流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Monster Beverage Corp.、流動性比率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 4.81 | 4.76 | 4.85 | 4.19 | 3.50 | |
| 迅速な流動性比率 | 3.83 | 3.68 | 4.12 | 3.64 | 2.83 | |
| 現金流動性比率 | 2.80 | 2.66 | 3.19 | 2.75 | 2.01 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 流動性比率
- 一連の期間にわたり、流動性比率は全体的に安定した上昇傾向を示しており、2019年の3.5から2023年の4.81へと増加している。これは、短期的な支払い能力の向上を示唆しており、資金調達と流動性管理が比較的良好に保たれていることが反映されている。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率も全期間で増加傾向にあるが、その伸びは流動性比率よりもやや緩やかである。2019年の2.83から2023年の3.83に増加しており、在庫を除いた即時の支払い能力が向上していることを示している。一方で、一時的に2022年に若干低下したが、全体としては回復している。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、急激な変動は見られないものの、全体としては緩やかな上昇を示している。2019年の2.01から2023年の2.8へと増加しており、現金および現金同等物を利用した短期支払い能力の改善が進んでいることが確認できる。2022年に若干の減少があったものの、2023年には再び上昇している。
- 総合評価
- これらの財務指標の動向から、短期的な支払い能力や資金繰りの安定性は、全体として向上していることがうかがえる。特に流動性比率の増加は、流動資産の充実と財務の健全性が保たれていることを示唆している。従って、企業は財務の柔軟性と安全性を高めるための管理を継続していると評価できる。
流動流動性比率
Monster Beverage Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 5,588,996) | 4,764,897) | 4,682,110) | 3,140,955) | 2,316,309) | |
| 流動負債 | 1,161,689) | 1,001,978) | 965,076) | 749,988) | 661,097) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 4.81 | 4.76 | 4.85 | 4.19 | 3.50 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 1.13 | 1.15 | 1.13 | 1.32 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.62 | 0.60 | 0.74 | 0.66 | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.85 | 0.80 | 0.83 | 0.98 | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.75 | 0.72 | 0.92 | 1.10 | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.85 | 0.82 | 0.91 | 1.01 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.84 | 0.87 | 0.93 | 0.92 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,588,996 ÷ 1,161,689 = 4.81
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年から2023年にかけて、流動資産は着実に増加傾向を示しており、約2,316,309千米ドルから5,588,996千米ドルへと大きく拡大している。この傾向は、資産規模の拡大および流動性の向上を示唆していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間で増加しており、2019年の661,097千米ドルから2023年の1,161,689千米ドルへと上昇している。ただし、流動資産に比べると相対的な増加率は低く、負債の膨張度合いは限定的であるとみなされる。
- 流動比率の動向
- 流動比率は2019年の3.5から年々上昇し、2021年には最大の4.85を記録。2022年と2023年はやや低下したものの、それでも4.76と4.81と高水準を維持している。この結果は、短期的な支払能力が堅調であることを示しており、流動資産の増加により、財務の安全性が強化されていることを示唆している。
- 総括
- 全体として、流動資産の持続的な拡大とともに流動負債も増加しているが、流動比率は高水準を維持し、短期的な支払能力の向上を裏付けている。これらの動向は、財務の安定性を図るとともに成長戦略に基づく資産の拡充を反映していると考えられる。
迅速な流動性比率
Monster Beverage Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,297,675) | 1,307,141) | 1,326,462) | 1,180,413) | 797,957) | |
| 短期投資 | 955,605) | 1,362,314) | 1,749,727) | 881,354) | 533,063) | |
| 売掛金、純額 | 1,193,964) | 1,016,203) | 896,658) | 666,012) | 540,330) | |
| クイックアセットの合計 | 4,447,244) | 3,685,658) | 3,972,847) | 2,727,779) | 1,871,350) | |
| 流動負債 | 1,161,689) | 1,001,978) | 965,076) | 749,988) | 661,097) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 3.83 | 3.68 | 4.12 | 3.64 | 2.83 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.72 | 0.77 | 0.81 | 0.96 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.33 | 0.35 | 0.48 | 0.43 | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.66 | 0.58 | 0.56 | 0.77 | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.28 | 0.29 | 0.44 | 0.56 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.51 | 0.49 | 0.58 | 0.68 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.37 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,447,244 ÷ 1,161,689 = 3.83
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産（クイックアセットの合計）の推移
- 2019年から2023年にかけて、総資産は一貫して増加傾向を示しており、2023年には過去最高となっている。特に2020年から2021年にかけての増加幅が大きく、金融資産の拡大が顕著である。一方で、2022年にはやや縮小したものの、その後2023年には再び増加していることから、資産拡大の継続的な動きが見られる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年から2023年まで一貫して増加している。特に2021年から2023年にかけて、負債額の増加率が高くなる傾向が見られる。この動きは、短期的な負債負担が増加していることを示唆しており、資金調達や運転資本管理に関する戦略的な変化を反映している可能性がある。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は2019年の2.83から、2021年の4.12まで着実に上昇している。2022年にはやや低下したが、2023年には3.83と高い水準を維持している。この比率は、短期的な支払い能力の向上を示唆しており、流動資産に対する流動負債の比率が改善されていることを示している。全体として、流動性の健全性は維持または強化されていると考えられる。
現金流動性比率
Monster Beverage Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,297,675) | 1,307,141) | 1,326,462) | 1,180,413) | 797,957) | |
| 短期投資 | 955,605) | 1,362,314) | 1,749,727) | 881,354) | 533,063) | |
| 現金資産総額 | 3,253,280) | 2,669,455) | 3,076,189) | 2,061,767) | 1,331,020) | |
| 流動負債 | 1,161,689) | 1,001,978) | 965,076) | 749,988) | 661,097) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 2.80 | 2.66 | 3.19 | 2.75 | 2.01 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.58 | 0.59 | 0.63 | 0.75 | — | |
| Mondelēz International Inc. | 0.10 | 0.11 | 0.25 | 0.24 | — | |
| PepsiCo Inc. | 0.32 | 0.20 | 0.23 | 0.41 | — | |
| Philip Morris International Inc. | 0.12 | 0.12 | 0.23 | 0.37 | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.28 | 0.24 | 0.34 | 0.43 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.22 | 0.23 | 0.30 | 0.33 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,253,280 ÷ 1,161,689 = 2.80
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の推移
- 現金資産総額は、2019年から2023年にかけて、継続的に増加傾向を示している。特に2020年および2021年に顕著な増加があり、その後も一定の水準を維持している。これにより、同社はキャッシュポジションを強化し、財務の柔軟性を高めていることが示唆される。
- 負債の動向
- 流動負債は、2019年から2023年にかけて増加が続いているものの、その増加ペースは年によって異なる。2021年に最も顕著な増加を示し、その後も増加を維持しているが、総じて資産の増加に比べると比較的抑制された伸びとなっている。
- 流動資産の流動性比率
- 現金流動性比率は、全期間を通じて2.01から2.8の範囲で推移している。このことは、短期的な支払い能力について一定の安定性を示しており、経済的な変動に対しても堅実な流動性水準を維持していることを反映している。特に2021年の比率のピークは、流動性の最適な状態を示唆している可能性がある。
- 総合的な所見
- 全体として、現金資産の増加と堅調な流動性比率の維持から、同社は資金面での安定性と成長を図っていると考えられる。負債の増加は資産拡大に伴うものであり、流動性比率の高さは短期負債の返済能力の確保に寄与している。これらの傾向は、健全な財務運営と将来的な成長への備えを示していると評価できる。