経済的付加価値 (EVA)
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はHP Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
経済的利益
HP Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2018/10/31 | 2017/10/31 | 2016/10/31 | 2015/10/31 | 2014/10/31 | 2013/10/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-K (報告日: 2017-10-31), 10-K (報告日: 2016-10-31), 10-K (報告日: 2015-10-31), 10-K (報告日: 2014-10-31), 10-K (報告日: 2013-10-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
HP Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-K (報告日: 2017-10-31), 10-K (報告日: 2016-10-31), 10-K (報告日: 2015-10-31), 10-K (報告日: 2014-10-31), 10-K (報告日: 2013-10-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 製品保証債務の増加(減少)の追加.
5 リストラクチャリング計画の増額(減少)の追加、未収残高.
6 当期純利益に対する株式換算額の増加(減少)を追加.
7 2018 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
8 2018 計算
借入金の支払利息の税制上の優遇措置 = 借入金の調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 23.30% =
9 税引後支払利息の当期純利益への追加.
10 2018 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 23.30% =
11 税引き後の投資収益の排除。
12 非継続事業の廃止。
- 当期純利益
- 2013年から2018年にかけて、当期純利益は一時的な減少を経た後、再び増加しています。具体的には、2013年の5,113百万米ドルから2015年には4,554百万米ドルへ低下し、その後2016年には2,496百万米ドルと大きく減少しました。しかしながら、2017年に再び2526百万米ドルまで回復し、その後2018年には5,327百万米ドルと前年を大きく上回る水準に達しています。この動向は、短期的には変動が見られるものの、2018年にかけて純利益が大幅に改善していることを示しています。
- 税引後営業利益 (NOPAT)
- 税引後営業利益（NOPAT）もまた、2013年から2018年にかけて同様の変動を示しています。2013年の4,258百万米ドルから一時的に増加し、2014年には4,693百万米ドルに達しましたが、その後2015年に3,947百万米ドルへ減少しています。2016年には2,997百万米ドルとさらに低下しましたが、2017年には3,064百万米ドルまで回復しました。ただし、2018年には2,027百万米ドルと前年度比で大幅に減少しています。この傾向からは、一時的に増減はあるものの、2018年にかけて税引後営業利益は全体として縮小していることが見て取れます。
現金営業税
HP Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2018/10/31 | 2017/10/31 | 2016/10/31 | 2015/10/31 | 2014/10/31 | 2013/10/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 収益に対する税金(利益)の引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 借入金の支払利息による節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-K (報告日: 2017-10-31), 10-K (報告日: 2016-10-31), 10-K (報告日: 2015-10-31), 10-K (報告日: 2014-10-31), 10-K (報告日: 2013-10-31).
- 収益に対する税金(利益)の引当金について
- この指標は、2013年から2018年にかけて大きな変動を示している。2013年から2015年にかけて増加傾向にあり、2015年には最も高い178百万米ドルに達した。その後、2016年には大きく減少し、1095百万米ドルとなった。2017年には再び減少し750百万米ドルとなり、2018年には大きく減少した後、マイナスの-2314百万米ドルとなった。これらの変動は、税務調整や会計方針の変更、特定の税務-relatedな一時的要因の影響を反映している可能性がある。特に2018年の負の値は、税金引当金の予測や会計処理において重要な調整が行われたことを示唆している。
- 現金営業税について
- 現金営業税の推移を見ると、2013年から2014年にかけてやや減少した後、2015年に大きく減少し、その後はおおむね横ばいの範囲で推移している。2013年の1924百万米ドルから2014年の1685百万米ドルへ減少し、2015年にはさらに984百万米ドルまで落ち込んだ。その後、2016年と2017年においてはくずやや回復し、612百万米ドルと794百万米ドルに増加した。ただし、2018年には再び増加し、1398百万米ドルに達している。これらの推移は、営業活動のキャッシュフローや税負担の変化を反映しており、企業の資金流動性や税支払いに関する状況を把握するための重要な指標となる。特に2018年の増加は、税務関連のキャッシュフローにおいて何らかの改善や調整があった可能性を示す。
投下資本
HP Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-K (報告日: 2017-10-31), 10-K (報告日: 2016-10-31), 10-K (報告日: 2015-10-31), 10-K (報告日: 2014-10-31), 10-K (報告日: 2013-10-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 製品保証責任の追加.
6 リストラクチャリング計画の追加、未収残高.
7 HPの株主資本総額に株式相当額を追加(赤字).
8 その他の包括利益の累計額の除去。
9 販売可能な投資の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 2013年から2015年にかけて、負債とリースの合計は増加傾向にあり、2014年には大幅に減少したが、その後再び増加している。特に2016年に大きく減少していることから、一時的な負債削減やリース負債の整理が行われた可能性が考えられる。2017年、2018年には再び減少傾向が見られ、負債圧力の緩和が進んだと推測される。
- 自己資本合計（赤字）
- 2013年から2015年にかけては自己資本は堅調に推移しているが、2016年以降は赤字に転じており、2016年と2017年にはかなり大きな赤字を計上している。2018年には赤字幅が縮小しているが、依然として自己資本のマイナス状態が続いていることから、財務の健全性に課題が残っていることが示唆される。
- 投下資本
- 2013年から2015年にかけては一定の範囲内で推移しているが、2016年以降は大きく減少している。特に2016年では前年に比べて大きく低下しており、本格的な資本効率への影響や資産売却などの戦略的調整が行われた可能性がある。2017年と2018年には再び増加しているが、もとの水準と比較すると依然として低い状態が続いている。
資本コスト
HP Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 23.30%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 23.30%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-10-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-10-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2016-10-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2015-10-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-10-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 短期および長期の借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2013-10-31).
経済スプレッド比率
HP Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2018/10/31 | 2017/10/31 | 2016/10/31 | 2015/10/31 | 2014/10/31 | 2013/10/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Apple Inc. | |||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-K (報告日: 2017-10-31), 10-K (報告日: 2016-10-31), 10-K (報告日: 2015-10-31), 10-K (報告日: 2014-10-31), 10-K (報告日: 2013-10-31).
経済利益率率
HP Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2018/10/31 | 2017/10/31 | 2016/10/31 | 2015/10/31 | 2014/10/31 | 2013/10/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 純収益 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後純売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Apple Inc. | |||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-10-31), 10-K (報告日: 2017-10-31), 10-K (報告日: 2016-10-31), 10-K (報告日: 2015-10-31), 10-K (報告日: 2014-10-31), 10-K (報告日: 2013-10-31).