短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Monster Beverage Corp.、短期活動率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 運転資本回転率 | ||||||
| 平均日数 | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 運転サイクル | ||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 在庫回転率
- 過去五年間にわたり、在庫回転率は全体的に低下傾向にある。2019年の4.66から2023年の3.44に減少しており、在庫の販売効率が短期的に悪化している可能性を示唆している。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、おおむね低下傾向を示している。2019年の7.77から2023年の5.98に減少しており、顧客からの回収期間が長くなっていることを示す。これにより、キャッシュフローに対する一定の圧力が生じている可能性がある。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は全期間で比較的安定しており、2020年に7.06に一時的に高まった後、2023年には5.93となっている。これは、仕入先への支払期間が変動していることを示している。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は減少傾向にあり、2019年の2.54から2023年の1.61に低下している。これにより、運転資本の効率的な使用が難しくなっている可能性が示唆される。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は変動しているが、2019年の78日から2023年には106日となり、在庫回転が遅くなる傾向が見られる。これは在庫管理の効率低下を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は増加傾向にあり、2019年の47日から2023年には61日に延びている。これにより、回収期間が長くなる傾向が確認できる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは全期間で攀じており、2019年の125日から2023年の167日に達している。これにより、資金循環の遅延や経営効率の低下が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は比較的安定しているが、2023年には62日とやや長くなっている。これは支払期間の延長や支払交渉の変動による可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは全期間で延びており、2019年の66日から2023年には105日に拡大している。これは、資金の循環時間の全体的な遅延を表しており、資金繰りの改善が求められる状況を示している。
- 総合所見
- 総じて、主要な運転資本効率指標において長期的な悪化傾向が見られる。特に在庫回転や売掛金回転の低下と、それに伴うローテーション日数の増加が顕著である。これらの変化は、在庫管理や回収効率の改善、資金循環の最適化を必要とする経営課題を示している。今後の経営戦略には、これら運転資本の効率向上に重点を置く必要があると考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Monster Beverage Corp.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売上原価 | ||||||
| 在庫 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の傾向
- 売上原価は2019年から2023年にかけて一貫して増加していることが示されている。特に2020年以降は、その増加幅が顕著であり、2022年、2023年には新たにピークに近づいている。これは、売上原価の増加が同期間中の売上高の増加に伴うものである可能性が高い。ただし、売上原価の増加速度は一定ではなく、2021年と比較して2022年及び2023年での増加率は鈍化していることも観察される。
- 在庫の動向
- 在庫水準も同期間中に着実に増加しており、2019年の360,731千米ドルから2023年の971,406千米ドルへと拡大している。特に2020年から2021年にかけて在庫の増加幅が大きく、これは販売促進などの戦略的な在庫積み増しや供給チェーンの展開を示唆する可能性がある。一方、2022年および2023年の在庫増加の速度は緩やかになっている。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は2019年の4.66から2020年に5.63へと上昇し、その後は2021年に4.1、2022年に3.35、2023年に3.44と低下傾向が続いている。これは在庫の積み増しによる在庫の増加に伴い、在庫の回転効率が悪化していることを示している。2020年の回転率上昇は、売上増加や効率的な在庫管理の改善によるものと考えられるが、それ以降の低下は在庫の過剰蓄積や販売サイクルの変化、または供給過剰の兆候を示唆している可能性がある。
- 総合的な評価
- 売上原価と在庫の両方が増加している一方で、在庫回転率の継続的な低下は、在庫管理の効率低下または販売効率の低迷を反映していると考えられる。特に2022年以降は、売上原価と在庫は引き続き増加するものの、在庫回転率は低水準にとどまっており、在庫の過剰蓄積や販売の停滞に留意すべき状況が示唆される。したがって、売上及び利益の持続可能性を確保するためには、在庫管理の最適化やコスト構造の見直しが必要とされる可能性が高い。
売掛金回転率
