キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Constellation Brands Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
|
3ヶ月終了 |
2022/11/30 |
|
2022/08/31 |
|
2022/05/31 |
|
2022/02/28 |
|
2021/11/30 |
|
2021/08/31 |
|
2021/05/31 |
|
2021/02/28 |
|
2020/11/30 |
|
2020/08/31 |
|
2020/05/31 |
|
2020/02/29 |
|
2019/11/30 |
|
2019/08/31 |
|
2019/05/31 |
|
2019/02/28 |
|
2018/11/30 |
|
2018/08/31 |
|
2018/05/31 |
|
2018/02/28 |
|
2017/11/30 |
|
2017/08/31 |
|
2017/05/31 |
|
2017/02/28 |
|
2016/11/30 |
|
2016/08/31 |
|
2016/05/31 |
|
|
|
当期純利益(損失) |
479,700) | |
(1,140,700) | |
399,300) | |
405,600) | |
480,800) | |
11,900) | |
(897,300) | |
390,600) | |
1,292,000) | |
521,800) | |
(172,600) | |
409,000) | |
366,500) | |
(517,000) | |
(237,100) | |
1,249,400) | |
312,100) | |
1,151,300) | |
746,300) | |
928,800) | |
494,700) | |
502,000) | |
405,300) | |
461,900) | |
405,000) | |
353,200) | |
319,100) | |
|
|
公正価値で測定された有価証券の未実現純損失(利益) |
7,400) | |
9,300) | |
22,400) | |
109,900) | |
199,700) | |
590,000) | |
745,100) | |
(277,300) | |
(769,600) | |
47,600) | |
197,300) | |
(74,500) | |
534,300) | |
839,100) | |
827,500) | |
(1,184,700) | |
163,900) | |
(692,100) | |
(258,300) | |
(247,500) | |
(216,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
繰延税金引当金(給付金) |
9,800) | |
187,100) | |
21,500) | |
26,300) | |
77,700) | |
79,500) | |
(98,700) | |
49,400) | |
90,900) | |
97,200) | |
98,900) | |
39,100) | |
(740,100) | |
(207,300) | |
(245,400) | |
218,800) | |
5,800) | |
86,100) | |
116,200) | |
23,500) | |
77,800) | |
22,100) | |
(8,500) | |
14,000) | |
(25,200) | |
83,900) | |
56,000) | |
|
|
減価償却 |
94,900) | |
90,800) | |
92,700) | |
88,700) | |
86,300) | |
86,300) | |
76,000) | |
74,600) | |
76,500) | |
71,700) | |
71,000) | |
77,600) | |
79,800) | |
82,500) | |
86,600) | |
83,000) | |
81,300) | |
84,600) | |
84,200) | |
79,400) | |
73,500) | |
70,800) | |
70,100) | |
62,200) | |
61,400) | |
58,100) | |
55,800) | |
|
|
株式報酬 |
18,300) | |
21,000) | |
16,800) | |
11,100) | |
(2,200) | |
20,000) | |
16,000) | |
11,000) | |
18,000) | |
19,400) | |
14,600) | |
9,800) | |
17,000) | |
18,100) | |
15,500) | |
13,000) | |
15,200) | |
18,600) | |
17,300) | |
15,400) | |
16,600) | |
13,800) | |
15,100) | |
11,700) | |
13,000) | |
15,400) | |
16,000) | |
|
|
持分法適用投資先および関連活動の持分法による(利益)損失(分配利益控除後) |
29,800) | |
650,100) | |
165,500) | |
55,600) | |
(29,300) | |
(118,800) | |
154,100) | |
270,400) | |
(5,100) | |
34,200) | |
373,900) | |
48,300) | |
(67,800) | |
489,200) | |
91,100) | |
31,900) | |
(20,500) | |
6,800) | |
(4,700) | |
16,900) | |
(20,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非現金リース費用 |
22,300) | |
22,800) | |
21,600) | |
21,000) | |
20,800) | |
20,400) | |
19,700) | |
20,300) | |
21,700) | |
20,400) | |
20,900) | |
21,700) | |
21,800) | |
22,000) | |
22,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
無形固定資産の減損・償却 |
—) | |
—) | |
—) | |
5,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
7,300) | |
1,300) | |
2,700) | |
—) | |
1,400) | |
1,400) | |
13,900) | |
—) | |
109,500) | |
1,500) | |
1,500) | |
1,500) | |
1,500) | |
1,500) | |
1,500) | |
88,200) | |
48,000) | |
2,100) | |
