Cytokinetics Inc. (NASDAQ:CYTK)

分析対象の財務データは、所得税引当金に関する情報のみを含んでいます。しかし、2018年から2022年までの期間において、現在の所得税引当金、繰延所得税引当金、および所得税引当金すべての数値が欠損しているため、具体的な傾向や変化を特定することはできません。

現在の所得税引当金

2018年から2022年までの期間において、データが提供されていません。したがって、この項目の動向を評価することは不可能です。

繰延所得税引当金

2018年から2022年までの期間において、データが提供されていません。この項目の動向を評価することは不可能です。

所得税引当金

2018年から2022年までの期間において、データが提供されていません。この項目の動向を評価することは不可能です。

データが欠損しているため、税務戦略、将来の税務負担、または財務状況への影響に関する結論を導き出すことはできません。より詳細な分析を行うためには、これらの項目の数値データが必要です。

税金関連の財務データにおける傾向を分析します。連邦法定税率は、2018年から2022年まで一貫して21%で推移しています。

州税、連邦政府の給付金を差し引く

この項目は、2019年に3%を示し、2020年には1%に減少、その後データが欠損し、2022年には再び1%に回復しています。変動が見られますが、全体的な影響は限定的であると考えられます。

状態影響率の変化は、2018年から2019年にかけて-4%から4%へと大きく変動し、その後2020年には-2%、2021年には-1%と、マイナスの傾向を示しています。この変動は、税制環境の変化や特定の州における税制上の影響を反映している可能性があります。

税額控除(純額)

税額控除は、2018年の1%から2019年、2020年、2021年には3%で安定し、2022年には4%に増加しています。税額控除の増加は、税負担の軽減に寄与していると考えられます。

評価引当金の変更は、一貫してマイナスの値を示しており、2018年の-17%から2022年には-26%へと、そのマイナス幅が拡大しています。これは、資産価値の減少や将来の税務上の損失の認識を示唆している可能性があります。

株式報酬

株式報酬は、2018年と2019年には-1%で安定していましたが、2020年には1%に転じ、2021年と2022年には2%へと増加しています。株式報酬の増加は、従業員へのインセンティブ付与や報酬体系の変化を反映している可能性があります。

その他の税金関連の項目は、データが欠損しているか、影響が小さいと考えられます。実効税率はデータが欠損しており、分析できません。

営業損失の繰越額は、2018年から2022年まで一貫して増加傾向にあります。2018年の121,748千米ドルから2022年には202,459千米ドルへと、期間全体で約66.7%の増加を示しています。

税額控除は、2018年から2022年まで増加傾向にあります。2018年の64,797千米ドルから2022年には98,292千米ドルへと、約51.8%の増加を示しています。

将来のロイヤリティの売却に関する責任は、2018年の26,294千米ドルから2019年の35,213千米ドルへと大きく増加しましたが、その後は比較的安定しており、2022年には68,366千米ドルとなっています。2018年から2022年の期間全体では、約160.4%の増加を示しています。

準備金と見越計上は、2018年の5,772千米ドルから2022年の23,950千米ドルへと、期間全体で約314.7%の増加を示しています。

資産計上研究開発は、2018年から2020年まで減少傾向にありましたが、2022年には48,047千米ドルと大幅に増加しています。2018年から2022年の期間全体では、約941.8%の増加を示しています。

長期リース債務は、2019年に1,674千米ドルで初めて記録され、その後増加し、2022年には28,901千米ドルとなっています。

繰延収益は、2020年に18,608千米ドルで初めて記録されています。

減価償却と償却は、2018年の586千米ドルから2019年の722千米ドルへと増加しましたが、その後はデータがありません。2021年と2022年にはそれぞれ-7,664千米ドルと-7,909千米ドルとマイナスの値を示しています。

非流動繰延税金資産は、2018年の223,811千米ドルから2022年の470,015千米ドルへと、期間全体で約110.3%の増加を示しています。

評価引当金は、2018年から2022年まで一貫して減少傾向にあります。2018年の-221,109千米ドルから2022年には-443,914千米ドルへと、期間全体で約100.3%の減少を示しています。

固定資産繰延税金資産、評価引当金を差し引いた額は、2018年の2,702千米ドルから2022年の26,101千米ドルへと、期間全体で約866.2%の増加を示しています。

