Monolithic Power Systems Inc. (NASDAQ:MPWR)

財務データに基づき、いくつかの重要な傾向が観察されます。流動資産は、2020年から2022年にかけて大幅な増加を示し、その後2023年に減少、2024年には再び増加しています。この変動は、事業運営や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。

流動資産

2020年の6,655千米ドルから2022年には100,207千米ドルへと急増しました。2023年には71,023千米ドルに減少し、2024年には84,079千米ドルに回復しました。この変動は、短期的な財務状況に影響を与える可能性があります。

負債は、2021年に増加した後、2022年に大幅に減少しましたが、2024年には大幅な増加を示しています。この負債の変動は、資金調達活動や債務返済戦略に関連していると考えられます。

負債

2020年の-1,688千米ドルから2021年には14,05千米ドルに増加しました。2022年には-12,942千米ドルに減少し、2023年には7,444千米ドルに回復しました。しかし、2024年には-1,297,867千米ドルと大幅な減少を示しました。この大きな変動は、財務リスクに影響を与える可能性があります。

所得税費用は、2020年から2022年にかけて増加傾向にありましたが、2024年には大幅な減少を示しています。この変化は、税制上の変更、収益性の変動、または税務戦略の変更による可能性があります。

所得税費用(福利厚生)、純額

2020年の4,967千米ドルから2022年には87,265千米ドルへと増加しました。2023年には78,467千米ドルに減少し、2024年には-1,213,788千米ドルと大幅な減少を示しました。この変動は、税引後利益に大きな影響を与える可能性があります。

全体として、これらの財務指標は、事業運営における変動と、それに対応するための戦略的な意思決定を示唆しています。特に、2024年の負債と所得税費用の大幅な変動は、詳細な調査を必要とする可能性があります。

分析対象の企業の税率に関するデータは、2020年から2024年にかけて変動が見られます。米国の法定連邦税率は一貫して21%で推移しています。

低金利での外国所得

この項目は、2020年の-15.2%から2021年の-23.2%へとマイナス幅が拡大し、その後2022年の-22.8%、2023年の-21.9%と縮小傾向にあります。2024年には-21.4%と、2023年とほぼ同水準です。

外国の収益と損失に対する米国の税制上の影響

この項目は、2020年の11.1%から2021年の11.4%と小幅に増加し、2022年には16.3%と大きく上昇しました。2023年には14.5%に低下し、2024年には15.1%と再び上昇しています。

評価引当金の変更

この項目は、2020年の1.6%から2021年の0.5%、2022年の0.2%と低下傾向にありましたが、2023年には2.9%に上昇しました。2024年には626.6%と劇的に増加しており、税率に大きな影響を与えていると考えられます。

株式報酬

この項目は、2020年の-11.2%から2021年の1.6%へと大きく増加し、2022年の2.8%、2023年の2.2%と緩やかに推移しています。2024年には1.9%とわずかに低下しています。

プロビジョニングのチュールアップ調整に戻る

この項目は、2021年に-1.1%の値を記録した後、2022年と2023年はデータがありません。2024年には-0.1%とわずかなマイナス値を示しています。

税金属性(準備金控除後)

この項目は、2020年の-3.8%から2021年の-0.5%、2022年の-1%とマイナス幅が縮小傾向にありましたが、2023年には-1.3%にわずかに拡大しました。2024年には-247.2%と大幅に低下しており、税率に大きな影響を与えていると考えられます。

関係会社間取引の影響

この項目は、2020年から2023年までデータがありません。2024年には-608.5%と非常に大きなマイナス値を示しており、税率に極めて大きな影響を与えていると考えられます。

その他の調整

この項目は、2020年の-0.6%から2021年の1.4%へと大きく増加し、その後2022年の0.1%、2023年の0.1%と小幅な値を示しています。2024年には0.7%とわずかに上昇しています。

実効税率は、2020年の2.9%から2021年の11.1%、2022年の16.6%、2023年の15.5%と上昇傾向にありましたが、2024年には-211.9%と大幅に低下しています。この大幅な低下は、評価引当金の変更、税金属性、および関係会社間取引の影響の大きなマイナス値によって主に引き起こされていると考えられます。

税金属性は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にありましたが、2024年には大幅な増加を示しています。この急増は、事業活動の拡大または税制上の変更を示唆している可能性があります。

