貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Humana Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31
支払われる福利厚生	11,125)	11,446)	11,729)	10,241)	10,196)	10,304)	10,018)	9,264)	9,237)	9,650)	9,378)	8,289)	8,758)	8,485)	8,651)	8,143)	8,208)	7,980)	7,090)	6,004)	6,220)	5,842)	6,024)
取引買掛金および未払費用	5,915)	6,527)	6,504)	6,569)	7,600)	8,118)	7,431)	5,238)	6,766)	5,787)	5,859)	4,509)	4,957)	4,898)	4,777)	4,013)	4,472)	6,175)	5,399)	3,754)	3,640)	3,832)	3,719)
当座貸越	356)	355)	333)	353)	246)	457)	406)	298)	237)	391)	317)	326)	240)	236)	343)	320)	214)	310)	169)	225)	273)	204)	154)
前受収益	195)	313)	301)	266)	7,536)	7,378)	7,220)	286)	6,012)	264)	288)	254)	277)	323)	325)	318)	287)	266)	274)	247)	274)	312)	312)
短期借入金	1,136)	1,149)	822)	1,443)	2,245)	2,022)	1,867)	2,092)	2,799)	1,541)	1,690)	1,953)	795)	1,109)	1,204)	600)	1,724)	1,724)	1,898)	699)	699)	1,349)	1,718)
売却用保有負債	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	206)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
流動負債	18,727)	19,790)	19,689)	18,872)	27,823)	28,279)	26,942)	17,178)	25,051)	17,839)	17,532)	15,331)	15,027)	15,051)	15,300)	13,394)	14,905)	16,455)	14,830)	10,929)	11,106)	11,539)	11,927)
長期借入金	11,886)	11,746)	12,390)	10,213)	9,483)	9,722)	9,743)	9,034)	7,798)	11,290)	11,285)	10,541)	11,466)	6,063)	6,062)	6,060)	6,059)	6,058)	6,057)	4,967)	5,365)	4,377)	4,376)
その他の長期負債	1,770)	1,829)	1,826)	1,662)	1,595)	1,563)	1,457)	1,473)	1,599)	1,907)	2,149)	2,383)	2,545)	2,113)	1,863)	1,787)	1,745)	1,526)	1,391)	1,141)	1,108)	1,125)	1,205)
売却保有長期負債	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	274)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
長期負債	13,656)	13,575)	14,216)	11,875)	11,078)	11,285)	11,200)	10,507)	9,397)	13,471)	13,434)	12,924)	14,011)	8,176)	7,925)	7,847)	7,804)	7,584)	7,448)	6,108)	6,473)	5,502)	5,581)
総負債	32,383)	33,365)	33,905)	30,747)	38,901)	39,564)	38,142)	27,685)	34,448)	31,310)	30,966)	28,255)	29,038)	23,227)	23,225)	21,241)	22,709)	24,039)	22,278)	17,037)	17,579)	17,041)	17,508)
優先株、額面1ドル。発行なし	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、0.16ドル2/3パー	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)	33)
額面金額を超える資本	3,471)	3,420)	3,369)	3,346)	3,362)	3,313)	3,262)	3,246)	3,234)	3,153)	3,103)	3,082)	3,064)	3,018)	2,712)	2,705)	2,940)	2,898)	2,857)	2,820)	2,608)	2,763)	2,722)
剰余金	29,118)	28,745)	28,173)	27,540)	28,191)	27,468)	26,619)	25,492)	25,606)	24,511)	23,915)	23,086)	23,191)	21,751)	21,252)	20,517)	20,872)	19,616)	17,871)	17,483)	17,045)	16,429)	15,563)
その他の包括利益累計額(損失)	(653)	(1,122)	(1,086)	(999)	(1,503)	(1,226)	(1,113)	(1,304)	(1,467)	(1,051)	(572)	42)	145)	216)	108)	391)	370)	317)	48)	156)	177)	112)	(10)
財務省在庫、コスト	(14,404)	(14,405)	(14,359)	(13,658)	(13,134)	(12,754)	(12,224)	(12,156)	(11,152)	(11,156)	(11,160)	(10,163)	(10,173)	(10,175)	(9,915)	(9,918)	(8,447)	(8,448)	(8,454)	(8,455)	(8,262)	(7,465)	(7,467)
株主資本	17,565)	16,671)	16,130)	16,262)	16,949)	16,834)	16,577)	15,311)	16,254)	15,490)	15,319)	16,080)	16,260)	14,843)	14,190)	13,728)	15,768)	14,416)	12,355)	12,037)	11,601)	11,872)	10,841)
非支配持分法	59)	57)	56)	56)	55)	57)	57)	59)	63)	20)	23)	23)	22)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
総資本	17,624)	16,728)	16,186)	16,318)	17,004)	16,891)	16,634)	15,370)	16,317)	15,510)	15,342)	16,103)	16,282)	14,843)	14,190)	13,728)	15,768)	14,416)	12,355)	12,037)	11,601)	11,872)	10,841)
総負債と資本	50,007)	50,093)	50,091)	47,065)	55,905)	56,455)	54,776)	43,055)	50,765)	46,820)	46,308)	44,358)	45,320)	38,070)	37,415)	34,969)	38,477)	38,455)	34,633)	29,074)	29,180)	28,913)	28,349)

傾向の概要

全体的にみると、流動負債は新型コロナウイルス感染症のパンデミック期間中に一時的に増加したものの、その後は徐々に安定または増加傾向を示している。特に2022年以降は流動負債が著しく増加しており、企業の短期的な支払義務の拡大を反映している。

長期負債は、2021年にかけて大幅に上昇した後、その水準を維持しつつも一部で増減を示している。特に2021年の後半には大きく増加しており、長期的な資金調達戦略の変化や資本構成の調整が見受けられる。

総負債については、2019年から2024年にかけて一貫して増加しており、企業の負債規模の拡大傾向が顕著となっている。特に2022年以降は、負債総額の増加に伴い財務リスクが高まっている可能性が示唆される。

資本面では、株主資本は期間を通じて増加している傾向が明らかであり、特に2020年以降は増加速度が高まっている。この状況は、剰余金の蓄積や資本構造の強化を示しており、財務の安定性向上に寄与していると考えられる。ただし、資本金額は一定であり、発行済み株式数も変動していないため、利益の蓄積による内部留保の増加が主な要因と推測される。

利益剰余金は長期にわたり増加傾向にあり、積極的な収益の蓄積が確認できる。特に2022年以降は一時的に減少した時期もあるが、全体としては長期的な利益帰属の増加が続いている。

その他包括利益の合計額は、全体として変動が見られるが、2021年以降はマイナス圏に近づく動きも観察される。これには市場の変動や評価損益の認識が影響している可能性がある。

資本構成の中では、総資本の増加も確認されており、特に2022年以降は大きく拡大している。これに伴い、総負債と資本の合計値も増加し、企業の規模拡大や資本構造の強化が進んでいることがわかる。

Humana Inc. (NYSE:HUM)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