Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

総資産回転率は、2020年から2024年にかけて一貫して上昇傾向にあります。0.36から0.48へと増加しており、資産の利用効率が改善されていることを示唆しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、0.36から0.5へと上昇しています。

流動性比率

流動流動性比率は、2020年の1.4から2024年の1.6へと上昇しています。現在の流動性比率も同様に、1.41から1.6へと増加しており、短期的な支払い能力が改善されていることを示しています。調整後の数値も同様の傾向を示しています。

負債資本比率は、2020年の1.73から2023年の1.09まで低下しましたが、2024年には1.38へと上昇しています。有利子負債比率も同様のパターンを示し、2023年に最低値を示した後、2024年に上昇しています。調整後の数値も同様の傾向を示しています。

資本構成

総資本に対する負債比率は、2020年の0.63から2023年の0.52まで低下しましたが、2024年には0.58へと上昇しています。調整後の数値も同様の傾向を示しています。これは、資本構成における負債の割合が変動していることを示唆しています。

財務レバレッジ比率は、2020年の3.76から2023年の2.72まで低下しましたが、2024年には3.05へと上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様のパターンを示し、2023年に最低値を示した後、2024年に上昇しています。これは、財務リスクの変化を示唆している可能性があります。

収益性

純利益率は、2021年に23.05%という高い水準に達した後、2024年には1.68%へと大幅に低下しています。調整後の当期純利益率は、2021年には23.09%でしたが、2024年には-4.41%とマイナスに転じています。自己資本利益率も、2021年の29.55%から2024年の2.48%へと大幅に低下しています。調整後の自己資本利益率も同様に、2024年には-7.15%とマイナスに転じています。総資産利益率も、2021年の9.16%から2024年の0.81%へと低下しており、調整後の数値も同様の傾向を示しています。これらの指標は、全体的に収益性の低下を示唆しています。

製品販売は、2020年から2021年にかけて増加し、270億800万米ドルに達しました。その後、2022年と2023年にはわずかに減少しましたが、2024年には286億100万米ドルと再び増加しました。全体として、製品販売は安定した水準を維持しています。

総資産は、2020年の684億700万米ドルから2024年には589億9500万米ドルへと一貫して減少しています。この減少傾向は、過去5年間で継続的に観察されています。

総資産回転率は、2020年の0.36から2021年には0.40に上昇し、その後2022年と2023年には0.43で横ばいとなりました。2024年には0.48に上昇し、資産の効率的な活用度合いが向上していることを示唆しています。

調整後総資産も、総資産と同様に、2020年の671億4900万米ドルから2024年には566億6900万米ドルへと一貫して減少しています。この減少傾向は、総資産の減少と一致しています。

調整後総資産回転率は、2020年の0.36から2021年には0.41に上昇し、2022年には0.44に上昇しました。2023年には0.44で横ばいでしたが、2024年には0.50に上昇し、調整後資産の効率的な活用度合いが向上していることを示しています。調整後総資産回転率の上昇は、総資産回転率の上昇と一致しており、資産効率の改善を示唆しています。

総資産回転率と調整後総資産回転率の比較

総資産回転率と調整後総資産回転率は類似した傾向を示していますが、調整後総資産回転率の方が若干高い値を示しています。これは、調整後の資産構成が、より効率的な資産活用を反映している可能性を示唆しています。

全体として、製品販売は安定しており、資産効率は改善傾向にありますが、総資産および調整後総資産は減少傾向にあります。この状況は、資産の効率的な活用と、資産規模の縮小という、相反する傾向を示しています。

近年の財務データから、流動資産と流動負債の推移が確認できる。2020年から2021年にかけて、流動資産は減少傾向にある一方、流動負債は若干増加した。これにより、流動流動性比率は1.4から1.27へと低下した。

2021年から2022年にかけては、流動資産の減少幅が縮小し、流動負債もほぼ横ばいとなったため、流動流動性比率は1.29と小幅に改善された。調整流動資産と現在の流動性比率(調整後)の推移も同様の傾向を示している。