オペレーティングリース使用権資産は、2019年に-1,484千米ドルで初めて記録され、その後増加し、2022年には-18,192千米ドルとなっています。

コンバーチブルノートは、2019年に-12,011千米ドルで初めて記録され、その後減少傾向にあり、2022年には-8,296千米ドルとなっています。

非流動繰延税金負債は、2018年の-2,702千米ドルから2022年の-26,101千米ドルへと、期間全体で約866.2%の増加を示しています。これは、非流動繰延税金資産の変動と一致しています。

「正味繰延税金資産 (負債)」のデータは提供されていません。

財務データに基づき、自己資本および純損失の推移を分析します。自己資本は、2018年から2022年にかけて変動しています。2018年には25,934千米ドルの正の値を示しましたが、2019年には-10,937千米ドルとマイナスに転落しました。その後、2020年には113,383千米ドルと大幅に増加し、2021年には243,863千米ドルまで拡大しました。しかし、2022年には再び-107,900千米ドルとマイナスに転落しています。調整後自己資本の推移は、自己資本の推移と一致しています。

純損失は、2018年から2022年にかけて一貫してマイナスの値を示しており、損失が拡大する傾向にあります。2018年の-106,289千米ドルから、2019年には-121,692千米ドル、2020年には-127,290千米ドルと増加しました。2021年には-215,314千米ドルと損失が倍増し、2022年には-388,955千米ドルとさらに大幅に拡大しています。調整後純損失の推移も、純損失の推移と一致しています。

自己資本の変動

2018年から2021年にかけては増加傾向にありましたが、2022年には大幅な減少が見られます。この変動は、事業活動や資金調達の状況に影響を受けていると考えられます。

純損失の拡大

2018年から2022年にかけて、純損失は一貫して拡大しています。これは、収益性の悪化や費用の増加が原因である可能性があります。特に2021年以降の損失拡大は顕著です。

調整後数値との比較

自己資本および純損失の調整後数値は、調整前数値と一致しています。これは、調整項目が財務状況に大きな影響を与えていないことを示唆しています。

全体として、この財務データは、事業が継続的な損失を計上しており、自己資本が不安定な状況にあることを示唆しています。特に2022年の自己資本のマイナス化と純損失の拡大は、財務上のリスクが高まっていることを示唆しています。

分析期間において、純利益率は一貫してマイナスであり、2018年の-337.41%から2022年には-411.21%へと悪化している。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示しており、純利益率と一致している。このことは、事業活動から継続的に損失が発生していることを示唆する。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2018年の8.14から2020年の4.71、2021年の3.45へと低下傾向にある。2022年の値は提供されていない。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示している。この低下は、負債の削減、または資産の増加を示唆する可能性があるが、データが不完全であるため、断定的な結論は出せない。

自己資本利益率は、2018年の-409.84%から2020年の-112.27%、2021年の-88.29%へと改善傾向にあるものの、依然としてマイナスである。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示している。このことは、自己資本に対する収益性が低いことを示している。

総資産利益率

総資産利益率は、2018年の-50.33%から2020年の-23.85%へと改善したが、2022年には-38.33%に悪化している。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示している。このことは、資産の効率的な活用が課題であることを示唆する。特に2022年の悪化は、資産の収益性の低下を示している可能性がある。

全体として、分析期間を通じて、収益性の指標（純利益率、自己資本利益率、総資産利益率）は一貫してマイナスであり、財務レバレッジ比率は低下傾向にある。これらの指標は、事業の収益性と効率性に課題があることを示唆している。ただし、財務レバレッジ比率のデータが不完全であるため、負債状況の評価には注意が必要である。

財務データに基づき、過去5年間の業績を分析します。純損失および調整後純損失は、一貫して負の値を示しており、事業活動において継続的な損失が発生していることが示唆されます。

純損失および調整後純損失

2018年の-106,289千米ドルから、2022年には-388,955千米ドルへと、損失額が大幅に拡大しています。特に2021年から2022年にかけての損失増加が顕著です。調整後純損失も同様の傾向を示しており、調整項目が損失に大きな影響を与えていないことがわかります。

純利益率および当期純利益率(調整後)は、負の値を示しており、収益性において課題を抱えていることが示唆されます。

純利益率および当期純利益率(調整後)