減価償却と償却

2024年に初めて記録され、大きな金額を示しており、固定資産への投資の増加または資産の評価方法の変更を示唆しています。

株式報酬は、2020年から2023年まで緩やかに増加しましたが、2023年から2024年の増加幅は限定的です。これは、従業員へのインセンティブ制度が安定していることを示唆しています。

繰延報酬は、2020年から2024年まで一貫して増加しており、従業員への報酬体系が拡大していることを示しています。

現在損金算入できないその他の費用は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には増加幅が鈍化しています。これは、特定の費用の管理が改善されている可能性があります。

繰延税金資産、総額

2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅な増加を示しています。これは、将来の税制上のメリットの増加を示唆しています。

評価引当金は、2020年から2024年まで一貫して減少しており、資産価値の評価が改善されているか、または引当金の減少を示唆しています。2024年の減少幅は特に大きくなっています。

繰延税金資産(評価引当金控除後)は、評価引当金の変動に影響を受け、2024年には大幅な増加を示しています。これは、税制上のメリットがより明確になっていることを示唆しています。

未分配の外国収益は、2020年から2024年まで一貫して減少しており、海外子会社の利益還流または税制上の変更を示唆しています。

現在損金算入可能なその他の費用は、2020年から2024年まで一貫して増加しており、特定の費用の増加を示しています。

繰延税金負債は、2020年から2024年まで一貫して増加しており、将来の税制上の義務の増加を示唆しています。

正味繰延税金資産 (負債)

2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅な増加を示しています。これは、全体として税制上のメリットが増加していることを示唆しています。

繰延税金資産(純額)は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅な増加を見せています。

2020年

18,556千米ドルであり、この期間における基準値となります。

2021年

21,917千米ドルと、前年比で18.1%増加しました。これは、一時的な差異または税務上の損失の発生を示唆する可能性があります。

2022年

35,252千米ドルと、前年比で60.8%増加しました。増加率は2021年よりも大幅に上昇しており、税務戦略の変化や事業活動の拡大が影響していると考えられます。

2023年

28,054千米ドルと、前年比で20.2%減少しました。これは、税務上の利益の増加や繰延税金資産の回収による可能性があります。

2024年

1,326,840千米ドルと、前年比で4641.4%という劇的な増加を見せています。この急増は、大規模な税務上の損失の計上、税制改正による影響、または会計処理の変更などが考えられます。詳細な分析には、関連する財務諸表の注記を参照する必要があります。

全体として、繰延税金資産(純額)は、2024年まで比較的緩やかな増加傾向を示していましたが、2024年にかけて顕著な変動を示しています。この変動の根本的な原因を理解することは、将来の財務パフォーマンスを予測する上で重要です。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の1208491千米ドルから、2024年には3617097千米ドルへと、約3倍に増加している。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、2020年の1189935千米ドルから2024年の2290257千米ドルへと増加している。ただし、2023年から2024年への増加率は鈍化している。

株主資本も、2020年から2024年にかけて増加している。2020年の966587千米ドルから、2024年には3145767千米ドルへと増加している。調整後自己資本も同様の傾向を示し、2020年の948031千米ドルから2024年の1818927千米ドルへと増加している。調整後自己資本の増加率は、調整後総資産の増加率と比較して低い水準にある。

手取りは、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、2021年の242023千米ドルとなった。その後、2022年には437672千米ドルへと増加したが、2023年には427374千米ドルへと若干減少した。2024年には1786700千米ドルへと大幅に増加している。調整後当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の162687千米ドルから2024年の488833千米ドルへと増加している。2023年から2024年にかけての増加幅が特に大きい。

総資産の成長

2020年から2024年にかけて、総資産は継続的に増加している。2023年から2024年の成長率は鈍化している。

自己資本の成長

株主資本と調整後自己資本は、総資産と同様に増加しているが、総資産の増加率よりも低いペースで成長している。

収益性の改善

手取りと調整後当期純利益は、全体的に増加傾向にある。特に2024年には大幅な増加が見られる。

収益性に関する指標において、注目すべき変動が見られる。純利益率は2020年から2023年まで緩やかな上昇傾向にあったが、2024年には大幅に増加し、80.95%という高い水準に達した。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示し、2024年には22.15%となった。自己資本利益率および調整後の自己資本利益率も、2020年から2022年まで上昇した後、2023年に一時的に低下したが、2024年にはそれぞれ56.8%と26.87%と大幅に改善された。総資産利益率および調整後の総資産利益率も、2024年にそれぞれ49.4%と21.34%と大幅な増加を示した。