Monster Beverage Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 売掛金、純額 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金、純額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 調査期間中、売上高は一貫して増加しており、2019年の4,200,819千米ドルから2023年の7,140,027千米ドルまで拡大している。特に2020年から2021年にかけて大きく増加しており、その後も持続的な成長が見られることから、売上規模の拡大が継続していることが示唆される。
- 売掛金の変動
- 売掛金は、2019年の540,330千米ドルから2023年の1,193,964千米ドルへと拡大している。これは売上高の増加に伴うものであり、売掛金の規模が拡大していることを示す。売掛金の絶対額が増加していることが、顧客からの未収金の増加や取引規模の拡大を反映していると考えられる。
- 売掛金回転率の変化
- 売掛金回転率は、2019年の7.77から2023年の5.98まで低下傾向にある。この指標の低下は、売上高に対する売掛金の比率が増大していることを意味し、回収期間の延長や資金繰りの変化を示す可能性がある。売掛金の増加ペースと比べて回収効率が相対的に低下していることに留意する必要がある。
買掛金回転率
Monster Beverage Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売上原価 | ||||||
| 買掛金 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は2019年から2023年まで一貫して増加しており、特に2021年から2022年の間に大きく上昇している。この期間においては約1,294,644千米ドルの増加が見られ、年間の売上原価の増加率も高い水準に達している。これにより、事業規模の拡大や原材料コストの上昇が反映されている可能性が示唆される。
- 買掛金の動向
- 買掛金は2019年から2023年にかけて増加しており、特に2023年には少なくとも164,114千米ドルの増加がみられる。買掛金残高の増加は、仕入先への支払遅延や仕入高の増加を示す可能性がある。これにより、流動負債の増加や支払条件の変化を示唆していると考えられる。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は2019年から2023年にかけて変動しており、2019年の6.14から2023年の5.93までやや低下傾向にある。これは、仕入れの支払サイクルがやや長期化した可能性を示しており、支払条件の変更や資金繰りの調整によるものと推測される。回転率の低下は流動性や支払条件の緩和を意味している可能性もある。
- 総合的な評価
- 全体として、売上原価の増加に伴い買掛金も増加していることから、事業の規模拡大とともに資金の流動性管理や支払条件の調整が行われていると考えられる。買掛金回転率の調整は、支払遅延や財務戦略の変化を反映している可能性がある。今後も売上原価と買掛金の関係を注視しながら、資金繰りや支払条件の最適化を進める必要があると評価できる。
運転資本回転率
Monster Beverage Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| レス： 流動負債 | ||||||
| 運転資本 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2019年から2023年までの期間において、運転資本は着実に増加している。2019年の1,655,212千米ドルから2023年の4,427,307千米ドルまで、約2倍以上の規模に拡大している。これは、同期間において資産運用の拡大や企業の規模拡大を反映している可能性がある。
- 売上高の成長傾向
- 売上高は2019年の4,200,819千米ドルから2023年の7,140,027千米ドルへと一貫して増加している。特に、2020年から2021年にかけて顕著な伸びが見られ、その後も継続的に増加し続けている。期間平均で約70%以上の成長を示し、売上拡大を続けていることがわかる。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は、2019年の2.54から2020年に1.92へと低下し、その後2021年には1.49まで下落した。以降は2022年に1.68、2023年には1.61と再び上昇または安定傾向を示している。これらの変動は、売上高の増加速度や資本効率の変化を反映していると考えられるが、2021年には非常に低い値に落ち込んでいる点は注意を要する。
在庫のローテーション日数
Monster Beverage Corp.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2019年度から2023年度にかけて、在庫回転率は一定の変動を示しており、2019年の4.66から2020年には大きく増加し、5.63を記録した後、その後は減少傾向にあります。2021年には4.1に下落し、2022年と2023年にはそれぞれ3.35および3.44となっています。この傾向は、在庫の販売効率の改善または悪化を示しており、2020年の増加は販売活動の活発化や在庫管理の効率化を反映している可能性があります。一方、2021年度以降の減少は、在庫管理の効率低下や販売サイクルの遅延を示唆している可能性があります。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2019年度の78日から2020年度に65日に短縮した後、2021年度には89日と長期化しました。その後、2022年度には109日とさらに増加し、2023年度には106日となっています。これらのデータは、在庫の保持期間が2020年度以降に長くなっており、実際の販売サイクルが遅延していることを示しています。特に2021年から2022年にかけての大幅な増加は、在庫の循環が遅れ、売上の回転が鈍化している可能性を示唆しています。これらの傾向は、販売戦略や在庫管理の見直しを要する可能性を示している。
