活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は全体的に増加傾向を示しており、2015年3月の数値が高くなるにつれて、2019年の数値も比較的安定して上昇している。特に、2016年以降は5台近辺で推移しており、在庫の効率的な管理が徹底されていることが示唆される。ただし、2018年から2019年にかけては微増の傾向が見られる。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は2015年から2019年までほぼ一定範囲内で変動しており、7.0から9.0の間を維持している。特に2016年後半から2017年前半にかけて増加し、その後はやや安定した動きとなっている。これにより、回収効率の一定レベルの維持が行われていると考えられる。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は全期間を通じて比較的安定しており、1.0から1.7の間で推移している。ただし、2016年から2017年にかけて一時的に低下しているものの、その後は一定範囲内に収まっているため、支払期間の管理は一定の水準にあると推察される。
- 運転資本回転率の変化
- 運転資本回転率は全期間を通じて大きく変動しており、特に2018年以降は著しい増加が見られる。2018年の後半には20を超える数値も観測されており、資金の効率的な運用が改善された可能性を示唆している。ただし、2019年には再び変動が見られる。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2015年から2019年にかけて徐々に増加し、最終的には110日前後を維持している。これは在庫の回転効率が低下したことを示し、資金の滞留や在庫管理の課題が徐々に表面化している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は2015年から2019年にかけて一貫してやや増加傾向にあり、40日前後で推移している。これは売掛金回収までの期間が長くなってきていることを示しており、資金回収の効率性に注意が必要な状況を示唆している。
- 運転サイクルの日数
- 運転サイクルは2015年から2019年にかけて全体的に長期化している。特に2017年以降は160日前後に達し、資金運用の期間が延びていることを示している。一方で、2019年後半には150日前後で安定している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は2015年から2019年にかけて一貫して増加し、特に2017年以降は350日を超える水準にある。これにより、支払い猶予期間の拡大や、仕入先への支払条件の変更を反映している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2015年以降、長期にわたりマイナス圏にあったが、2016年中盤以降は一段と悪化し、2019年には約190日まで拡大している。これにより、営業サイクルと支払サイクルの差が拡大し、運転資金の回収に課題が存在することがうかがえる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
営業収益のコスト | ||||||||||||||||||||||||||
在庫 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
Exxon Mobil Corp. |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
在庫回転率 = (営業収益のコストQ4 2019
+ 営業収益のコストQ3 2019
+ 営業収益のコストQ2 2019
+ 営業収益のコストQ1 2019)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の動向について
- 報告期間全体を通じて売上高は概ね増加傾向を示しており、2015年3月期の約6.26億ドルから2019年6月期の約6.75億ドルに向けて上昇している。特に2018年から2019年にかけて売上の拡大が顕著であり、四半期ごとに一定の増収が見られる。これにより、収益基盤が安定化または拡大している可能性が示唆される。
- 営業コストの推移と収益性
- 営業コストは同期間中、一貫して増加しているが、その増加幅は売上高の増加に比べて緩やかであり、全体として利益率の維持または向上の兆しが見られる。特に2015年から2019年にかけてのコスト増加は徐々に緩やかになっており、効率化の取り組みや運営の改善が進んでいる可能性が考えられる。
- 在庫水準の変動と在庫回転率に関して
- 在庫は2015年から2018年にかけて増加傾向にあり、2018年末には約8.60億ドルに達したが、2019年にはやや縮小している。これに伴い、在庫回転率は2015年には低い値(3.64前後)から、2016年には4.0以上に向上し、2017年から2018年にかけては約3.2-3.4範囲で推移している。これは在庫の効率的な処理が進んだことを示唆しており、在庫の回転期間の短縮が収益性の向上に寄与している可能性がある。
- 全体的なパターンと今後の見通し
- 売上高と営業コストの両方が増加傾向にあるものの、利益に関わる指標の改善が見られる点から、事業運営の効率性が向上していると考えられる。また、在庫回転率の上昇はキャッシュフローの改善と在庫管理の最適化を示しており、コスト効率の改善に寄与していると推測される。今後も売上の拡大と在庫管理の効率化が進展すれば、収益性の向上が期待できるだろう。
売掛金回転率
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
営業収益等 | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金、純額 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
売掛金回転率 = (営業収益等Q4 2019
+ 営業収益等Q3 2019
+ 営業収益等Q2 2019
+ 営業収益等Q1 2019)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の推移と傾向
- 2015年第1四半期から2019年第2四半期までの期間において、総売上高は一時的な減少と増加を繰り返しながらも、2017年以降には大幅な増加傾向が見られる。特に2017年から2018年にかけて売上高は継続的に拡大し、2018年末には約4,781百万ドルに達している。しかし、その後2019年には一時的に減少し、最終的には約4,303百万ドルまで落ち着いている。これにより、全体的には2015年から2019年にかけて売上の増加段階が見られる反面、2019年第3四半期から第4四半期にかけては黄昏期的な変動も示唆される。
- 売掛金の動向と回転率の変化