2022年から2023年にかけては、流動資産が大幅に増加し、流動負債もわずかに増加した。その結果、流動流動性比率は1.43へと上昇し、流動性の改善が示唆される。調整流動資産と現在の流動性比率(調整後)も同様の上昇傾向を示している。

2023年から2024年にかけては、流動資産の増加がさらに加速し、流動負債も増加したものの、流動資産の増加ペースが上回った。これにより、流動流動性比率は1.6へと上昇し、流動性がさらに改善された。調整流動資産と現在の流動性比率(調整後)も同様の傾向を示している。

流動流動性比率の解釈

流動流動性比率は、短期的な債務返済能力を示す指標である。1.0を超えることは、短期的な債務を資産で十分にカバーできることを意味する。近年のデータでは、この比率が1.2から1.6へと上昇しており、短期的な債務返済能力が改善されていることが示唆される。

全体として、近年の財務データからは、流動資産の増加と流動負債の管理により、流動性が着実に改善されている傾向が読み取れる。調整流動資産と現在の流動性比率(調整後)の推移も、この傾向を裏付けている。

総負債は、2020年の31402百万米ドルから2023年の24987百万米ドルまで一貫して減少傾向にありましたが、2024年には26711百万米ドルに増加しました。この変動は、財務戦略や事業運営の変化を反映している可能性があります。

ギリアド社株主資本合計は、2020年の18202百万米ドルから2023年の22833百万米ドルまで増加傾向にありましたが、2024年には19330百万米ドルに減少しました。株主資本の変動は、収益性、配当政策、自社株買いなどの要因によって影響を受けると考えられます。

負債資本比率は、2020年の1.73から2023年の1.09まで継続的に低下しましたが、2024年には1.38に上昇しました。この比率の変動は、負債と自己資本の構成の変化を示しており、財務レバレッジの状況を反映しています。

調整後総負債は、2020年の32117百万米ドルから2023年の25658百万米ドルまで減少傾向にありましたが、2024年には27322百万米ドルに増加しました。調整後総負債の変動は、リース負債やその他のオフバランスシートの負債を考慮に入れたものであり、企業の財務リスクをより正確に評価するのに役立ちます。

調整後総自己資本は、2020年の20877百万米ドルから2023年の23197百万米ドルまで増加傾向にありましたが、2024年には17644百万米ドルに減少しました。調整後総自己資本の変動は、企業の財務基盤の強さを示唆しています。

有利子負債比率(調整後)は、2020年の1.54から2023年の1.11まで一貫して低下しましたが、2024年には1.55に上昇しました。この比率の変動は、企業の債務返済能力と財務リスクを評価する上で重要な指標となります。

総負債

2020年から2023年まで減少、2024年に増加。

ギリアド社株主資本合計

2020年から2023年まで増加、2024年に減少。

負債資本比率

2020年から2023年まで低下、2024年に上昇。

調整後総負債

2020年から2023年まで減少、2024年に増加。

調整後総自己資本

2020年から2023年まで増加、2024年に減少。

有利子負債比率(調整後)

2020年から2023年まで低下、2024年に上昇。

総負債は、2020年の31402百万米ドルから2023年の24987百万米ドルまで一貫して減少傾向にありましたが、2024年には26711百万米ドルと増加に転じました。同様に、調整後総負債も2020年の32117百万米ドルから2023年の25658百万米ドルまで減少傾向にありましたが、2024年には27322百万米ドルと増加しました。

総資本金は、2020年の49604百万米ドルから2022年の46470百万米ドルまで減少傾向にありましたが、2023年には47820百万米ドルと増加しました。しかし、2024年には46041百万米ドルと再び減少しました。調整後総資本も同様の傾向を示し、2020年の52994百万米ドルから2022年の48504百万米ドルまで減少した後、2023年には48855百万米ドルに増加し、2024年には44966百万米ドルに減少しました。

総資本に対する負債比率は、2020年の0.63から2023年の0.52まで一貫して低下しましたが、2024年には0.58と上昇しました。調整後総資本に対する負債比率も同様の傾向を示し、2020年の0.61から2023年の0.53まで低下した後、2024年には0.61と上昇しました。これらの比率の変化は、負債と資本の構成における変動を示唆しています。

