短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
EOG Resources Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
在庫回転率は、2016年3月期から2017年3月期にかけて上昇傾向にあり、その後2017年12月期に低下し、2018年を通じて緩やかに減少しました。2019年には若干の上昇が見られましたが、全体としては変動の大きい推移を示しています。
売掛金回転率は、2016年3月期から2016年12月期にかけて低下した後、2017年6月期に上昇しました。その後は比較的安定した水準を維持し、2018年12月期に再び上昇、2019年を通じて概ね安定しています。
買掛金回転率は、2016年3月期から2018年12月期にかけて一貫して低下傾向にありましたが、2019年には安定した水準で推移しています。ただし、全体的に低い水準に留まっています。
運転資本回転率は、2016年3月期から2017年12月期にかけて上昇し、その後2018年を通じて変動しました。2019年に入り、特に2019年3月期に大幅な増加を見せましたが、その後は低下傾向にあります。データ欠損も存在します。
在庫のローテーション日数は、2016年3月期から2017年3月期にかけて減少しましたが、その後は増加傾向にあります。2019年には若干の減少が見られます。
売掛金のローテーション日数は、2016年3月期から2016年12月期にかけて増加した後、2017年6月期に減少しました。その後は比較的安定した水準を維持し、2019年を通じて概ね安定しています。
運転サイクルは、2016年3月期から2017年12月期にかけて減少しましたが、その後は増加傾向にあります。2019年には若干の減少が見られます。
買掛金のローテーション日数は、2016年3月期から2018年12月期にかけて一貫して増加傾向にありましたが、2019年には安定した水準で推移しています。全体的に高い水準に留まっています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2016年3月期から2017年12月期にかけて拡大し、その後も拡大傾向にあります。2019年には若干の縮小が見られますが、依然としてマイナスの値を示しており、キャッシュフローに影響を与えている可能性があります。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
EOG Resources Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 営業収益のコスト | 670,465) | 675,797) | 634,025) | 624,108) | 654,933) | 631,658) | 601,570) | 578,366) | 516,953) | 468,098) | 476,288) | 472,635) | 467,681) | 459,845) | 427,090) | 459,843) | |||||
| 在庫 | 767,297) | 778,120) | 853,128) | 860,764) | 859,359) | 766,964) | 670,994) | 584,729) | 483,865) | 344,016) | 336,198) | 314,194) | 350,017) | 429,667) | 495,826) | 538,926) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 3.39 | 3.33 | 2.98 | 2.92 | 2.87 | 3.04 | 3.23 | 3.49 | 4.00 | 5.48 | 5.58 | 5.82 | 5.18 | 4.29 | 3.84 | 3.73 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
在庫回転率 = (営業収益のコストQ4 2019
+ 営業収益のコストQ3 2019
+ 営業収益のコストQ2 2019
+ 営業収益のコストQ1 2019)
÷ 在庫
= (670,465 + 675,797 + 634,025 + 624,108)
÷ 767,297 = 3.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
営業収益のコストは、2016年3月31日時点の459,843千米ドルから、2019年12月31日時点の670,465千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に、2017年12月31日には516,953千米ドルまで増加し、その後も上昇を続けました。しかし、2019年3月31日には一時的に624,108千米ドルに減少し、その後再び増加しています。
- 在庫
- 在庫は、2016年3月31日時点の538,926千米ドルから、2018年12月31日には859,359千米ドルまで増加しました。その後、2019年12月31日には767,297千米ドルに減少しています。全体として、在庫は変動しながらも、2018年末にかけて増加傾向にあります。
在庫回転率は、2016年3月31日時点の3.73から、2016年12月31日には5.18まで上昇しました。その後、2017年3月31日には5.82とピークに達しましたが、2018年12月31日には2.87まで低下しました。2019年には、緩やかな回復傾向が見られ、2019年12月31日には3.39となっています。この回転率の低下は、在庫量の増加と、それに対応する売上の伸びの鈍化を示唆している可能性があります。