- 売掛金は、2015年の約1,266百万ドルから2019年には約2,001百万ドルまでの範囲で推移し、全体として増加傾向にある。ただし、売掛金の絶対額に対して、売掛金回転率は大きく変動しており、一定期間内の回収効率を示す指標として重要である。2015年第2四半期には回転率が9.98を記録したが、以降は7.59から9.15の範囲内で変動している。特に2018年第2四半期の回転率は9.15と比較的高く、売掛金回収の効率性が改善していることを示す。この推移は、売掛金の増加に伴う回収効率の変動を反映しており、効率的な資金回収のためには注視が必要と考えられる。
買掛金回転率
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
営業収益のコスト | ||||||||||||||||||||||||||
買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
買掛金回転率 = (営業収益のコストQ4 2019
+ 営業収益のコストQ3 2019
+ 営業収益のコストQ2 2019
+ 営業収益のコストQ1 2019)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な売上高の推移
- 2015年第1四半期から2019年第2四半期までの期間を通じて、営業収益のコストは概ね増加傾向にあることが観察される。特に2017年以降には増加ペースが加速しており、総収益の拡大を示唆している。2019年第2四半期には約670,000千米ドルに達しており、期間中の最大値を記録している。
- 買掛金の変動と傾向
- 買掛金の総額は、2015年から2019年にかけて一貫して増加している。最も低いのは2015年第1四半期の約1,862,483千米ドルで、その後は段階的に上昇し、2019年第2四半期には約2,429,127千米ドルに達している。この増加は、取引規模の拡大や仕入・購買活動の増加を反映している可能性がある。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2015年の数値が記載されていないため判断できないが、2015年第2四半期以降は比較的安定して推移している。具体的には、1.48から始まり、2016年第3四半期までに1.46、1.42へと徐々に低下し、その後はおおむね1.05から1.1の範囲で推移している。2017年から2018年にかけて再びやや上昇が見られ、2019年には平均的に1.07前後に安定している。これらの変動は、支払い条件や仕入れ・販売サイクルの変化を示唆している可能性がある。特に、回転率の低下は現金化の遅れや支払条件の緩和を示唆する場合もある。
- 総合的な評価
- 全体として、売上高の増加とともに買掛金も拡大していることから、企業は取引規模の拡大に伴い流動資産の増加を示していると解釈できる。買掛金回転率の安定またはやや低下傾向は、支払い条件の変更や運転資本の管理状況に影響を与えている可能性がある。これらの指標の動きは、企業の資金繰りや支払ポリシーの変化を把握する上で重要な示唆を提供している。
運転資本回転率
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||
レス: 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||
運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||
営業収益等 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
Exxon Mobil Corp. |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
運転資本回転率 = (営業収益等Q4 2019
+ 営業収益等Q3 2019
+ 営業収益等Q2 2019
+ 営業収益等Q1 2019)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移と変動傾向
- 営業収益等の金額は、2015年第1四半期には2,318,538千米ドルを記録し、その後一定の変動を伴いながら、2018年第4四半期まで増加傾向を示している。その後は増減を繰り返しつつも、2019年第4四半期(4,303,455千米ドル)時点では高水準を維持している。全体として、期間中には堅調な伸びを示しており、特に2017年第4四半期以降にかけて売上高が大きく増加している点が顕著である。
- 運転資本の動向と資金管理
- 運転資本は、2015年の最初の四半期には1,698,616千米ドルであったが、その後は変動を伴いながらも、2018年の第4四半期にはピークの1,526,312千米ドルに達している。特に2016年には一時的に増加した後、2017年に突入し、再び大きな増加を見せている。2019年第1四半期には運転資本がマイナスに転じており、資金運用または資金調整の活動が活発化している可能性が示唆される。
- 運転資本回転率の分析
- 運転資本回転率は、2015年の第2四半期には11.33を記録し、その後一時的に低下しているものの、2016年には7.01、2017年には20.25と変動している。特に2018年には40.93まで上昇し、資金の効率的な運用を示唆している。しかしながら、2019年には再度低下し、50.96まで回復している。総じて、運転資本の運用効率はその時々の事業戦略や市場環境によって大きく変動しており、一時的な効率性の向上と低下を繰り返す傾向がみられる。
- 総合的評価と今後の見通し
- 全体として、売上高の増加傾向と運転資本の変動は、市場環境や事業戦略の調整に連動している可能性がある。売上高の堅調な推移は、事業の拡大または市場の需要増加を反映していると考えられる。一方、運転資本の変動や運転資本回転率の大きな変動は、資金管理や運用効率の見直しの必要性を示唆している。今後は、資金効率の改善と持続可能な成長を両立させるための戦略が重要となると考えられる。
在庫のローテーション日数
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||
Exxon Mobil Corp. |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
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- 在庫回転率の傾向と解釈
-
2015年初頭から2018年にかけて、在庫回転率は比較的低位にとどまり、約3.0から4.3の範囲で推移している。特に2016年の後半から2017年にかけて、回転率は徐々に上昇し、ピーク値として2017年6月に5.82に達している。これは在庫管理の効率化や販売推進などの改善を示唆している。その後、2017年末頃から再び低下し、2018年末には3.39まで低下した。全体として、在庫回転率は変動が大きく、一定の改善期間と低迷期が交互に現れている。