総負債の推移

2020年から2023年まで減少傾向にあり、2024年に増加。

総資本金の推移

2020年から2022年まで減少傾向にあり、2023年に増加、2024年に減少。

負債比率の推移

2020年から2023年まで低下傾向にあり、2024年に上昇。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して減少傾向にある。2020年の68407百万米ドルから、2024年には58995百万米ドルまで、約13.8%の減少を示している。

ギリアド社株主資本合計は、2020年から2023年まで増加傾向にあったが、2024年には減少に転じている。2020年の18202百万米ドルから2023年の22833百万米ドルまで増加した後、2024年には19330百万米ドルに減少した。

財務レバレッジ比率は、2020年から2023年まで低下傾向にあったが、2024年には上昇している。2020年の3.76から2023年の2.72まで低下した後、2024年には3.05に上昇した。これは、負債に対する自己資本の割合が変動していることを示唆する。

調整後総資産も、総資産と同様に、2020年から2024年にかけて一貫して減少傾向にある。2020年の67149百万米ドルから、2024年には56669百万米ドルまで、約15.7%の減少を示している。

調整後総自己資本は、2020年から2023年まで増加傾向にあったが、2024年には減少に転じている。2020年の20877百万米ドルから2023年の23197百万米ドルまで増加した後、2024年には17644百万米ドルに減少した。

財務レバレッジ比率(調整後)は、財務レバレッジ比率と同様に、2020年から2023年まで低下傾向にあったが、2024年には上昇している。2020年の3.22から2023年の2.63まで低下した後、2024年には3.21に上昇した。調整後の数値も、負債に対する自己資本の割合が変動していることを示唆する。

総資産の減少

総資産および調整後総資産の継続的な減少は、資産売却、減価償却、またはその他の資産価値の減少を示唆している可能性がある。

株主資本の変動

株主資本の増加は、利益の蓄積、株式の発行、またはその他の資本増加を示唆する。一方、株主資本の減少は、自社株買い、配当の支払い、または損失の発生を示唆する可能性がある。

財務レバレッジ比率の変化

財務レバレッジ比率の上昇は、負債の増加または自己資本の減少を示唆し、財務リスクの増加につながる可能性がある。一方、財務レバレッジ比率の低下は、負債の減少または自己資本の増加を示唆し、財務リスクの軽減につながる可能性がある。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅に減少しました。2020年の123百万米ドルから、2023年には480百万米ドルまで増加し、その後2024年には大幅な減少を見せています。

製品販売は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、その後は横ばい傾向にあります。2020年の24355百万米ドルから2021年には27008百万米ドルに増加し、その後2022年、2023年とほぼ同水準で推移し、2024年には28610百万米ドルと若干の増加を示しています。

純利益率は、2020年から2021年にかけて大幅に上昇しましたが、その後は変動しています。2020年の0.51%から2021年には23.05%に急上昇し、2022年には17.02%に低下、2023年には21.03%に回復しましたが、2024年には1.68%と大幅に低下しました。この変動は、当期純利益と製品販売の動向に連動していると考えられます。

調整後当期純利益は、2020年にマイナスでしたが、その後は増加傾向にあり、2023年にピークを迎えましたが、2024年には再びマイナスに転じました。2020年には-275百万米ドルでしたが、2023年には4645百万米ドルまで増加し、2024年には-1262百万米ドルと大幅な減少を見せています。

調整後当期純利益率は、調整後当期純利益と同様の傾向を示しています。2020年には-1.13%でしたが、2023年には17.25%まで上昇し、2024年には-4.41%と大幅に低下しました。調整後当期純利益率の変動は、調整項目の影響を受けている可能性があります。

当期純利益の傾向

2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年に大幅に減少しました。

製品販売の傾向

2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、その後は横ばい傾向にあります。2024年には若干の増加を示しています。