営業収益のコストの増加と在庫回転率の低下を比較すると、売上高に対するコストの割合が変化している可能性が示唆されます。在庫回転率の低下は、在庫管理の効率化や、需要予測の精度向上といった課題を示唆しているかもしれません。一方、営業収益のコストの継続的な増加は、生産コストの上昇や、販売量の増加による影響が考えられます。
売掛金回転率
EOG Resources Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 営業収益等 | 4,320,246) | 4,303,455) | 4,697,630) | 4,058,642) | 4,574,536) | 4,781,624) | 4,238,077) | 3,681,162) | 3,340,439) | 2,644,844) | 2,612,472) | 2,610,565) | 2,402,039) | 2,118,504) | 1,775,740) | 1,354,349) | |||||
| 売掛金、純額 | 2,001,658) | 1,927,996) | 2,001,953) | 2,203,438) | 1,915,215) | 2,151,247) | 1,907,990) | 1,702,100) | 1,597,494) | 1,243,535) | 1,114,454) | 1,187,112) | 1,216,320) | 920,189) | 935,592) | 780,625) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 8.68 | 9.15 | 9.05 | 8.01 | 9.02 | 7.46 | 7.29 | 7.21 | 7.02 | 8.26 | 8.74 | 7.50 | 6.29 | 7.66 | 7.59 | 9.98 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
売掛金回転率 = (営業収益等Q4 2019
+ 営業収益等Q3 2019
+ 営業収益等Q2 2019
+ 営業収益等Q1 2019)
÷ 売掛金、純額
= (4,320,246 + 4,303,455 + 4,697,630 + 4,058,642)
÷ 2,001,658 = 8.68
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
営業収益等は、2016年3月31日時点の1354349千米ドルから、2019年12月31日時点の4697630千米ドルへと、全体的に増加傾向を示している。特に、2017年12月期に顕著な増加が見られ、その後の期間も高い水準を維持している。
- 売掛金、純額
- 売掛金、純額は、2016年3月31日時点の780625千米ドルから、2019年12月31日時点の2001658千米ドルへと増加している。増加のペースは、2016年から2018年にかけて加速し、2018年12月期にピークを迎えた後、2019年には若干減少している。
売掛金回転率は、2016年3月31日時点の9.98から、2019年12月31日時点の8.68へと、全体的に低下傾向にある。2016年6月から2016年12月にかけては大幅な低下が見られ、その後は比較的安定しているが、2019年には再び低下している。
- 傾向
- 営業収益等の増加と売掛金、純額の増加は相関関係にあると考えられる。しかし、売掛金回転率の低下は、売掛金の回収に時間がかかっている可能性を示唆している。
2017年12月期における営業収益等の大幅な増加は、売掛金、純額の増加を伴っており、売上増加に対応して売掛金も増加していることが示唆される。
2019年における売掛金回転率の低下は、売掛金の回収効率の悪化を示唆しており、今後の資金繰りに影響を与える可能性がある。
買掛金回転率
EOG Resources Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 営業収益のコスト | 670,465) | 675,797) | 634,025) | 624,108) | 654,933) | 631,658) | 601,570) | 578,366) | 516,953) | 468,098) | 476,288) | 472,635) | 467,681) | 459,845) | 427,090) | 459,843) | |||||
| 買掛金 | 2,429,127) | 2,395,080) | 2,387,403) | 2,452,337) | 2,239,850) | 2,435,773) | 2,336,952) | 1,915,651) | 1,847,131) | 1,635,711) | 1,615,170) | 1,556,875) | 1,511,826) | 1,296,240) | 1,305,651) | 1,182,025) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 1.07 | 1.08 | 1.07 | 1.02 | 1.10 | 0.96 | 0.93 | 1.06 | 1.05 | 1.15 | 1.16 | 1.17 | 1.20 | 1.42 | 1.46 | 1.70 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
買掛金回転率 = (営業収益のコストQ4 2019
+ 営業収益のコストQ3 2019
+ 営業収益のコストQ2 2019
+ 営業収益のコストQ1 2019)
÷ 買掛金
= (670,465 + 675,797 + 634,025 + 624,108)
÷ 2,429,127 = 1.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