2,100) | |
4,200) | |
|
|
債券発行費用の償却費及び債務消滅損の償却 |
2,900) | |
10,500) | |
17,700) | |
2,400) | |
2,400) | |
32,400) | |
2,700) | |
6,600) | |
4,000) | |
13,700) | |
—) | |
3,100) | |
3,300) | |
9,700) | |
—) | |
3,600) | |
16,900) | |
5,900) | |
3,000) | |
81,100) | |
13,200) | |
4,600) | |
9,800) | |
3,100) | |
3,200) | |
3,200) | |
3,200) | |
|
|
キャノピー持分法適用投資の減損 |
—) | |
1,060,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
単体投資売却損益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(51,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(500) | |
—) | |
100) | |
—) | |
—) | |
1,600) | |
(101,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
醸造所建設中の減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
665,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
発行前ヘッジ契約の決済損益 |
—) | |
—) | |
20,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
売却目的で保有する資産の減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
21,000) | |
(22,000) | |
25,000) | |
32,700) | |
390,000) | |
27,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
(利益)事業売却損 |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(18,900) | |
4,700) | |
—) | |
—) | |
1,900) | |
(76,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(262,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
事業最適化に伴う棚卸資産および関連契約の損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
700) | |
800) | |
24,300) | |
300) | |
61,700) | |
16,500) | |
44,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
59,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
トレジャリーロック契約の決済損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(29,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
減税・雇用法(Tax Cuts and Jobs Act)に関連する当期純利益の税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(37,600) | |
—) | |
—) | |
(363,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
売掛金 |
59,500) | |
(102,000) | |
17,200) | |
20,800) | |
53,000) | |
(51,100) | |
(136,700) | |
103,700) | |
12,000) | |
(223,100) | |
167,000) | |
(63,300) | |
147,500) | |
(164,800) | |
58,600) | |
(15,500) | |
117,400) | |
(124,500) | |
(49,300) | |
4,300) | |
78,300) | |
(19,900) | |
(96,800) | |
72,100) | |
(26,600) | |
(55,900) | |
(39,000) | |
|
|
在庫 |
(173,000) | |
(3,300) | |
(83,000) | |
(42,900) | |
(169,100) | |
33,000) | |
(82,300) | |
118,500) | |
2,200) | |
24,400) | |
48,600) | |
105,000) | |
(227,200) | |
143,000) | |
(50,300) | |
65,800) | |
(251,500) | |
113,200) | |
10,600) | |
97,900) | |
(270,900) | |
30,800) | |
18,400) | |
42,900) | |
(242,800) | |
67,900) | |
(19,000) | |
|
|
前払費用およびその他の流動資産 |
39,100) | |
71,900) | |
93,700) | |
1,500) | |
(124,800) | |
21,800) | |
(11,700) | |
(1,700) | |
16,100) | |
10,800) | |
40,500) | |
(32,000) | |
7,900) | |
40,900) | |
(8,700) | |
(46,400) | |
(7,600) | |
5,100) | |
(54,100) | |
(33,200) | |
11,400) | |
(53,700) | |
(36,000) | |
(41,200) | |
(1,800) | |
3,000) | |
(31,600) | |
|
|
買掛金 |
(1,500) | |
94,400) | |
94,500) | |
(126,800) | |
94,600) | |
21,800) | |
224,100) | |
(242,500) | |
30,100) | |
145,100) | |
(28,400) | |
(118,800) | |
131,700) | |
26,200) | |
(22,300) | |
(279,900) | |
190,300) | |
96,100) | |
14,900) | |
(144,900) | |
