キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Trane Technologies plc、連結キャッシュフロー計算書

千米ドル

12ヶ月終了	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
当期純利益	1,774,700)	1,436,600)	870,000)	1,428,500)	1,357,500)
非継続事業(税引後)	21,500)	20,600)	121,400)	(40,600)	21,500)
減価償却と償却	323,600)	299,400)	294,300)	397,400)	361,500)
年金およびその他の退職後の給付	55,600)	50,800)	68,800)	110,200)	104,200)
株式報酬	56,300)	66,500)	69,500)	66,400)	78,800)
その他の非現金品目(純額)	17,100)	(36,400)	(1,500)	54,000)	(129,200)
売掛金および売掛金手形	(345,400)	(265,400)	5,900)	(53,200)	(236,000)
在庫	(466,700)	(348,800)	109,000)	18,400)	(169,900)
その他の流動資産および非流動資産	(116,800)	(153,800)	29,700)	(229,500)	35,300)
買掛金	317,900)	275,300)	75,800)	80,600)	120,700)
その他の流動負債および非流動負債	60,900)	249,600)	123,300)	124,100)	(69,900)
その他の資産および負債の増減(買収の影響を除く)	(550,100)	(243,100)	343,700)	(59,600)	(319,800)
非現金取引の調整	(97,500)	137,200)	774,800)	568,400)	95,500)
営業活動によるネットキャッシュ	1,698,700)	1,594,400)	1,766,200)	1,956,300)	1,474,500)
設備投資	(291,800)	(223,000)	(146,200)	(254,100)	(365,600)
買収および持分法適用投資(買収した現金控除後)	(234,700)	(269,200)	(182,800)	(1,539,700)	(285,200)
有形固定資産売却による収入	9,700)	15,100)	100)	3,800)	22,100)
チャプター11に基づく特定事業体の非連結化	—)	—)	(10,800)	—)	—)
その他の投資活動、純額	(23,000)	(68,600)	1,200)	10,000)	(700)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(539,800)	(545,700)	(338,500)	(1,780,000)	(629,400)
短期支払額(純額)	—)	—)	—)	—)	(6,400)
長期借入金からの収入	—)	—)	—)	1,497,900)	1,147,000)
長期借入金の返済	(9,600)	(432,500)	(307,500)	(7,500)	(1,123,000)
債務(支払)による純収入	(9,600)	(432,500)	(307,500)	1,490,400)	17,600)
債権発行費用	(2,100)	(2,700)	(3,600)	(13,100)	(12,000)
普通株主への配当金	(620,200)	(561,100)	(507,300)	(510,100)	(479,500)
非支配持分に対する配当金	(14,500)	(14,900)	(18,300)	(15,800)	(41,400)
インセンティブ制度により発行された株式からの収入	2,600)	78,300)	64,500)	116,800)	68,900)
普通株式の取得	(1,200,200)	(1,100,300)	(250,000)	(750,100)	(900,200)
特別現金支払(決済に係る決済)の受領	(6,200)	(49,500)	1,900,000)	—)	—)
その他の財務活動、純	(2,000)	(44,900)	6,500)	(47,600)	(32,200)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(1,852,200)	(2,127,600)	884,300)	270,500)	(1,378,800)
非継続営業活動で使用したネットキャッシュ	(194,700)	(6,100)	(331,200)	(36,800)	(66,700)
非継続投資活動によるネットキャッシュフロー	(600)	—)	(37,700)	—)	—)
非継続事業で使用したネットキャッシュ	(195,300)	(6,100)	(368,900)	(36,800)	(66,700)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	(50,100)	(45,700)	68,200)	(9,800)	(45,600)
現金および現金同等物の純増(減少)	(938,700)	(1,130,700)	2,011,300)	400,200)	(646,000)
現金および現金同等物(期首)	2,159,200)	3,289,900)	1,278,600)	903,400)	1,549,400)
現金および現金同等物(期末)	1,220,500)	2,159,200)	3,289,900)	1,303,600)	903,400)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

当期純利益の動向: 2018年から2022年にかけて、当期純利益は増加傾向にある。2018年の1,357,500千米ドルから2022年には1,774,700千米ドルに達しており、一定の成長を示している。ただし、2020年には一時的に870,000千米ドルと前年より減少しているが、その後は回復し増加基調を維持している。
非継続事業の純額: 非継続事業に関する税引後の純額は、2019年にマイナスの4,0600千米ドルを記録した後、大きく回復し2020年には121,400千米ドルに上昇。また、その後は安定しているが、2022年には再び短期的な増減が見られる。
減価償却と償却費用: この費用は2018年から2019年にかけて増加し、その後2020年に減少、2021年と2022年にはやや増加する傾向を見せている。これは設備投資や資産の減価償却活動の変動を反映していると考えられる。
長期借入金の管理: 長期借入金の収入は2018年と2019年に増加し、その後の数年間で一定の水準を維持している。返済額も年により変動はあるものの、2022年には大きな額の返済を行っている。これにより、総債務管理の戦略が推測される。
株主配当と株式取得の動向: 普通株主への配当金は全期間を通じて増加しており、特に2022年には大幅な増加が見られる。一方で、普通株式の取得額も大きく増加しており、株主価値の向上や自社株買いの可能性を示唆している。
キャッシュフローの状況: 営業活動によるキャッシュフローは大きく安定しており、2018年から2022年にかけて一貫してプラスを維持している。投資活動では、設備投資や買収により継続的な資金流出が見られる一方、財務活動では、借入金の増減や株式発行・買収に伴うキャッシュフローの変動が顕著である。特に2022年には現金残高の大きな減少も見受けられる。
現金及び現金同等物の推移: 2018年の期末現金残高は9,034千米ドルであったが、2022年には12,205千米ドルまで増加している。期中の変動も大きいが、全体としては増加傾向にあり、流動性の向上を示唆している。
為替レートの変動の影響: 為替レートの変動は現金および現金同等物に対して一定の影響を与えており、マイナスの年度も存在するが、2020年にはプラスの影響も見られる。これにより、国際的な事業展開による為替リスクの存在が推測される。

Trane Technologies plc (NYSE:TT)

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