短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Cytokinetics Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 売掛金回転率
- 2018年から2022年までの売掛金回転率は全体として変動しています。2018年には14.12と比較的高い水準を示していましたが、その後2019年に約5.2に低下しています。その後、2020年には12.63に回復しましたが、2021年には大幅に1.36へと大きく落ち込み、2022年には643.46と突如非常に高い値を示しました。この極端な増加は、売掛金の回収効率が著しく向上したか、その他の特殊要因が影響している可能性を示唆しています。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2018年には8.37から始まり、2019年には3.29へ低下しています。2020年には6.94に回復し、その後2021年には3.34へと再び低下していますが、2022年には3.69へと若干上昇しています。これらの変動は、取引先との支払条件や仕入れ支出の変動を反映している可能性がありますが、長期的には低いまま推移しています。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2018年から2022年までの期間において、0.13から0.17の間で比較的安定しています。特に顕著な変動は見られず、会社の運転資本効率は一定範囲内で維持されていることが示唆されます。2020年の調整期にも大きな変動はなく、流動性管理の一貫性が示されています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2018年に26日、2019年に70日と増加しました。その後2020年には29日に短縮されましたが、2021年に269日と急増し、その後2022年には1日に大きく短縮しています。これらの変動は、売掛金回収の効率に大きな波があったことを示しており、特定の期間において顧客への信用管理や回収体制に変革があった可能性を示唆しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2018年に44日、2019年に111日と増加傾向を示し、2020年には53日に短縮されました。2021年と2022年にはそれぞれ109日と99日に推移しており、長期間にわたり比較的長い支払期間を維持しています。これは、支払条件の緩やかな変動を示しており、取引先との調整や資金管理の戦略が影響している可能性があります。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
Cytokinetics Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収益 | 94,588) | 70,428) | 55,828) | 26,868) | 31,501) | |
| 売掛金 | 147) | 51,819) | 4,420) | 5,163) | 2,231) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 643.46 | 1.36 | 12.63 | 5.20 | 14.12 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.16 | 5.63 | 5.19 | — | — | |
| Amgen Inc. | 4.46 | 4.96 | 5.36 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.48 | 5.65 | 5.72 | — | — | |
| Danaher Corp. | 6.40 | 6.36 | 5.51 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 4.14 | 4.24 | 4.18 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 5.65 | 6.01 | 4.98 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 5.88 | 6.14 | 6.08 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 6.27 | 5.28 | 6.11 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 9.24 | 7.16 | 5.38 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 2.66 | 2.07 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.53 | 4.92 | 5.61 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 6.19 | 6.66 | 7.01 | — | — | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 5.76 | 5.54 | 5.34 | — | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金回転率 = 収益 ÷ 売掛金
= 94,588 ÷ 147 = 643.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移に関する分析
- 2018年から2022年にかけて、収益は全体的に増加傾向を示している。特に、2020年に大きな伸びを見せ、その後も2022年にかけて更なる増加が続いていることから、事業規模や売上高の拡大が進んでいると考えられる。
- 売掛金の変動とその影響
- 売掛金は2019年に大幅に増加し、その後2020年にやや減少したものの、2021年と2022年にかけて再び増加している。ただし、2022年の売掛金は約147千米ドルと過去の水準に比べて著しく低くなっているため、売掛金管理の改善または回収効率の向上が図られた可能性がある。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は2018年の14.12から2019年には5.2に低下し、その後2020年には12.63まで回復している。2021年と2022年には非常に高い数値を示しており、特に2022年の643.46からは回収速度の劇的な改善を示唆している。この大きな変動は、売掛金の回収効率の向上や販売管理の改善が影響していると推測される。
- 総合的な見解
- 総合的に、収益の着実な増加とともに、売掛金の管理改善が見られる。特に、売掛金回転率の劇的な向上は、資金繰りの効率化に寄与している可能性が高い。一方、売掛金の乱高下は、売掛金の発生や回収方法に一時的な変動があったことを示唆しており、今後の持続的な管理体制の構築が重要と考えられる。
買掛金回転率
Cytokinetics Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収益 | 94,588) | 70,428) | 55,828) | 26,868) | 31,501) | |
| 買掛金 | 25,611) | 21,087) | 8,050) | 8,160) | 3,764) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 3.69 | 3.34 | 6.94 | 3.29 | 8.37 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.94 | 6.05 | 6.76 | — | — | |
| Amgen Inc. | 4.08 | 4.72 | 4.33 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.33 | 3.37 | 4.34 | — | — | |
| Danaher Corp. | 5.45 | 4.48 | 4.79 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 3.43 | 4.38 | 3.41 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 6.25 | 9.36 | 5.42 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 2.66 | 2.70 | 2.99 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 4.08 | 2.96 | 3.37 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 5.04 | 5.53 | 2.02 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.65 | 4.32 | 2.36 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 7.67 | 6.83 | 7.45 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.55 | 4.64 | 4.75 | — | — | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.28 | 4.23 | 3.86 | — | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金回転率 = 収益 ÷ 買掛金
= 94,588 ÷ 25,611 = 3.69
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2018年から2022年にかけて、収益は一貫して増加している傾向が見られる。特に、2020年以降の伸びが顕著であり、2022年の収益は2018年と比較して約三倍増加している。この傾向は、事業規模の拡大や製品の販売拡大を示唆していると考えられる。
- 買掛金の推移
- 買掛金は2018年から2022年にかけて増加の傾向を示している。特に、2021年および2022年には大幅に増加しており、これに伴う負債の増加や仕入先への支払圧力の増大が示唆される。しかしながら、2019年の買掛金は減少しており、市場または供給チェーンの変動も考えられる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2018年の8.37から2019年の3.29へ大きく低下し、その後2020年には6.94に回復しつつあるが、2021年と2022年には再び低下傾向を示している。これは、買掛金の回収期間や支払条件の変動を反映している可能性がある。全体的には、買掛金回転率の変動は、企業の支払管理や取引条件の調整を示す要素と解釈できる。
運転資本回転率
Cytokinetics Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 795,186) | 535,672) | 474,221) | 233,752) | 207,674) | |