117,500) | |
53,800) | |
(13,600) | |
(174,100) | |
145,700) | |
88,400) | |
55,900) | |
|
|
繰延収益 |
(14,600) | |
(16,700) | |
26,200) | |
(6,300) | |
(20,300) | |
14,100) | |
130,500) | |
(3,600) | |
(18,200) | |
(12,600) | |
34,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の未払費用および負債 |
40,700) | |
(121,500) | |
(166,200) | |
(229,700) | |
204,700) | |
57,900) | |
(61,700) | |
(45,300) | |
111,600) | |
14,200) | |
(155,500) | |
(38,400) | |
6,900) | |
(2,700) | |
(24,300) | |
(55,800) | |
(17,500) | |
81,600) | |
(30,400) | |
(3,000) | |
(62,900) | |
82,600) | |
(88,300) | |
45,300) | |
46,300) | |
100,000) | |
(69,400) | |
|
|
営業資産および負債の増減(事業の買収および売却による影響を除く) |
(49,800) |
|
(77,200) |
|
(17,600) |
|
(383,400) |
|
38,100) |
|
97,500) |
|
62,200) |
|
(70,900) |
|
153,800) |
|
(41,200) |
|
106,600) |
|
(147,500) |
|
66,800) |
|
42,600) |
|
(47,000) |
|
(331,800) |
|
31,100) |
|
171,500) |
|
(108,300) |
|
(78,900) |
|
(126,600) |
|
93,600) |
|
(216,300) |
|
(55,000) |
|
(79,200) |
|
203,400) |
|
(103,100) |
|
|
|
他 |
11,000) | |
62,100) | |
(2,400) | |
(28,300) | |
43,900) | |
(9,300) | |
(29,700) | |
(20,200) | |
8,800) | |
(7,900) | |
(44,100) | |
51,900) | |
(1,300) | |
(10,000) | |
34,500) | |
79,700) | |
65,700) | |
(1,300) | |
8,200) | |
5,800) | |
(6,900) | |
12,900) | |
17,900) | |
(3,200) | |
(9,500) | |
(20,300) | |
(5,300) | |
|
|
営業活動による純利益(損失)とネットキャッシュの調整 |
146,600) |
|
2,036,800) |
|
358,900) |
|
(144,300) |
|
437,400) |
|
798,000) |
|
1,613,300) |
|
52,300) |
|
(373,300) |
|
236,600) |
|
859,100) |
|
65,800) |
|
290,400) |
|
1,343,300) |
|
830,200) |
|
(977,000) |
|
323,300) |
|
(316,800) |
|
(242,300) |
|
(465,800) |
|
(129,200) |
|
219,300) |
|
(23,700) |
|
(181,600) |
|
(34,200) |
|
345,800) |
|
26,800) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
626,300) |
|
896,100) |
|
758,200) |
|
261,300) |
|
918,200) |
|
809,900) |
|
716,000) |
|
442,900) |
|
918,700) |
|
758,400) |
|
686,500) |
|
474,800) |
|
656,900) |
|
826,300) |
|
593,100) |
|
272,400) |
|
635,400) |
|
834,500) |
|
504,000) |
|
463,000) |
|
365,500) |
|
721,300) |
|
381,600) |
|
280,300) |
|
370,800) |
|
699,000) |
|
345,900) |
|
|
|
有形固定資産の購入 |
(248,800) | |
(238,400) | |
(196,600) | |
(428,100) | |
(245,300) | |
(239,500) | |
(113,900) | |
(396,900) | |
(189,900) | |
(133,600) | |
(144,200) | |
(188,200) | |
(183,100) | |
(199,500) | |
(155,700) | |
(266,000) | |
(249,700) | |
(202,400) | |
(168,200) | |
(352,000) | |
(200,500) | |
(288,000) | |
(217,100) | |
(315,800) | |
(223,000) | |
(199,200) | |
(169,400) | |
|
|
事業の購入(取得した現金控除後) |
100) | |
—) | |
(37,200) | |
—) | |
(53,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(19,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(36,200) | |
(300) | |
(25,100) | |
(19,400) | |
(800) | |
(18,200) | |
(100) | |
(131,800) | |
—) | |
(568,800) | |
(257,300) | |
—) | |
(284,900) | |
|
|
持分法適用投資先及び有価証券への投資 |
(8,500) | |
(21,000) | |
—) | |
(8,000) | |
—) | |
(20,100) | |
(8,500) | |
(5,000) | |
—) | |
(4,000) | |
(213,400) | |
(14,500) | |
(700) | |
(13,000) | |
(20,000) | |
(4,200) | |
(3,926,800) | |
(149,000) | |
(1,500) | |
—) | |
(191,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