営業収益のコストは、2016年3月31日から2016年12月31日までの間に、概ね459,843千米ドルから467,681千米ドルへと緩やかな増加傾向を示しました。2017年には、この増加傾向が続き、516,953千米ドルに達しました。2018年に入ると、より顕著な増加が見られ、年末には654,933千米ドルとなりました。2019年は、624,108千米ドルから670,465千米ドルへと、四半期ごとに変動しながらも、全体として高い水準を維持しました。
- 買掛金
- 買掛金は、2016年3月31日の1,182,025千米ドルから、2018年6月30日には2,336,952千米ドルへと一貫して増加しました。2019年には、2,387,403千米ドルから2,429,127千米ドルへと、比較的安定した水準で推移しました。全体として、買掛金は増加傾向にあり、特に2017年から2018年にかけてその増加が顕著です。
買掛金回転率は、2016年3月31日の1.7から、2017年12月31日には1.05まで低下しました。2018年には、1.06から0.93へとさらに低下し、買掛金の支払いが遅延している可能性を示唆しています。2019年には、1.02から1.08へと若干の改善が見られましたが、2016年の水準には戻っていません。買掛金回転率の低下は、買掛金の管理効率の低下、または支払条件の変化を示唆している可能性があります。
営業収益のコストの増加と買掛金の増加は、事業活動の拡大を示唆している可能性があります。しかし、買掛金回転率の低下は、資金繰りの悪化や、サプライヤーとの交渉力の低下を示唆している可能性があり、注意が必要です。
運転資本回転率
EOG Resources Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 5,273,339) | 4,819,731) | 4,495,521) | 4,907,885) | 5,057,390) | 4,817,092) | 4,231,852) | 3,585,097) | 3,279,108) | 2,763,963) | 3,383,373) | 3,394,076) | 3,554,603) | 2,737,764) | 2,450,121) | 2,365,812) | |||||
| レス： 流動負債 | 4,486,988) | 4,473,713) | 4,414,057) | 4,301,268) | 3,728,364) | 4,425,147) | 4,297,301) | 2,836,758) | 2,725,542) | 2,180,024) | 2,722,254) | 2,032,007) | 2,027,291) | 1,732,963) | 1,712,261) | 1,547,972) | |||||
| 運転資本 | 786,351) | 346,018) | 81,464) | 606,617) | 1,329,026) | 391,945) | (65,449) | 748,339) | 553,566) | 583,939) | 661,119) | 1,362,069) | 1,527,312) | 1,004,801) | 737,860) | 817,840) | |||||
| 営業収益等 | 4,320,246) | 4,303,455) | 4,697,630) | 4,058,642) | 4,574,536) | 4,781,624) | 4,238,077) | 3,681,162) | 3,340,439) | 2,644,844) | 2,612,472) | 2,610,565) | 2,402,039) | 2,118,504) | 1,775,740) | 1,354,349) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 22.10 | 50.96 | 222.34 | 29.10 | 13.00 | 40.93 | — | 16.41 | 20.25 | 17.59 | 14.74 | 6.54 | 5.01 | 7.01 | 9.62 | 9.53 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
運転資本回転率 = (営業収益等Q4 2019
+ 営業収益等Q3 2019
+ 営業収益等Q2 2019
+ 営業収益等Q1 2019)
÷ 運転資本
= (4,320,246 + 4,303,455 + 4,697,630 + 4,058,642)
÷ 786,351 = 22.10
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2016年3月31日の817,840千米ドルから、2016年12月31日までに1,527,312千米ドルまで増加しました。その後、2017年6月30日には661,119千米ドルまで減少し、2017年12月31日には553,566千米ドルとなりました。2018年3月31日には748,339千米ドルに増加しましたが、2018年6月30日には-65,449千米ドルとマイナスに転落しました。その後、2018年12月31日までに1,329,026千米ドルまで回復し、2019年3月31日には606,617千米ドル、2019年12月31日には786,351千米ドルとなりました。
営業収益等は、2016年3月31日の1,354,349千米ドルから、2017年12月31日までに3,340,439千米ドルまで一貫して増加しました。2018年3月31日には3,681,162千米ドル、2018年6月30日には4,238,077千米ドルとさらに増加しました。2018年9月30日には4,781,624千米ドル、2018年12月31日には4,574,536千米ドルとなりました。2019年3月31日には4,058,642千米ドル、2019年6月30日には4,697,630千米ドル、2019年9月30日には4,303,455千米ドル、2019年12月31日には4,320,246千米ドルとなりました。