これに伴い、在庫のローテーション日数も逆の動きを示しており、2015年の約100日から2017年6月には65日まで短縮し、効率化が進んだことがうかがえる。一方、2017年以降は再度日数が増加し、最終的に2019年6月には122日となっている。これは在庫の回転頻度の低下、すなわち在庫の効率的な回転に何らかの課題が生じている可能性を示している。
売掛金のローテーション日数
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の分析
- 2015年から2019年にかけて、売掛金回転率は一時的な変動はあるものの、全体として安定傾向を見せている。2015年の初期は9.41や9.98を記録し、比較的高い回転率を示していたが、その後、5月から一部低下が見られる。特に2016年には7.59や7.66と若干の低下が見られ、その後は7.02から8.74の範囲で推移し、平均的には比較的良好な管理状態を維持している。
- 売掛金のローテーション日数の分析
- 売掛金回転率の逆数として表現されるローテーション日数には、2015年から2016年にかけての増減が散見される。2015年には39日から始まり、2016年には最長で58日まで拡大していることから、回収効率の一時的な低下を示唆している。一方、2017年には50日から52日とやや増加し、その後2018年には40日前後に安定し始めている。2018年から2019年にかけては、一貫して40日前後で推移し、回収効率の改善と安定化傾向が見て取れる。
運転サイクル
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
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- 在庫のローテーション日数
- 2015年9月期以降、在庫のローテーション日数は継続的に短縮傾向を示している。特に2015年12月期から2016年6月期にかけて、約15日以上顕著に減少していることから、在庫管理の効率化が進んだと考えられる。その後も一時的に回復した時期もあるが、全体的には一定の範囲内(約63日から127日)に収束しており、効率改善の成果が持続していることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間に関しては、データの前半部分において39日から58日までの幅で変動し、後半には40日から52日程度で推移している。2015年以降、大きな変動は見られるものの、全体的な範囲はおおむね40日前後に収まっており、売掛金管理の安定性が維持されていると考えられる。特に近年の数値は比較的一定していることから、高い回収効率を保っている可能性が示唆される。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2015年の139日から2018年以降の150日台にかけて一時的に増加しているが、その後は150日前後の範囲内で安定している。特に2016年から2019年にかけての数値は、大きな変動がなく、全体として運転資金の運用効率に一定の改善が見られるわけではないものの、安定した運営状況を維持していると判断できる。長期的にはわずかずつの増減を繰り返しているが、極端な変動は見られない点も注目される。
買掛金のローテーション日数
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 2015年から2017年にかけて、買掛金回転率はやや変動しながらも比較的安定して推移している。特に、2015年9月の水準から2016年にかけてやや低下し、その後、2017年の後半にかけて再び増加傾向を示している。これにより、支払サイクルは一定程度の変動を伴いつつも、全体としては価格や取引条件の変動と連動している可能性が考えられる。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は、2015年の247日から2019年の約340日まで増加していることが観察される。特に2016年から2017年にかけての増加幅が顕著であり、これにより支払サイクルが長期化していることが示唆される。この傾向は、企業の資金流動性や支払条件の変化を反映している可能性がある。
- 総合的な分析
- 両者の指標から、買掛金の支払期間は全体として長期化していることが判明する。買掛金回転率の低下とローテーション日数の増加は、支払い条件の緩和や資金管理の戦略的変動を示す可能性がある。この変化は、企業の流動性や経営戦略の変化、または取引先との交渉条件の変化に起因していると考えられる。今後も継続的にこれらの指標を監視することが、財務状況の理解と資金管理最適化に寄与するであろう。
キャッシュコンバージョンサイクル
2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
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選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
ConocoPhillips |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2015年3月期以降のデータは欠損しているが、2015年12月期以降の値を見ると、10ヶ月未満の範囲で変動している。特に、2016年から2019年にかけて、在庫のローテーション日数はおおむね短縮傾向にあり、最も短い2018年9月期には70日まで減少している。これは在庫管理の効率化や商品回転の加速を示唆している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- こちらも2015年以降のデータでは安定しないが、全体的に40日前後で変動しており、比較的一定の回転速度を保っていることが伺える。ただし、2015年9月期から2018年12月期にかけては、おおむね変動が小さく推移しているが、2015年9月期には最大の58日を記録し、その後は50日前後に安定している。
- 買掛金のローテーション日数
- この指標は比較的長期の支払条件を示し、2015年3月期に247日と最も長く、その後もおよそ210日から350日程度で推移していることが分かる。特に、2017年と2018年の一部期間では300日を超えることもあり、資金繰りや仕入れ条件の変動と関連している可能性がある。長期の支払により運転資本に対するキャッシュフローの調整が行われていると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2015年まではデータが存在しないが、2016年以降は、マイナス値で推移し続けている。この数値は、売掛金の回収と在庫の回転期間を考慮した資金の回転サイクルを示すものであり、長期にわたりマイナス圏にあることは、キャッシュが早期に回収されている状態を示す。特に、2016年から2019年にかけて、-164日から-231日まで変動しており、キャッシュ・コンバージョンサイクルの効率的な運用が継続されていると見られる。