資産効率の指標である総資産回転率は、2021年と2022年に上昇した後、2023年に低下し、2024年にはさらに低下した。調整後の総資産回転率は、調整されていないものと同様のパターンを示したが、2024年には0.96と上昇した。これらの指標は、資産をどれだけ効率的に収益に結び付けているかを示しており、2024年の調整後の数値の上昇は、資産利用効率の改善を示唆している可能性がある。

財務レバレッジに関する指標は、比較的安定している。財務レバレッジ比率および調整後の財務レバレッジ比率は、2020年から2024年にかけて緩やかに低下する傾向にある。2024年にはそれぞれ1.15と1.26であり、これは負債水準が比較的安定していることを示唆している。ただし、調整後の財務レバレッジ比率は2024年に若干上昇している。

純利益率

2024年に大幅な増加。

総資産回転率

2023年から2024年にかけて低下。

財務レバレッジ比率

概ね安定しているが、調整後の数値は2024年に若干上昇。

自己資本利益率

2024年に大幅な増加。

総資産利益率

2024年に大幅な増加。

近年の財務実績を分析すると、収益は一貫して増加傾向にあることが示唆されます。2020年から2022年にかけては、顕著な成長が見られ、2022年には4億3767万2千米ドルに達しました。しかし、2023年には若干の減少が見られ、4億2737万4千米ドルとなりました。その後、2024年には大幅な増加が見られ、17億8670万米ドルに達しています。

調整後当期純利益

調整後当期純利益も収益と同様に、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2023年には4億3481万8千米ドルに達し、2024年には4億8883万3千米ドルへと増加しています。調整後当期純利益の増加は、収益の増加と相関関係にあると考えられます。

純利益率

純利益率は、2020年の19.47%から2022年には24.39%へと上昇しました。2023年には23.47%に低下しましたが、2024年には大幅に上昇し、80.95%に達しています。この急激な上昇は、収益の増加に加えて、コスト管理の改善やその他の要因が影響している可能性があります。

当期純利益率(調整後)

調整後の当期純利益率も、純利益率と同様の傾向を示しています。2020年の19.27%から2022年には23.67%へと上昇し、2023年には23.88%で横ばいとなりました。2024年には22.15%に低下していますが、依然として高い水準を維持しています。調整後の当期純利益率の変動は、調整項目の影響を受けている可能性があります。

全体として、収益と利益は増加傾向にあり、特に2024年には顕著な成長が見られます。純利益率の急激な上昇は、収益性の向上を示唆しています。ただし、2023年の収益のわずかな減少と、2024年の調整後当期純利益率の低下は、今後の動向を注視する必要があることを示唆しています。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の1208491千米ドルから、2024年には3617097千米ドルへと、約3倍に増加した。この増加は、事業の拡大や資産の取得を示唆している可能性がある。

調整後総資産も同様に、2020年の1189935千米ドルから2024年の2290257千米ドルへと増加している。調整後総資産は、特定の資産を除外することで、より本質的な資産規模を反映していると考えられる。調整後総資産の増加幅は、総資産の増加幅にほぼ匹敵する。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.7から2022年には0.87まで上昇したが、その後は2023年に0.75、2024年には0.61へと低下している。これは、総資産に対する売上高の割合が低下していることを示唆しており、資産の効率的な活用が課題となっている可能性がある。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、2020年の0.71から2022年には0.89まで上昇し、2023年には0.76、2024年には0.96へと推移している。調整後総資産回転率は、総資産回転率と比較して、より安定した傾向を示している。2024年の上昇は、調整後資産の効率的な活用が改善されたことを示唆している可能性がある。

総資産回転率と調整後総資産回転率の推移を比較すると、調整後総資産回転率の方が高い値を示しており、調整後の資産規模の方が、売上高を生み出す効率が高いことが示唆される。2024年の調整後総資産回転率の上昇は、資産効率の改善を示唆する一方で、総資産回転率の低下は、資産全体の効率的な活用が課題であることを示唆している。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の1208491千米ドルから、2024年には3617097千米ドルへと、期間全体で約3倍に増加した。この増加は、2022年から2023年にかけて特に顕著である。

調整後総資産も同様に、2020年から2024年にかけて増加している。2020年の1189935千米ドルから、2024年には2290257千米ドルへと増加した。ただし、2023年から2024年にかけては、総資産ほどの増加は見られず、むしろ減少傾向にある。

