貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

General Dynamics Corp.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2020/09/27	2020/06/28	2020/03/29	2019/12/31	2019/09/29	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/07/01	2018/04/01	2017/12/31	2017/10/01	2017/07/02	2017/04/02	2016/12/31	2016/10/02	2016/07/03	2016/04/03	2015/12/31	2015/10/04	2015/07/05	2015/04/05
短期債務と長期債務の当期部分	3,394)	4,121)	5,047)	2,920)	4,661)	4,960)	2,097)	973)	1,678)	2,881)	2,498)	2)	903)	989)	901)	900)	1)	537)	501)	501)	501)	2)	1)
買掛金	2,613)	2,383)	2,788)	3,162)	2,999)	2,860)	3,008)	3,179)	3,033)	3,032)	2,851)	3,207)	2,718)	2,620)	2,466)	2,538)	2,276)	2,128)	2,150)	1,964)	2,387)	2,275)	2,266)
顧客の前払いと預金	6,086)	6,212)	6,825)	7,148)	6,854)	6,714)	6,695)	7,270)	7,327)	7,219)	7,095)	6,992)	6,610)	6,822)	6,686)	4,939)	5,249)	5,365)	5,560)	5,674)	5,871)	6,104)	6,487)
その他の流動負債	4,027)	3,890)	3,780)	3,571)	3,713)	3,480)	3,582)	3,317)	3,651)	3,441)	2,798)	2,898)	2,978)	3,072)	3,112)	4,469)	4,367)	4,105)	4,212)	4,306)	4,419)	4,327)	4,358)
流動負債	16,120)	16,606)	18,440)	16,801)	18,227)	18,014)	15,382)	14,739)	15,689)	16,573)	15,242)	13,099)	13,209)	13,503)	13,165)	12,846)	11,893)	12,135)	12,423)	12,445)	13,178)	12,708)	13,112)
長期借入金(当期部分を除く)	9,978)	10,470)	12,951)	9,010)	8,989)	8,975)	11,451)	11,444)	11,403)	11,397)	3,981)	3,980)	3,979)	2,989)	2,988)	2,988)	3,885)	2,899)	2,899)	2,898)	2,912)	3,411)	3,410)
その他の負債	9,444)	9,256)	9,119)	9,453)	8,059)	8,208)	8,399)	7,493)	7,116)	7,188)	6,222)	6,532)	6,162)	6,349)	6,475)	6,062)	5,573)	5,740)	5,798)	5,916)	6,156)	6,259)	6,343)
非流動負債	19,422)	19,726)	22,070)	18,463)	17,048)	17,183)	19,850)	18,937)	18,519)	18,585)	10,203)	10,512)	10,141)	9,338)	9,463)	9,050)	9,458)	8,639)	8,697)	8,814)	9,068)	9,670)	9,753)
総負債	35,542)	36,332)	40,510)	35,264)	35,275)	35,197)	35,232)	33,676)	34,208)	35,158)	25,445)	23,611)	23,350)	22,841)	22,628)	21,896)	21,351)	20,774)	21,120)	21,259)	22,246)	22,378)	22,865)
普通株式	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)	482)
剰余金	3,082)	3,050)	3,015)	3,039)	2,999)	2,959)	2,937)	2,946)	2,914)	2,865)	2,820)	2,872)	2,841)	2,796)	2,762)	2,819)	2,789)	2,756)	2,740)	2,730)	2,697)	2,657)	2,588)
剰余金	32,812)	32,294)	31,983)	31,633)	30,909)	30,291)	29,781)	29,326)	28,691)	28,115)	27,605)	26,444)	26,058)	25,546)	25,049)	25,227)	24,661)	24,213)	23,687)	23,204)	22,655)	22,143)	21,615)
自己株式	(17,805)	(17,809)	(17,809)	(17,358)	(17,346)	(17,379)	(17,283)	(17,244)	(15,971)	(15,910)	(15,742)	(15,543)	(15,166)	(14,950)	(14,448)	(14,156)	(13,724)	(13,491)	(13,386)	(12,392)	(11,915)	(10,914)	(9,949)
その他包括損失累計額	(3,855)	(4,127)	(4,471)	(4,219)	(3,531)	(3,476)	(3,683)	(3,778)	(3,361)	(3,558)	(3,391)	(2,820)	(2,651)	(2,922)	(3,262)	(3,396)	(2,891)	(2,965)	(2,941)	(3,286)	(3,185)	(3,092)	(3,216)
株主資本	14,716)	13,890)	13,200)	13,577)	13,513)	12,877)	12,234)	11,732)	12,755)	11,994)	11,774)	11,435)	11,564)	10,952)	10,583)	10,976)	11,317)	10,995)	10,582)	10,738)	10,734)	11,276)	11,520)
総負債と株主資本	50,258)	50,222)	53,710)	48,841)	48,788)	48,074)	47,466)	45,408)	46,963)	47,152)	37,219)	35,046)	34,914)	33,793)	33,211)	32,872)	32,668)	31,769)	31,702)	31,997)	32,980)	33,654)	34,385)

総負債と株主資本の推移: 2015年から2020年までの期間において、総負債と株主資本の合計額は一貫して増加傾向を示している。特に2017年以降、総負債と株主資本の合計は顕著に拡大しており、2018年には4,744億米ドルから2020年には五千億米ドルを超える水準に達していることから、財務基盤の強化または規模の拡大を示唆している。
負債構造の変化: 流動負債や長期借入金を含む負債全体では、2015年から2020年にかけて増加している傾向が見られる。特に長期借入金は2015年の3410百万米ドルから2020年の約10,048百万米ドルに増加し、負債の長期化と規模拡大が進んでいることが把握できる。一方、短期債務は一定の範囲内で変動しており、全体的な負債の傾向としては長期負債の増加が顕著である。
株主資本と剰余金の動向: 株主資本は2015年の11,520百万米ドルから2020年には約14,716百万米ドルへと増加しており、株主に帰属する資産の増大を示している。剰余金も同期間に増え続けており、利益蓄積の継続を示唆している。自己株式の額は増加しているものの、これにより株主資本の純増には影響を与えていないと考えられる。
流動負債と流動資産の関係: 流動負債の総額は比較的安定または緩やかに上昇している一方で、顧客の前払いと預金の残高は一定範囲内で変動しており、流動資産の安定性が示されている。したがって、短期の資金繰りには大きな問題はないと推測される。ただし、短期負債の増加が一部見られるため、流動性維持には注意が必要と考えられる。
負債と資本の比率: 総負債と株主資本の比率は、2015年から2020年にかけて増加傾向にあり、財務レバレッジの拡大を示唆している。特に、2017年以降は総負債の増加に伴い、負債比率の高まりが見られるが、それに対して自己資本も同時に増加しており、全体としての財務の安定性は両立していると解釈される。
潜在的なリスクと展望: 負債の増加傾向により、財務構造のレバレッジが高まっていることから、経済環境の変動や金利上昇時の負担増加に注意が必要である。一方、資本および剰余金の堅調な増加は、長期的な事業展望において支えとなると考えられる。今後は負債と資本のバランスを適切に管理し、財務の健全性を保つことが重要となる。

General Dynamics Corp. (NYSE:GD)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