キャッシュフロー計算書
四半期データ
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はAllergan Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
Allergan Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31), 10-K (報告日: 2012-12-31), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-Q (報告日: 2012-06-30), 10-Q (報告日: 2012-03-31), 10-K (報告日: 2011-12-31), 10-Q (報告日: 2011-09-30), 10-Q (報告日: 2011-06-30), 10-Q (報告日: 2011-03-31), 10-K (報告日: 2010-12-31), 10-Q (報告日: 2010-09-30), 10-Q (報告日: 2010-06-30), 10-Q (報告日: 2010-03-31).
- 売上高および営業利益の傾向
- 総じて売上高や営業利益の詳細な推移に関しては記載されていないため、これに基づく分析は困難である。ただし、純利益の推移から、2010年から2014年にかけて高い変動性が認められる。中でも、2010年第3四半期の純利益が大きく損失に転じ、その後も一定の変動を示していることから、事業の収益性に一時的な不安定さがあったと推測される。
- 当期純利益の変動
- 当期純利益は、2010年のピーク時に169,000千米ドルを記録した後、2010年第3四半期に大きな損失-668,700千米ドルへと落ち込む。その後は、2011年から2014年にかけて回復傾向にあり、2014年第2四半期には最大539,100千米ドルの利益を計上している。この動きは、会社の収益環境が一時的に悪化した後、徐々に改善しつつあることを示している。
- 非現金項目の影響
- 当期純利益に含まれる非現金項目は、2010年から2014年にかけて大きな変動を見せている。特に、2012年に減損や特別損失と見られる金額の増加が顕著であり、その後も継続的に高水準を維持していることから、資産の減損やリストラクチャリングに逐次取り組んでいることが示唆される。
- 一時的な損失と特別項目
- 法的和解や無形資産の減損、企業の売却損などの特別項目は、2012年に集中しており、巨額の損失を計上している。これらの項目は、当該期間の純利益に一時的に大きな悪影響を与えたものの、2013年以降はこれらの損失が縮小または解消し、純利益は回復傾向を示している。特に、法的和解や無形資産の減損は、企業の重要なリスクと対策の一環として、継続的な経営改善の必要性を示している。
- キャッシュフローの状況
- 営業活動によるネットキャッシュフローは、2010年から2014年にかけて全体的に良好な結果を示している。一方で、投資活動によるキャッシュアウトフローは大きく変動しており、特に2011年や2012年において、買収や有形固定資産の追加に伴う巨額の支出が影響している。これにより、短期的なキャッシュポジションは不安定な状況にあったと考えられる。大規模な資本投資とともに、資金調達の一環として優先債の発行を行っていることも確認できる。
- 財務活動と資本調達
- 財務活動によるキャッシュの純減は一定しており、期間を通じて自己株式取得や配当、借入金の返済に充てられている。特に、2013年の大規模な自己株式取得や借入金の返済が顕著である。この点から、資本構成の調整や株主還元の強化に注力していることがうかがえる。さらに、優先債の発行や社債の返済も財務戦略の一環として行われており、資金流動性の管理に努めていることが見て取れる。
- 為替レートの影響
- 為替レートの変動がキャッシュに及ぼす影響は期間により異なり、年度によってプラスとマイナスの両方の影響を受けている。特に、2012年には大きな為替レート変動により利益や現金の変動に影響を与えた可能性が強い。これにより、為替リスク管理の重要性が浮き彫りとなる。
- 総合的な資金状況
- 総計を見ると、2010年から2014年にかけて現金及び現金等物の純増は大きく、特に2011年第2四半期以降顕著な増加が見込まれることから、資金運用や流動性の改善に努めていると考えられる。ただし、一時的な投資や買収のための資金流出も見られるため、今後のキャッシュマネジメントが重要となる。