売掛金のローテーション日数
Monster Beverage Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2019年から2023年にかけて、売掛金回転率は徐々に低下している傾向が見られる。2019年の7.77から2023年には5.98へと減少し、回転の効率性がやや低下していることを示している。これにより、売掛金の回収にやや時間を要する傾向が持続している可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回収にかかる日数は、2019年の47日から2023年には61日へと増加している。これにより、売掛金の回収期間が長期化していることが明らかとなる。この傾向は、回収効率の低下と一致しており、資金繰りに影響を及ぼす可能性が考えられる。
- 総合的な評価
- 両指標において、売掛金の回収効率の低下を示す結果が現れている。売掛金回転率の低下と回収日数の増加は、売掛金管理の改善が必要とされる状況を示唆している。今後の健全な財務運営のためには、回収期間の短縮や回収効率の向上に向けた対策が重要となる可能性がある。
運転サイクル
Monster Beverage Corp.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 2019年から2023年までの間において、在庫のローテーション日数は増加傾向にあります。2019年の78日から2023年の106日にかけて、平均的な在庫の回転速度が鈍化していることを示しており、在庫の保有期間が長期化していることが窺えます。これは、在庫管理の効率低下または販売サイクルの遅延を示唆している可能性があります。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回収期間は、2019年の47日から2023年の61日まで、わずかに増加しています。全体としては緩やかな上昇を示しており、回収効率の低下や信用販売条件の緩和などの要因が関係している可能性があります。ただし、増加幅は比較的穏やかであり、大きな変動は見られません。
- 運転サイクルの推移
- 運転サイクルは、2019年の125日から2023年の167日まで、全期間を通じて伸長しています。特に2020年から2022年にかけて顕著な増加が見られ、その後も高水準を維持していることから、運転資本の運用効率が低下している傾向が示唆されます。これは、在庫と売掛金の増加を反映している可能性があり、資金繰りや流動性管理の観点から注意が必要です。
買掛金のローテーション日数
Monster Beverage Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
報告期間中において、買掛金回転率は一度増加し、その後減少の傾向を示している。2019年から2020年にかけては6.14から6.32へとわずかに上昇し、その後2021年には6.02へとやや低下したが、2022年には再び7.06と大きく増加している。しかし、2023年には5.93に減少している。これらの変動は、販売や仕入れの条件、取引先との支払条件の変化を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- この期間は、買掛金の回転に要する日数を示しており、2019年の59日から2020年には58日にわずかに短縮されたが、2021年には再び61日に延びている。2022年には52日に低減し、その後2023年には62日と再び延びている。これらの変動は、企業の支払猶予期間や取引先との交渉状況の変化、または資金効率の変化を示唆していると考えられる。特に2022年と2023年にかけての期間の増加は、支払条件の緩和や資金繰りの調整を示している可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Monster Beverage Corp.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 生活必需品 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2023年にかけて、在庫のローテーション日数は一時的に短縮した後、再度長期化しています。2019年の78日から2020年には65日に減少し、効率的な在庫管理の改善が示唆される一方で、2021年に89日に増加し、その後2022年の109日にかけてさらに増加しています。2023年も106日と高水準を維持しており、在庫の回転効率は低下している傾向が見て取れます。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2019年の47日から2020年に53日に若干増加し、その後2021年と2022年に59日、2023年には61日にほぼ横ばいながらやや長くなっています。全体として、売掛金回収に要する期間は長期化傾向にあり、キャッシュフロー管理の観点から注意が必要です。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2019年の59日から2020年には58日に短縮し、その後2021年に61日に増加しています。その後、2022年には52日に短縮し、2023年には62日と再び延びています。全体として、買掛金の支払期間は比較的安定しているものの、2022年の短縮と2023年の延長の動きは、支払戦略や資金繰りの変動を反映している可能性があります。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の66日から2020年に60日に短縮しましたが、2021年には87日に大きく延長し、その後2022年に116日とさらに増加しています。2023年には105日に縮小していますが、依然として長期化しています。これは、在庫管理、売掛金回収、支払期間の変動がキャッシュフローの回収までの期間に大きな影響を及ぼしていることを示しており、企業の運転資金効率に課題があることを示唆しています。