株主資本は、総資産と同様に、2020年から2024年にかけて一貫して増加している。2020年の966587千米ドルから、2024年には3145767千米ドルへと、期間全体で約3.25倍に増加した。この増加は、2023年から2024年にかけて特に加速している。

調整後自己資本も、株主資本と同様の傾向を示している。2020年の948031千米ドルから、2024年には1818927千米ドルへと増加した。しかし、調整後自己資本も調整後総資産と同様に、2023年から2024年にかけて増加幅が縮小している。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の1.25から2024年の1.15へと、期間全体で緩やかに低下している。これは、総資産に対する自己資本の割合が増加していることを示唆している。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2020年の1.26から2023年の1.19へと低下した後、2024年には1.26へと再び上昇している。この変動は、調整後総資産と調整後自己資本の変動に起因すると考えられる。

全体として、総資産と株主資本は増加傾向にある一方、財務レバレッジ比率は概ね低下傾向にある。ただし、調整後の数値では、2023年から2024年にかけての傾向が変化しており、今後の動向を注視する必要がある。

財務データに基づき、過去5年間の業績を分析します。手取り額は、2020年から2024年にかけて顕著な増加傾向を示しています。2020年の164,375千米ドルから、2024年には1,786,700千米ドルへと大幅に増加しました。ただし、2023年から2024年にかけては減少が見られます。

調整後当期純利益も同様に増加傾向にあり、2020年の162,687千米ドルから2024年には488,833千米ドルへと増加しています。手取り額と同様に、2023年から2024年にかけては減少しています。調整後当期純利益は、手取り額とほぼ同調して推移しています。

株主資本は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。2020年の966,587千米ドルから、2024年には3,145,767千米ドルへと増加しました。この増加は、企業の財務基盤の強化を示唆しています。

調整後自己資本も、株主資本と同様に増加傾向にあります。2020年の948,031千米ドルから、2024年には1,818,927千米ドルへと増加しました。調整後自己資本は、株主資本とほぼ同調して推移しています。

自己資本利益率は、2020年の17.01%から2022年には26.23%へと上昇し、その後2023年には20.85%に低下しました。しかし、2024年には56.8%へと大幅に上昇しました。この変動は、利益の効率的な活用度合いの変化を示唆しています。

調整後自己資本利益率も、自己資本利益率と同様の傾向を示しています。2020年の17.16%から2022年には26.0%へと上昇し、その後2023年には21.51%に低下しました。2024年には26.87%へと上昇しました。調整後自己資本利益率は、自己資本利益率とほぼ同調して推移しています。

手取り

2020年から2024年にかけて大幅に増加しましたが、2023年から2024年にかけては減少しました。

調整後当期純利益

手取り額と同様に増加傾向にあり、2023年から2024年にかけては減少しました。

株主資本

2020年から2024年にかけて一貫して増加しました。

調整後自己資本

株主資本と同様に増加傾向にあります。

自己資本利益率

2022年にピークを迎え、2023年に低下した後、2024年に大幅に上昇しました。

調整後自己資本利益率

自己資本利益率と同様の傾向を示しました。

財務データに基づき、いくつかの重要な傾向が観察される。手取り額は、2020年から2023年まで一貫して増加している。2021年には大幅な増加が見られ、2022年にも継続して増加しているが、2023年にはわずかに減少している。しかし、2024年には大幅な増加に転じ、過去最高水準を記録している。

調整後当期純利益も、手取り額と同様の傾向を示している。2020年から2023年まで増加し、2024年にはさらに増加している。調整後当期純利益の増加率は、手取り額の増加率と概ね一致している。

総資産は、2020年から2024年まで一貫して増加している。2022年と2023年の増加幅は特に大きい。調整後総資産も同様の傾向を示しているが、2024年にはわずかに減少している。

総資産利益率は、2020年から2022年まで上昇している。2023年には一時的に低下しているが、2024年には大幅に上昇し、過去最高水準を記録している。調整後総資産利益率も同様の傾向を示しているが、その変動幅は総資産利益率よりも小さい。

総資産利益率の変動

総資産利益率の変動は、収益性の変化と資産効率の変化の両方を反映している可能性がある。2024年の大幅な上昇は、収益性の向上と資産効率の改善の両方によるものと考えられる。

全体として、このデータは、収益性と資産規模の両面で成長を遂げている企業を示唆している。特に2024年は、手取り額、調整後当期純利益、総資産利益率のいずれも大幅に改善しており、好調な業績を示している。