純利益率の傾向

2020年から2021年にかけて大幅に上昇しましたが、その後は変動しています。2024年には大幅に低下しました。

調整後当期純利益の傾向

2020年にマイナスでしたが、その後は増加傾向にあり、2023年にピークを迎えましたが、2024年には再びマイナスに転じました。

調整後当期純利益率の傾向

調整後当期純利益と同様の傾向を示しています。2024年には大幅に低下しました。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅に減少しました。2020年の123.6百万米ドルから2023年には480百万米ドルへと増加し、その後2024年には大幅な減少を見せています。

株主資本合計は、2020年から2023年まで一貫して増加しましたが、2024年には減少しました。2020年の18202百万米ドルから2023年には22833百万米ドルへと増加し、2024年には19330百万米ドルに減少しています。

自己資本利益率は、2020年の0.68%から2021年には29.55%へと大幅に上昇し、その後は変動しながら推移しました。2022年には21.62%、2023年には24.81%となり、2024年には2.48%へと大幅に低下しています。

調整後当期純利益は、2020年にマイナスの値を示した後、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には再びマイナスの値に戻りました。2021年の6235百万米ドルから2023年には4645百万米ドルへと増加し、2024年には-1262百万米ドルに減少しています。

調整後総自己資本は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の20877百万米ドルから2023年には23197百万米ドルへと増加し、2024年には17644百万米ドルに減少しています。

調整後自己資本利益率は、2020年に-1.32%のマイナスの値を示した後、2021年には25.84%へと大幅に上昇し、その後は変動しながら推移しました。2022年には12.95%、2023年には20.02%となり、2024年には-7.15%へと大幅に低下しています。

自己資本利益率と調整後自己資本利益率の比較

自己資本利益率と調整後自己資本利益率は、全体的な傾向は類似していますが、調整後の数値の方が変動幅が大きく、特に2020年と2024年には大きな乖離が見られます。これは、調整項目が利益に与える影響が大きいことを示唆しています。

株主資本と調整後総自己資本の比較

株主資本合計と調整後総自己資本は、ほぼ同程度の規模で推移していますが、2024年には調整後総自己資本の減少幅が株主資本合計の減少幅よりも大きくなっています。これは、調整項目が自己資本に与える影響を示唆しています。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の123百万米ドルから2023年には480百万米ドルへと増加し、その後2024年には大幅に減少しました。

総資産は、2020年から2022年まで増加しましたが、2022年以降は減少傾向にあります。2020年の68407百万米ドルから2022年の63171百万米ドルへと増加し、その後2024年には58995百万米ドルまで減少しました。

総資産利益率は、2021年に9.16%とピークに達した後、2024年には0.81%まで低下しました。2020年は0.18%であり、2022年は7.27%、2023年は9.12%でした。全体的に、変動の大きい傾向を示しています。

調整後当期純利益は、2020年にマイナスの値を示した後、2021年から2023年まで増加しました。2021年には6235百万米ドル、2023年には4645百万米ドルに達しましたが、2024年には-1262百万米ドルと再びマイナスに転じました。

調整後総資産は、2020年から2023年まで減少傾向にありましたが、減少幅は縮小しています。2020年の67149百万米ドルから2024年の56669百万米ドルまで減少しました。

調整後総資産利益率は、2021年に9.35%とピークに達した後、2024年には-2.23%まで低下しました。2020年は-0.41%であり、2022年は4.74%、2023年は7.62%でした。調整後利益率は、当期純利益と同様に、変動の大きい傾向を示しています。

総資産利益率と調整後総資産利益率の比較

総資産利益率と調整後総資産利益率は、全体的な傾向において類似性が見られますが、調整後の数値の方が変動幅が大きく、特に2020年と2024年のマイナス値が顕著です。これは、調整項目が利益に大きな影響を与えていることを示唆しています。

利益と資産の関連性

当期純利益と調整後当期純利益は、それぞれ総資産および調整後総資産と異なる傾向を示しています。総資産は減少傾向にある一方、当期純利益は2024年まで増加傾向にあり、調整後当期純利益はより大きな変動を示しています。これは、収益性の改善が資産規模の縮小を相殺している可能性を示唆しています。