資産の売却による収益 |
—) | |
100) | |
6,500) | |
100) | |
2,700) | |
500) | |
800) | |
600) | |
200) | |
400) | |
17,700) | |
7,600) | |
700) | |
(300) | |
300) | |
26,000) | |
1,600) | |
44,700) | |
—) | |
4,700) | |
400) | |
800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
単体投資の売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
74,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
110,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
事業売却による収入(関連支払い) |
96,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(400) | |
5,000) | |
956,600) | |
1,800) | |
—) | |
41,100) | |
—) | |
269,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,000) | |
575,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の投資活動 |
(100) | |
100) | |
500) | |
—) | |
(1,000) | |
(1,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
900) | |
(300) | |
(1,500) | |
3,200) | |
600) | |
(1,900) | |
—) | |
1,500) | |
(9,200) | |
6,800) | |
(19,300) | |
(6,200) | |
(300) | |
800) | |
(3,400) | |
(15,200) | |
(500) | |
400) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(160,600) |
|
(259,200) |
|
(226,800) |
|
(361,600) |
|
(297,100) |
|
(260,500) |
|
(116,600) |
|
555,300) |
|
(187,900) |
|
(156,200) |
|
(299,100) |
|
(195,100) |
|
89,800) |
|
(212,200) |
|
(213,500) |
|
(244,500) |
|
(4,198,500) |
|
(335,300) |
|
(53,500) |
|
(384,800) |
|
(397,700) |
|
(419,300) |
|
(221,300) |
|
(312,700) |
|
(495,500) |
|
(199,700) |
|
(453,900) |
|
|
|
長期借入金の発行による収入 |
999,000) | |
—) | |
1,846,800) | |
—) | |
(6,300) | |
995,600) | |
6,300) | |
—) | |
100) | |
—) | |
1,194,600) | |
—) | |
—) | |
1,291,300) | |
—) | |
—) | |
3,645,600) | |
12,000) | |
—) | |
1,915,500) | |
2,000,900) | |
2,508,500) | |
1,508,500) | |
615,500) | |
409,500) | |
231,100) | |
709,500) | |
|
|
長期借入金の元本返済額 |
(2,600) | |
(570,000) | |
(1,084,700) | |
(1,800) | |
(6,400) | |
(1,349,700) | |
(7,400) | |
(507,300) | |
(677,600) | |
(576,900) | |
(959,500) | |
(134,300) | |
(729,500) | |
(1,308,600) | |
(22,900) | |
(17,500) | |
(21,800) | |
(17,600) | |
(5,900) | |
(605,900) | |
(2,004,900) | |
(2,604,500) | |
(1,913,400) | |
(64,100) | |
(65,300) | |
(748,200) | |
(94,200) | |
|
|
短期借入金(返済額)による収入 |
211,700) | |
539,900) | |
(199,000) | |
80,000) | |
(243,000) | |
486,000) | |
—) | |
(40,000) | |
40,000) | |
—) | |
(238,900) | |
(42,600) | |
130,500) | |
(435,500) | |
(205,000) | |
60,000) | |
17,900) | |
45,100) | |
(77,500) | |
(467,700) | |
398,300) | |
(174,700) | |
381,300) | |
253,000) | |
239,900) | |
83,300) | |
(379,100) | |
|
|
支払われた配当金 |
(145,800) | |
(146,000) | |
(149,300) | |
(142,500) | |
(141,200) | |
(142,600) | |
(146,700) | |
(143,800) | |
(143,600) | |
(143,700) | |
(143,900) | |
(142,200) | |
(142,000) | |
(142,000) | |
(143,000) | |
(139,800) | |
(138,800) | |
(138,600) | |
(140,500) | |
(99,000) | |
(100,100) | |
(100,500) | |
(100,500) | |
(76,800) | |
(79,500) | |
(79,500) | |
(79,300) | |
|
|
自己株式の取得 |
—) | |
(392,900) | |
(1,007,600) | |
—) | |
(85,500) | |
(904,200) | |
(400,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(50,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(404,300) | |
