自己資本利益率 (ROC)
自己資本利益率は、事業資産に対する税引後利益率です。投下資本利益率は、金利や会社の負債や資本構造の変化の影響を受けません。ビジネスの生産性パフォーマンスを測定します。
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投下資本利益率 (ROIC)
Lockheed Martin Corp., ROIC計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| ROIC競合 他社4 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2024 計算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 税引後営業利益 (NOPAT)の推移
- 2020年から2024年にかけて、税引後営業利益は一定の変動を示している。2020年の7202百万米ドルから2021年に6442百万米ドルへ減少し、その後2022年に5745百万米ドルへとさらに下落した。2023年に一時的に6983百万米ドルに回復したものの、2024年には5464百万米ドルまで再び減少している。この動きは、収益性の変動を反映している可能性がある。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、2020年の28054百万米ドルから2024年の28784百万米ドルまで、比較的横ばいまたはわずかな増加傾向を示している。2022年には26603百万米ドルへと一時的に低下したが、その後再び増加に転じている。これにより、資本の規模は安定的な範囲内で推移していることがうかがわれる。
- 投下資本利益率 (ROIC)の変動
- ROICは2020年の25.67%から2021年に22.51%、2022年には21.6%へ低下している。2023年には再び25.46%に回復したが、2024年には18.98%に大きく落ち込んでいる。この動きは、投下資本に対する収益効率の短期的な変動を示しており、特に2024年には効率的な資本運用が難しくなった可能性を示唆している。
ROICの分解
Lockheed Martin Corp.、ROICの分解
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024/12/31 | = | × | × | ||||
| 2023/12/31 | = | × | × | ||||
| 2022/12/31 | = | × | × | ||||
| 2021/12/31 | = | × | × | ||||
| 2020/12/31 | = | × | × |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 営業利益率 (OPM)
- 2020年から2022年にかけて、営業利益率は一連の変動を示しながらも、約13%前後で推移している。2023年には一時的に増加し、13.04%を記録したが、2024年には再び下落し、10.03%となった。この傾向は、収益性の改善が一過性であった可能性を示唆している。
- 資本回転率 (TO)
- 資本回転率は2020年から2024年まで比較的安定しており、2.33から2.47の範囲で推移している。これにより、企業は一定の資本効率を維持していることが示され、資本の効率的な運用が継続されていると考えられる。
- 実効現金税率 (CTR)
- 実効税率は、2020年に83.49%と高かったが、その後2021年の81.11%、2022年の75.05%と着実に低下している。2023年には一時的に上昇したものの、2024年には76.67%とやや増加している。この傾向は、税負担の軽減策や税制の変化に伴うものと推測される。
- 投下資本利益率 (ROIC)
- 投下資本利益率は2020年に25.67%と高水準を示した後、2021年には低下し22.51%、2022年はさらに21.6%と減少傾向にある。2023年には一時的に25.46%へと回復したものの、2024年には18.98%に大きく落ち込み、収益性の低下を示している。これにより、資本効率の改善余地や、収益力の一時的な変動が示唆される。
営業利益率 (OPM)
Lockheed Martin Corp., OPM計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| もっとその： 現金営業税2 | ||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| OPM3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| OPM競合 他社4 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 売り上げ 高
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2020年から2024年にかけて、売上高は緩やかに増加傾向にある。2020年の65,398百万米ドルから2024年には71,043百万米ドルに増加していることから、一定の成長を示している。ただし、2021年と2022年にはやや減少傾向が見られ、その後再び増加に転じている。
- 税引前営業利益の動向
- 税引前営業利益は、2020年から2022年にかけて減少傾向にある。2020年の8,626百万米ドルから2022年の7,655百万米ドルまで減少したが、その後2023年には一時的に増加し、8,808百万米ドルを記録している。一方、2024年には7,126百万米ドルへと減少している。
- 営業利益率（OPM）の変動
- 営業利益率は、2020年の13.19%から2021年には11.85%、2022年には11.6%と低下している。2023年には13.04%に回復したものの、2024年には再び10.03%へと著しく低下している。これらの動きから、収益性の変動が見られ、特定の期間においてコスト構造や利益の圧迫があった可能性を示唆している。
資本回転率(TO)
Lockheed Martin Corp., TO計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 投下資本1 | ||||||
| 効率比 | ||||||
| TO2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| TO競合 他社3 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 売り上げ高の推移
- 売り上げ高は2020年から2024年にかけて増加傾向にあり、特に2023年に一時的に増加が停滞したものの、その後再び増加に転じている。2024年には過去最高値を更新しており、収益の拡大が続いていることが示されている。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2020年から2022年にかけて減少したが、その後2023年以降は再び増加に転じている。これにより、資本投資の回復や資本効率の向上を反映している可能性がある。
- 資本回転率(TO)の推移
- 資本回転率はおおむね安定しており、2.33から2.48の範囲で推移している。2022年以降はわずかに増加傾向にあり、資本をより効率的に活用して売上を上げていることが示唆される。
- 総合的な分析
- 売り上げ高と投下資本の動きから、同期間において収益と資本効率の両面で改善傾向がみられる。資本回転率の安定性は、資本の効率的な運用が維持されていることを示しており、投資回収効率の向上と売上拡大の両立が図られていると理解される。今後もこれらの指標の動向を注視する必要があるが、全体としての財務パフォーマンスは改善の兆候にあると考えられる。
実効現金税率 (CTR)
Lockheed Martin Corp., CTR計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| もっとその： 現金営業税2 | ||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | ||||||
| 税率 | ||||||
| CTR3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| CTR競合 他社3 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
CTR = 100 × 現金営業税 ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金営業税の推移
- 2020年から2024年までの現金営業税の金額は全体的に増加傾向にあり、特に2022年に大きく増加している。その後、2023年と2024年には若干の減少が見られ、2024年12月31日時点では1662百万米ドルとなっている。これにより、資金の流動性は高水準を維持しつつも、変動の兆しを確認できる。
- 税引前営業利益（NOPBT）の動向
- 2020年から2024年までの税引前営業利益は概ね横ばいからやや減少傾向であり、2020年の8626百万米ドルから2024年の7126百万米ドルまで低下している。特に2022年には7655百万米ドルとやや減少し、その後2023年に一時的に回復したものの、2024年には再び減少している。総じて、利益の変動が見られ、経営環境の変化や市場の動向に影響を受けている可能性がある。
- 実効現金税率の変動
- 実効現金税率は、2020年の16.51%から2023年の20.72%まで上昇しているが、2022年には24.95%とピークに達している。その後、2024年には再び23.33%にやや低下している。この税率の変動は、税制の変更や税務戦略の変化、または所得構造の変動を示唆している可能性があり、利益率への影響も考慮が必要である。