上には課題を抱えている。今後の経営戦略と資本政策次第で信用力や財務体質の改善につながる可能性がある。