(100,000) | |
(799,300) | |
(224,900) | |
(14,300) | |
—) | |
(750,100) | |
(367,100) | |
(4,500) | |
(1,000) | |
|
|
株式報酬制度に基づき発行された株式からの収入 |
6,200) | |
16,500) | |
14,000) | |
17,900) | |
136,800) | |
10,400) | |
12,500) | |
15,700) | |
11,200) | |
27,600) | |
4,400) | |
39,300) | |
6,000) | |
22,500) | |
10,400) | |
30,600) | |
11,100) | |
13,900) | |
7,600) | |
11,900) | |
5,500) | |
15,400) | |
16,600) | |
20,400) | |
6,000) | |
17,400) | |
15,900) | |
|
|
株式報酬に対する最低源泉徴収額の納付 |
—) | |
(100) | |
(10,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(9,800) | |
—) | |
(100) | |
—) | |
(7,600) | |
(100) | |
—) | |
(300) | |
(13,900) | |
—) | |
(100) | |
(600) | |
(12,900) | |
(8,800) | |
(400) | |
(200) | |
(22,300) | |
2,000) | |
(2,200) | |
(19,200) | |
(45,500) | |
|
|
債権発行、債務消滅、その他の資金調達費用の支払い |
(800) | |
(7,500) | |
(25,800) | |
400) | |
(200) | |
(34,800) | |
—) | |
(4,000) | |
(100) | |
(100) | |
(18,100) | |
—) | |
(200) | |
(8,000) | |
—) | |
(1,300) | |
(19,700) | |
(13,600) | |
—) | |
(89,800) | |
(12,200) | |
(8,400) | |
(11,800) | |
(7,500) | |
(2,000) | |
(1,400) | |
(3,200) | |
|
|
非支配持分への分配 |
(15,000) | |
(11,300) | |
(11,200) | |
(15,600) | |
(15,700) | |
(10,600) | |
(10,600) | |
(12,500) | |
(12,500) | |
(10,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
組替に伴うB種株式保有者への支払 |
(1,500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偶発対価の支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(11,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬による超過税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
19,200) | |
11,300) | |
32,100) | |
68,800) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(447,300) |
|
(571,400) |
|
(627,200) |
|
(61,600) |
|
(361,500) |
|
(949,900) |
|
(556,500) |
|
(691,900) |
|
(782,600) |
|
(703,100) |
|
(169,000) |
|
(291,200) |
|
(735,200) |
|
(630,600) |
|
(374,400) |
|
(68,000) |
|
3,494,200) |
|
(503,700) |
|
(329,200) |
|
(143,100) |
|
62,200) |
|
(378,700) |
|
(141,600) |
|
11,600) |
|
150,600) |
|
(488,900) |
|
191,900) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
1,500) | |
(2,200) | |
(1,800) | |
—) | |
(1,700) | |
100) | |
300) | |
1,400) | |
100) | |
2,700) | |
3,000) | |
(800) | |
900) | |
(900) | |
(100) | |
3,100) | |
(6,600) | |
600) | |
(1,600) | |
700) | |
(1,100) | |
3,200) | |
3,000) | |
900) | |
(5,900) | |
(400) | |
300) | |
|
|
現金および現金同等物の純増(減少) |
19,900) |
|
63,300) |
|
(97,600) |
|
(161,900) |
|
257,900) |
|
(400,400) |
|
43,200) |
|
307,700) |
|
(51,700) |
|
(98,200) |
|
221,400) |
|
(12,300) |
|
12,400) |
|
(17,400) |
|
5,100) |
|
(37,000) |
|
(75,500) |
|
(3,900) |
|
119,700) |
|
(64,200) |
|
28,900) |
|
(73,500) |
|
21,700) |
|
(19,900) |
|
20,000) |
|
10,000) |
|
84,200) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-K (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-K (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-K (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-K (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-Q (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-K (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-Q (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31).