両指標ともに、2018年の-337.41%から2022年には-411.21%へと、悪化傾向にあります。このことは、売上高に対する損失の割合が増加していることを意味します。調整後の純利益率も同様の傾向を示しており、調整項目が収益性に大きな影響を与えていないことがわかります。

全体として、過去5年間において、損失の拡大と収益性の悪化が継続していることが示唆されます。損失額の増加と純利益率の低下は、事業運営における課題を示唆しており、今後の事業戦略の見直しやコスト削減策の実施が求められる可能性があります。

自己資本は、2018年から2022年にかけて変動の大きい推移を見せています。2018年には25,934千米ドルの正の値を記録しましたが、2019年には-10,937千米ドルと赤字に転落しました。その後、2020年には113,383千米ドルと大幅に増加し、2021年には243,863千米ドルへとさらに増加しました。しかし、2022年には再び-107,900千米ドルと大幅な赤字に転落しています。

調整後自己資本の推移は、自己資本の推移と一致しており、同様の変動を示しています。2018年は25,934千米ドル、2019年は-10,937千米ドル、2020年は113,383千米ドル、2021年は243,863千米ドル、そして2022年は-107,900千米ドルとなっています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2018年に8.14を記録した後、データが欠損している2019年を経て、2020年には4.71、2021年には3.45へと低下しています。2022年のデータは提供されていません。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率も、財務レバレッジ比率と同様の推移を示しており、2018年に8.14、2019年にデータ欠損、2020年に4.71、2021年に3.45となっています。2022年のデータは提供されていません。

財務レバレッジ比率の低下は、負債に対する自己資本の比率が改善していることを示唆する可能性があります。しかし、自己資本の変動が大きいため、この解釈には注意が必要です。特に2022年の自己資本が大幅に減少していることから、財務レバレッジ比率の解釈には慎重を期す必要があります。

過去5年間の財務データに基づき、純損失は一貫して発生しており、その規模は拡大傾向にある。2018年の1億628万9千米ドルの純損失から、2022年には3億8895万5千米ドルへと増加している。調整後純損失も同様の傾向を示しており、純損失と一致している。

自己資本は、期間を通じて変動している。2018年には2593万4千米ドルの自己資本であったが、2019年にはマイナス1093万7千米ドルへと減少した。その後、2020年には1億1338万3千米ドル、2021年には2億4386万3千米ドルと増加したが、2022年にはマイナス1億790万米ドルへと再び減少している。調整後自己資本も同様の変動を示している。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2018年にマイナス409.84%であった。2019年のデータは欠損している。2020年にはマイナス112.27%に、2021年にはマイナス88.29%に改善されたものの、2022年のデータは欠損している。調整後自己資本利益率も同様の傾向を示している。

純損失の拡大と自己資本の変動は、事業活動における継続的な赤字と、それに伴う財務状況への影響を示唆している。自己資本利益率の変動は、自己資本の変動と純損失の規模に影響を受けていると考えられる。2022年の自己資本の減少と自己資本利益率のデータ欠損は、さらなる分析を必要とする。

分析期間において、純損失および調整後純損失は一貫して拡大している。2018年の-106,289千米ドルから2022年には-388,955千米ドルへと、損失額は大幅に増加した。

純損失および調整後純損失

2018年から2022年にかけて、純損失と調整後純損失はそれぞれ約266%増加した。この傾向は、収益性の悪化または費用増加を示唆している可能性がある。

総資産利益率および調整後総資産利益率は、分析期間を通じてマイナスの状態が続いている。2018年の-50.33%から2022年には-38.33%へと、マイナスの幅は縮小しているものの、依然として低い水準にある。

総資産利益率

総資産利益率のマイナス値は、資産を活用して利益を生み出す効率が低いことを示している。2018年から2022年にかけて、この指標は改善傾向にあるものの、依然として事業活動における課題を示唆している。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率も同様にマイナスの状態であり、調整後の収益性も低い水準にあることを示している。調整後の指標と調整前の指標が一致していることから、調整項目が収益性に大きな影響を与えていないことが示唆される。

全体として、財務データは、損失の拡大と低い資産収益性を示している。損失額の増加は懸念事項であり、収益性の改善に向けた戦略の必要性を示唆している。総資産利益率の改善傾向はわずかであり、持続的な改善にはさらなる取り組みが必要であると考えられる。