- 運転資本回転率
- 2016年3月31日の9.53から、2017年6月30日には14.74、2017年12月31日には20.25と増加しました。2018年3月31日には16.41に低下し、2018年6月30日にはデータが欠損しています。2018年9月30日には40.93、2018年12月31日には13に大きく変動しました。2019年3月31日には29.1、2019年6月30日には222.34と大幅に増加し、2019年9月30日には50.96、2019年12月31日には22.1となりました。運転資本回転率は、期間を通じて大きな変動を示しています。
営業収益等は全体的に増加傾向にありますが、2018年後半から2019年にかけては増加のペースが鈍化しています。運転資本回転率は、特に2019年に大きな変動を示しており、運転資本の効率的な活用状況に変化が見られる可能性があります。
在庫のローテーション日数
EOG Resources Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 3.39 | 3.33 | 2.98 | 2.92 | 2.87 | 3.04 | 3.23 | 3.49 | 4.00 | 5.48 | 5.58 | 5.82 | 5.18 | 4.29 | 3.84 | 3.73 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 108 | 110 | 122 | 125 | 127 | 120 | 113 | 105 | 91 | 67 | 65 | 63 | 70 | 85 | 95 | 98 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.39 = 108
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、在庫回転率は全体的に変動を示しています。
2016年3月31日には3.73であった在庫回転率は、2016年12月31日までに5.18まで上昇しました。この上昇傾向は、2017年3月31日には5.82というピークに達しました。その後、2017年6月30日には5.58に若干低下し、2017年9月30日には5.48、2017年12月31日には4.00と減少しました。
2018年に入ると、在庫回転率はさらに低下し、2018年12月31日には2.87まで落ち込みました。2019年には、緩やかな回復傾向が見られ、2019年12月31日には3.39となりました。
- 在庫回転率の傾向
- 2016年から2017年にかけて上昇した後、2018年に大幅に低下し、2019年に若干回復しました。
一方、在庫のローテーション日数は、在庫回転率と逆の動きを示しています。
2016年3月31日の98日から、2016年12月31日には70日に減少しました。この減少傾向は2017年3月31日の63日という最低値まで続きました。その後、2017年6月30日には65日、2017年9月30日には67日と若干増加しましたが、2017年12月31日には91日に増加しました。
2018年には、在庫のローテーション日数は増加し続け、2018年12月31日には127日に達しました。2019年には、緩やかに減少傾向に転じ、2019年12月31日には108日となりました。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 2016年から2017年にかけて減少した後、2018年に大幅に増加し、2019年に若干減少しました。
全体として、在庫回転率と在庫のローテーション日数には負の相関関係が見られます。在庫回転率の上昇は、在庫のローテーション日数の減少と一致し、その逆もまた然りです。2018年の在庫回転率の低下と在庫のローテーション日数の増加は、在庫管理の効率低下を示唆している可能性があります。
売掛金のローテーション日数
EOG Resources Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 8.68 | 9.15 | 9.05 | 8.01 | 9.02 | 7.46 | 7.29 | 7.21 | 7.02 | 8.26 | 8.74 | 7.50 | 6.29 | 7.66 | 7.59 | 9.98 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 42 | 40 | 40 | 46 | 40 | 49 | 50 | 51 | 52 | 44 | 42 | 49 | 58 | 48 | 48 | 37 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 8.68 = 42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2016年3月期末の9.98から2016年6月期末の7.59へと低下し、その後2016年9月期末の7.66でほぼ横ばいとなりました。2016年12月期末には6.29まで低下し、回転率の減少傾向が示唆されました。2017年3月期末には7.5に回復しましたが、その後2017年6月期末の8.74、2017年9月期末の8.26と上昇し、2017年12月期末には7.02に再び低下しました。