- 当期純利益の傾向
- 2016年から2021年までの期間において、当期純利益は全体として増加傾向にあり、2018年にはピークに達した。その後、2019年には大きく損失に転じる局面が見られ、その後は回復基調にあるものの、2022年にかけて再び大幅な損失を記録している。特に2019年の損失は税制優遇措置やその他一時的要因が影響したと考えられる。
- 純利益の変動要因
- 純利益の変動には、非現金リース費用や有形固定資産の減損損失、事業売却の損失や資産売却利益、さらには事業の最適化に伴う資産の減損、減税措置の影響が大きく関与している。特に2018年に大規模な減損や売却損が記録されている。一方、2020年以降は純利益の安定化や回復が見られるが、損失・利益の変動は依然として大きい。
- その他の重要な財務指標と変動
- 未実現純損失や有価証券の未実現評価損、株式報酬コストの変動も重要なポイントであり、2017年以降、大きな評価損失や利益が頻繁に認識されている。また、投資活動や資金調達活動のキャッシュフローは大きな変動を示しており、特に長期借入金の発行額と返済額の変動や、営業活動によるキャッシュフローの増減が総キャッシュに大きく影響している。2022年には財務活動のキャッシュアウトフローが著しく増加しており、資金調達と負債リストラの影響が顕著である。
- キャッシュフローの動向
- 2020年以降、営業活動による純キャッシュフローは変動が大きいが、2021年と2022年には再び高水準を維持している。特に2021年には非常に高い営業キャッシュフローを記録し、キャッシュの純増も顕著である。一方、投資活動に関しては、有形固定資産の購入や事業の買収に多額の資金が投入されており、資金流出超過が継続している。また、財務活動では借入金の発行による資金調達が主要な資金源となっており、長期借入金の運用と返済のタイミングがキャッシュフローの動向を左右している。
- 資本構造と負債管理
- 長期借入金の発行および返済額は、期間を通じて大きな変動が見られ、在庫や売掛金の増減とともに負債比率に影響を与えている。特に2020年において長期借入金の発行が非常に増加しており、それに伴う返済も継続している。短期借入金の動きも包含し、負債管理において流動性確保が重要な課題となっていることが示唆される。
- 株主還元と金融戦略
- 自己株式の取得や配当金の支払いは、株主への還元策の一環として継続されているが、2017年の大規模な自己株式取得や2021年の再取得など、資本政策も変動している。株式報酬制度に基づく株式発行も継続的に行われており、株主価値の向上と従業員インセンティブの両立を目指していると見られる。財務活動のキャッシュフローの大きな変動は、こうした資本戦略の影響を受けている。
- その他の留意点
- 為替レートの変動は現金および現金同等物の評価に影響を及ぼしており、2020年以降の為替変動の影響は2019年までと比較して小さくなっているが、リスク管理の観点からは注意が必要である。また、偶発的な負債や訴訟・減損などの特殊項目も頻繁に認識されており、これらは経営のリスクと相関しているといえる。
