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Caterpillar Inc. (NYSE:CAT) 

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Caterpillar Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

Microsoft Excel
2025/06/30 2025/03/31 2024/12/31 2024/09/30 2024/06/30 2024/03/31 2023/12/31 2023/09/30 2023/06/30 2023/03/31 2022/12/31 2022/09/30 2022/06/30 2022/03/31 2021/12/31 2021/09/30 2021/06/30 2021/03/31 2020/12/31 2020/09/30 2020/06/30 2020/03/31
機械、エネルギー、輸送 3 3 9 4 10 13
金融商品 4,485 3,454 4,393 3,725 5,298 3,568 4,643 4,218 5,548 5,841 5,954 4,199 5,002 4,501 5,395 3,247 3,421 3,625 2,005 2,660 4,301 4,789
短期借入金 4,485 3,454 4,393 3,725 5,298 3,568 4,643 4,218 5,548 5,841 5,957 4,202 5,002 4,501 5,404 3,247 3,425 3,625 2,015 2,660 4,314 4,789
買掛金 8,563 7,792 7,675 7,705 7,575 7,778 7,906 7,827 8,443 8,951 8,689 8,260 8,092 8,361 8,154 7,218 6,921 6,694 6,128 5,193 5,083 5,769
未払費用 5,207 4,990 5,243 4,980 4,947 4,821 4,958 4,669 4,493 4,121 4,080 4,013 3,782 3,846 3,757 3,579 3,556 3,574 3,642 3,510 3,547 3,776
未払賃金、給与、従業員福利厚生 1,618 1,259 2,391 2,078 1,677 1,291 2,757 2,300 1,755 1,368 2,313 2,204 1,772 1,275 2,242 2,075 1,759 1,283 1,096 1,069 958 878
お客様の進歩 3,412 2,951 2,322 2,404 2,324 2,194 1,929 2,333 2,137 2,202 1,860 1,831 1,608 1,388 1,087 1,155 1,157 1,168 1,108 1,209 1,227 1,295
支払われる配当金 707 674 684 649 663 620 633 595 608 562 558
その他の流動負債 2,627 2,834 2,909 2,934 2,882 3,265 3,123 3,115 3,109 3,035 2,690 2,878 2,333 2,355 2,256 2,319 2,126 2,035 2,017 1,978 2,143 2,074
機械、エネルギー、輸送 30 29 46 46 45 1,045 1,044 1,043 1,043 37 120 120 124 127 45 48 50 1,301 1,420 1,397 1,395 143
金融商品 8,285 9,286 6,619 8,346 8,132 8,409 7,719 7,619 8,123 6,287 5,202 6,694 5,617 7,679 6,307 6,335 7,906 6,898 7,729 7,962 6,006 7,792
1年以内の長期借入金 8,315 9,315 6,665 8,392 8,177 9,454 8,763 8,662 9,166 6,324 5,322 6,814 5,741 7,806 6,352 6,383 7,956 8,199 9,149 9,359 7,401 7,935
流動負債 34,934 32,595 32,272 32,218 33,564 32,371 34,728 33,124 35,314 31,842 31,531 30,202 28,963 29,532 29,847 25,976 27,508 26,578 25,717 24,978 25,231 26,516
機械、エネルギー、輸送 10,654 8,618 8,564 8,634 8,537 8,539 8,579 8,470 8,535 9,558 9,498 9,479 9,589 9,636 9,746 9,759 9,752 9,751 9,749 9,742 9,729 8,998
金融商品 17,294 17,201 18,787 17,150 15,299 16,292 15,893 15,789 14,450 15,315 16,216 16,030 16,630 15,641 16,287 17,395 16,452 16,605 16,250 16,365 17,178 15,371
1年後に期限が切れる長期借入金 27,948 25,819 27,351 25,784 23,836 24,831 24,472 24,259 22,985 24,873 25,714 25,509 26,219 25,277 26,033 27,154 26,204 26,356 25,999 26,107 26,907 24,369
雇用後給付の責任 3,611 3,575 3,757 4,029 3,993 4,068 4,098 4,060 4,084 4,069 4,203 5,038 5,160 5,363 5,592 6,395 6,581 6,698 6,872 6,254 6,285 6,333
その他の負債 5,169 4,915 4,890 4,839 4,807 4,826 4,675 4,841 4,788 4,695 4,604 4,536 5,006 5,007 4,805 4,564 4,524 4,480 4,358 4,408 4,366 4,437
非流動負債 36,728 34,309 35,998 34,652 32,636 33,725 33,245 33,160 31,857 33,637 34,521 35,083 36,385 35,647 36,430 38,113 37,309 37,534 37,229 36,769 37,558 35,139
総負債 71,662 66,904 68,270 66,870 66,200 66,096 67,973 66,284 67,171 65,479 66,052 65,285 65,348 65,179 66,277 64,089 64,817 64,112 62,946 61,747 62,789 61,655
額面1.00ドルの普通株式、払込額 6,143 6,043 6,941 5,584 5,517 5,663 6,403 6,698 6,478 6,546 6,560 6,523 6,464 6,281 6,398 6,352 6,293 6,215 6,230 6,204 6,120 6,046
財務省在庫、コスト (47,958) (47,127) (44,331) (42,390) (41,612) (40,039) (36,339) (33,865) (33,391) (32,108) (31,748) (30,883) (29,501) (28,326) (27,643) (26,608) (25,240) (25,049) (25,178) (25,315) (25,412) (25,341)
事業で使用された利益 62,160 61,356 59,352 57,920 55,455 54,108 51,250 49,888 47,094 45,457 43,514 43,304 41,263 40,820 39,282 38,361 36,934 36,697 35,167 35,508 34,841 35,504
その他包括損失累計額 (1,684) (2,205) (2,471) (1,717) (2,230) (2,093) (1,820) (2,232) (1,946) (1,746) (2,457) (3,353) (2,499) (1,710) (1,553) (1,440) (1,154) (1,290) (888) (1,448) (1,815) (2,012)
普通株主に帰属する株主資本 18,661 18,067 19,491 19,397 17,130 17,639 19,494 20,489 18,235 18,149 15,869 15,591 15,727 17,065 16,484 16,665 16,833 16,573 15,331 14,949 13,734 14,197
非支配持分法 2 3 3 6 6 6 9 18 21 21 22 31 32 32 32 30 47 44 47 45 43 42
株主資本総額 18,663 18,070 19,494 19,403 17,136 17,645 19,503 20,507 18,256 18,170 15,891 15,622 15,759 17,097 16,516 16,695 16,880 16,617 15,378 14,994 13,777 14,239
総負債と株主資本 90,325 84,974 87,764 86,273 83,336 83,741 87,476 86,791 85,427 83,649 81,943 80,907 81,107 82,276 82,793 80,784 81,697 80,729 78,324 76,741 76,566 75,894