2018年に入ると、売掛金回転率は2018年3月期末の7.21、2018年6月期末の7.29、2018年9月期末の7.46と緩やかに上昇し、2018年12月期末には9.02まで増加しました。この増加傾向は、2019年3月期末の8.01、2019年6月期末の9.05、2019年9月期末の9.15と継続し、2019年12月期末には8.68となりました。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率の逆数として計算されます。2016年3月期末の37日から、2016年6月期末の48日、2016年9月期末の48日、2016年12月期末の58日と増加しました。2017年3月期末には49日に短縮されましたが、その後2017年6月期末の42日、2017年9月期末の44日、2017年12月期末の52日と変動しました。
- 2018年に入ると、2018年3月期末の51日、2018年6月期末の50日、2018年9月期末の49日と短縮傾向が見られ、2018年12月期末には40日まで減少しました。この短縮傾向は、2019年3月期末の46日、2019年6月期末の40日、2019年9月期末の40日と継続し、2019年12月期末には42日となりました。
全体として、売掛金回転率は2016年から2017年にかけて変動し、2018年以降は上昇傾向にあります。売掛金のローテーション日数も、それに伴い減少傾向にあります。これらの指標の変化は、売掛金の回収期間が短縮し、資金効率が改善している可能性を示唆しています。
運転サイクル
EOG Resources Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 108 | 110 | 122 | 125 | 127 | 120 | 113 | 105 | 91 | 67 | 65 | 63 | 70 | 85 | 95 | 98 | |||||
| 売掛金のローテーション日数 | 42 | 40 | 40 | 46 | 40 | 49 | 50 | 51 | 52 | 44 | 42 | 49 | 58 | 48 | 48 | 37 | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 150 | 150 | 162 | 171 | 167 | 169 | 163 | 156 | 143 | 111 | 107 | 112 | 128 | 133 | 143 | 135 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 108 + 42 = 150
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2016年3月31日から2016年12月31日までの期間において、一貫して減少傾向を示しました。98日から70日に短縮され、在庫管理の効率化が示唆されます。しかし、2017年3月31日以降は増加に転じ、2018年12月31日には127日に達し、在庫の滞留期間が長期化していることが示唆されます。2019年には、125日から108日に若干の改善が見られます。
売掛金のローテーション日数は、2016年3月31日から2016年12月31日までの期間において、37日から58日に増加しました。これは、売掛金の回収に時間がかかっていることを示唆します。2017年6月30日には42日に短縮されましたが、その後は再び増加し、2018年9月30日には49日に達しました。2018年12月31日には40日に短縮されたものの、2019年を通して40日から42日の間で推移し、安定した水準を維持しています。
運転サイクルは、2016年3月31日から2016年12月31日までの期間において、135日から128日に短縮されました。これは、現金から現金へのサイクルが効率化されたことを示唆します。しかし、2017年3月31日には112日に短縮された後、2018年12月31日には167日にまで増加しました。2019年には、171日から150日に改善が見られ、運転サイクルの効率化に向けた取り組みが継続されていることが示唆されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2016年には減少傾向でしたが、その後増加し、2018年末にピークを迎えました。2019年には若干の改善が見られます。
- 売掛金のローテーション日数
- 2016年には増加傾向でしたが、その後は変動し、2019年には安定した水準を維持しています。
- 運転サイクル
- 2016年には短縮傾向でしたが、その後増加し、2018年末にピークを迎えました。2019年には改善が見られます。
買掛金のローテーション日数
EOG Resources Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 1.07 | 1.08 | 1.07 | 1.02 | 1.10 | 0.96 | 0.93 | 1.06 | 1.05 | 1.15 | 1.16 | 1.17 | 1.20 | 1.42 | 1.46 | 1.70 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 340 | 338 | 342 | 356 | 331 | 382 | 394 | 343 | 349 | 317 | 314 | 311 | 304 | 257 | 250 | 214 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 1.07 = 340
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2016年3月31日の1.7から、2017年12月31日には1.05まで低下しました。その後、2018年12月31日には1.1まで若干回復しましたが、2018年6月30日には0.93まで再び低下しました。2019年末にかけては、1.02から1.08へと緩やかな上昇傾向が見られます。