| レス： 流動負債 | 84,617) | 71,860) | 31,199) | 26,023) | 22,194) | |
| 運転資本 | 710,569) | 463,812) | 443,022) | 207,729) | 185,480) | |
| 収益 | 94,588) | 70,428) | 55,828) | 26,868) | 31,501) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 0.13 | 0.15 | 0.13 | 0.13 | 0.17 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 3.82 | 3.37 | 2.55 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 8.30 | 3.95 | 3.72 | — | — | |
| Danaher Corp. | 4.20 | 8.40 | 3.48 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 31.84 | 8.33 | 4.93 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 8.42 | 8.54 | 5.30 | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | 5.95 | 9.44 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 5.16 | 7.62 | 109.83 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 11.09 | 4.83 | 4.67 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.96 | 1.59 | 1.20 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.46 | 5.87 | 2.76 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.85 | 1.02 | 0.99 | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 7.25 | 5.87 | 5.34 | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
運転資本回転率 = 収益 ÷ 運転資本
= 94,588 ÷ 710,569 = 0.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2018年から2022年にかけて、運転資本は全体的に増加傾向を示しており、特に2020年以降に大きく拡大している。2022年には710,569千米ドルに達しており、2021年と比較しても顕著な増加が見られる。この増加は、会社の資産運用や流動性の拡大を反映している可能性がある。
- 収益
- 収益額は2018年の31,501千米ドルから2022年の94,588千米ドルまで増加しており、中期的に見て売上高の向上が継続していることを示している。特に2020年以降は、コロナ禍の影響にも関わらず収益が大きく伸びており、2021年と2022年にかけて順調に増加している。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は全期間を通じておおむね安定した水準にあり、2018年の0.17から2022年の0.13に若干の変動を示すだけで、全体的には低い水準に留まっている。これは、運転資本を用いた収益生成効率が比較的一定であることを示しており、効率性の向上や低い資本回転率が継続している可能性を示唆している。
売掛金のローテーション日数
Cytokinetics Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 643.46 | 1.36 | 12.63 | 5.20 | 14.12 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 1 | 269 | 29 | 70 | 26 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 71 | 65 | 70 | — | — | |
| Amgen Inc. | 82 | 74 | 68 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 67 | 65 | 64 | — | — | |
| Danaher Corp. | 57 | 57 | 66 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 88 | 86 | 87 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 65 | 61 | 73 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 62 | 59 | 60 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 58 | 69 | 60 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 40 | 51 | 68 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 160 | 137 | 177 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 66 | 74 | 65 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 59 | 55 | 52 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 63 | 66 | 68 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 44 | 46 | 46 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 643.46 = 1
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2018年度に14.12で安定していたが、その後2019年度には大きく低下し、5.2に減少した。その後2020年度には12.63へ回復しているが、2021年度には急激に1.36まで下落した。2022年度には再び大きな上昇を示し、643.46に達している。これらの変動は、売掛金の回収効率や取引条件の変化、または会計処理の変更などを反映している可能性がある。特に2022年度の著しい増加は異常値の可能性も考慮すべきである。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転日数は、2018年度に26日であったが、2019年度には70日に増加し、管理期間の遅れや回収の遅滞を示唆している。2020年度には29日に改善しているものの、2021年度には269日にまで増加し、回収期間の著しい長期化を反映している。2022年度には1日にまで短縮しており、売掛金回収の効率化が見られる。しかし、2021年度の極端な値は例外的な要因が存在した可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Cytokinetics Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 3.69 | 3.34 | 6.94 | 3.29 | 8.37 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 99 | 109 | 53 | 111 | 44 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 61 | 60 | 54 | — | — | |
| Amgen Inc. | 90 | 77 | 84 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 109 | 108 | 84 | — | — | |
| Danaher Corp. | 67 | 82 | 76 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 106 | 83 | 107 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 58 | 39 | 67 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 137 | 135 | 122 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 89 | 123 | 108 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 72 | 66 | 181 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 138 | 84 | 155 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 48 | 53 | 49 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 103 | 79 | 77 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 85 | 86 | 95 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 63 | 63 | 66 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 3.69 = 99
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率
- 2018年から2022年までの買掛金回転率は、一般的に低下傾向にあります。特に2018年から2019年にかけて大きく低下し、その後2020年には一時的に回復する兆しを見せていますが、その後再び低下しています。この動きは、企業の仕入れ支払条件や取引先との関係に変化があった可能性を示唆します。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2018年の44日から2019年の111日に急増し、その後2020年に53日と大きく減少しています。しかし、2021年には再び109日、2022年には99日に上昇しており、買掛金の支払期間が長くなった期間と短くなった期間が交互に現れる動きとなっています。これらの変動は、企業の資金繰りや支払条件の変更を反映している可能性があります。