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).


全体的な財務動向
2020年第1四半期から2025年第2四半期にかけて、売上高に相当する事業で使用された利益は段階的に増加傾向にある。特に2021年度後半から2023年度にかけて収益の伸びが顕著であり、2023年第4四半期以降も継続的な成長傾向が見られる。総負債も増加しており、特に長期借入金の増大が顕著である一方で、株主資本も同時に拡大しているため、財務の積極的な資金調達を示唆している。全体の財務基盤は拡大傾向にありつつ、負債と資本の比率はバランスを保っていると解釈できる。
流動性と短期資金の状況
流動負債は期間を通じて増加しており、2020年第1四半期の約2万6520百万米ドルから2025年第2四半期には3万4934百万米ドルに達している。短期借入金も大きく変動しており、2020年度は高水準にあり、その後一時的に低下する局面もあるが、2023年度には再び増加傾向にある。買掛金も順調に増加し、運転資金の必要性が高まっていることを示す。これらの動きは、企業が積極的に資金調達や運用を行っていることに基づいているが、流動性リスクの管理が重要となる。
資産と負債の構造
資産面では、金融商品と長期借入金の額がともに拡大しており、資産の多角化および資金調達手段の多様化が進んでいることが見て取れる。特に金融商品は2023年度においても高水準を維持しており、財務戦略の一環と考えられる。一方、機械、エネルギー、輸送の資産は総額でやや縮小している局面もあるが、2024年度以降に再び増加している。負債面では、長期借入金が大きく増加し、その比率が上昇していることが特徴的であり、長期的な資金調達に積極的であることが示唆される。
株主資本と株価の動向
普通株主に帰属する株主資本は一貫して増加傾向にあり、2020年第1四半期の約1万4130百万米ドルから2025年第2四半期には1万8600百万米ドルを超えている。株主資本の拡大は、企業が稼ぐ利益の増加や自己資本の積み増しを反映していると考えられる。株式の額面や払込額も複数期で増加し、資本政策の堅実さや株主への還元姿勢を示している。
ただし、総負債と株主資本の比率は堅持されており、財務健全性は一定の水準を維持していると判断される。
収益性と効率性の指標
事業で使用された利益は2020年度から2023年度まで持続的な増加を示し、2024年度以降も高水準を維持している。この成長は、運営効率の改善および販売・サービスの拡大によるものであろう。特に2023年度後半から2024年度にかけては、利益の伸びとともに株主資本の拡大も顕著であり、収益性の向上を示唆している。
ただし、負債の増加に伴うレバレッジの拡大には注意が必要であり、資本の付加価値を維持するための管理が求められる。
総括
全体として、財務状況は拡大期にあり、収益性と資本効率の改善が見られる。一方で、借入金や短期負債の増加に伴う財務リスクも懸念されるため、今後は負債管理と資金調達の最適化が重要とされる。長期的な成長を支えるための資本効率の向上と、財務の健全性維持が経営の優先事項と考えられる。