- 買掛金回転率の傾向
- 全体として、買掛金回転率は低下傾向にあります。これは、買掛金の支払いが遅延しているか、または買掛金の残高が増加していることを示唆する可能性があります。2019年後半のわずかな上昇は、支払いの改善または買掛金残高の減少を示唆している可能性がありますが、長期的な傾向を覆すには不十分です。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として解釈できます。2016年3月31日の214日から、2017年12月31日には349日まで増加しました。2018年6月30日には394日とピークに達し、その後2019年末にかけて338日から340日へと減少しました。
- 買掛金のローテーション日数の傾向
- 買掛金のローテーション日数の増加は、買掛金の支払いが遅れていることを明確に示しています。2018年6月30日のピークは、支払いの遅延が最も顕著であった時期を示しています。2019年末にかけての減少は、支払いの改善を示唆していますが、2016年の初期の水準には戻っていません。
買掛金回転率と買掛金のローテーション日数から、買掛金の支払条件または支払いの効率に変化が生じていることが示唆されます。買掛金のローテーション日数の増加は、キャッシュフローの管理に課題がある可能性を示唆しています。2019年後半のわずかな改善は、状況の緩和を示唆していますが、継続的な監視が必要です。
キャッシュコンバージョンサイクル
EOG Resources Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 108 | 110 | 122 | 125 | 127 | 120 | 113 | 105 | 91 | 67 | 65 | 63 | 70 | 85 | 95 | 98 | |||||
| 売掛金のローテーション日数 | 42 | 40 | 40 | 46 | 40 | 49 | 50 | 51 | 52 | 44 | 42 | 49 | 58 | 48 | 48 | 37 | |||||
| 買掛金のローテーション日数 | 340 | 338 | 342 | 356 | 331 | 382 | 394 | 343 | 349 | 317 | 314 | 311 | 304 | 257 | 250 | 214 | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | -190 | -188 | -180 | -185 | -164 | -213 | -231 | -187 | -206 | -206 | -207 | -199 | -176 | -124 | -107 | -79 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
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キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 108 + 42 – 340 = -190
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在庫のローテーション日数は、2016年3月31日から2016年12月31日までの期間において一貫して減少傾向にあり、98日から70日に短縮された。その後、2017年3月31日に63日と最低値を記録した後、緩やかに増加し、2018年12月31日には127日に達した。2019年には、125日から108日にかけて若干の減少が見られた。
売掛金のローテーション日数は、2016年3月31日の37日から2016年6月30日の48日に増加した後、2016年9月30日まで48日のまま横ばいとなった。その後、2016年12月31日に58日に増加し、2017年3月31日に49日に減少、2017年6月30日に42日に減少した。2017年9月30日には44日に増加し、2017年12月31日に52日に増加した。2018年には、51日から40日にかけて減少傾向が見られ、2019年には46日から42日にかけて小幅な変動が見られた。
買掛金のローテーション日数は、2016年3月31日の214日から2018年12月31日の331日まで一貫して増加傾向にあった。特に、2016年3月31日から2016年12月31日までの期間に顕著な増加が見られた。2019年には、356日から340日にかけて若干の減少が見られた。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2016年3月31日の-79日から2016年12月31日の-176日まで一貫して悪化（絶対値の増加）した。2017年には、-199日から-207日までさらに悪化し、2017年12月31日には-206日となった。2018年には、-187日から-231日にかけて悪化し、2019年には-185日から-190日にかけて若干の悪化が見られた。全体として、キャッシュコンバージョンサイクルは長期間にわたってマイナスの状態が続き、その絶対値が増加していることから、キャッシュの回収に時間がかかっている可能性が示唆される。
- 在庫のローテーション日数
- 2016年に減少した後、2018年まで増加し、2019年に若干減少。
- 売掛金のローテーション日数
- 期間中に変動がみられるが、全体的な傾向は限定的。
- 買掛金のローテーション日数
- 一貫して増加傾向。2019年に若干減少。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 一貫してマイナスであり、絶対値が増加傾向。2019年に若干悪化。