キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Trane Technologies plc、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

3ヶ月終了	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
当期純利益(損失)	311,100)	444,000)	552,400)	514,900)	263,400)	321,100)	408,700)	469,000)	237,800)	249,200)	404,600)	242,100)	(25,900)	301,100)	463,400)	460,300)	203,700)	261,400)	519,400)	452,600)	124,100)
非継続事業(税引後)	5,500)	4,900)	8,000)	1,600)	7,000)	8,000)	13,300)	200)	(900)	1,000)	5,500)	36,200)	78,700)	(23,900)	(24,400)	5,600)	2,100)	(5,500)	11,700)	5,900)	9,400)
減価償却と償却	79,800)	82,600)	83,900)	79,800)	77,300)	76,400)	72,200)	74,800)	76,000)	70,600)	74,500)	74,200)	75,000)	105,600)	104,900)	97,600)	89,300)	88,500)	85,200)	94,400)	93,400)
年金およびその他の退職後の給付	13,500)	10,200)	25,000)	10,100)	10,300)	10,400)	11,200)	11,800)	17,400)	19,200)	13,900)	18,600)	17,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株式報酬	24,400)	10,300)	10,700)	13,900)	21,400)	14,300)	12,700)	14,800)	24,700)	12,000)	12,000)	16,500)	29,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非現金取引の調整	117,700)	103,100)	119,600)	103,800)	109,000)	101,100)	96,100)	101,400)	118,100)	101,800)	100,400)	109,300)	121,100)	105,600)	104,900)	97,600)	89,300)	88,500)	85,200)	94,400)	93,400)
資産および負債の増減(買収効果を除く)	(414,400)	159,900)	(149,600)	(190,100)	(370,300)	15,800)	(91,700)	(62,600)	(104,600)	294,300)	426,800)	(81,600)	(295,800)	412,600)	75,500)	(147,200)	(400,500)	386,300)	(107,400)	(135,700)	(330,700)
その他の非現金品目(純額)	(3,100)	53,400)	(14,700)	(8,600)	(13,000)	(14,200)	(15,600)	(19,100)	12,500)	(13,000)	16,400)	2,500)	(7,400)	71,100)	48,800)	42,400)	68,300)	(202,600)	23,000)	43,100)	58,000)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	16,800)	765,300)	515,700)	421,600)	(3,900)	431,800)	410,800)	488,900)	262,900)	633,300)	953,700)	308,500)	(129,300)	866,500)	668,200)	458,700)	(37,100)	528,100)	531,900)	460,300)	(45,800)
設備投資	(77,100)	(89,000)	(58,900)	(69,100)	(74,800)	(101,400)	(44,100)	(33,600)	(43,900)	(57,100)	(29,500)	(24,900)	(34,700)	(67,900)	(69,500)	(55,900)	(60,800)	(114,400)	(87,800)	(110,600)	(52,800)
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの)	—)	(125,100)	—)	(110,000)	400)	(251,200)	(5,200)	—)	(12,800)	(180,300)	—)	(3,500)	1,000)	(2,900)	(59,200)	(1,455,600)	(22,000)	(3,700)	—)	(79,900)	(201,600)
チャプター11に基づく特定事業体の非連結化	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(10,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の投資活動、純額	(13,900)	(500)	(8,200)	3,700)	(8,300)	15,700)	2,600)	(14,800)	(57,000)	—)	(500)	1,800)	—)	4,800)	2,000)	600)	6,400)	9,300)	12,100)	3,300)	(3,300)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(91,000)	(214,600)	(67,100)	(175,400)	(82,700)	(336,900)	(46,700)	(48,400)	(113,700)	(237,400)	(30,000)	(37,400)	(33,700)	(66,000)	(126,700)	(1,510,900)	(76,400)	(108,800)	(75,700)	(187,200)	(257,700)
短期支払額(純額)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(179,000)	155,100)	23,900)	—)	(249,000)	(5,300)	247,900)
長期借入金からの収入	699,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,497,900)	—)	—)	—)	1,147,000)
長期借入金の返済	(700,000)	(2,100)	—)	(7,500)	—)	—)	(125,000)	(7,500)	(300,000)	—)	—)	(307,500)	—)	—)	—)	(7,500)	—)	(100)	—)	(7,500)	(1,115,400)
債務(支払)による純収入	(900)	(2,100)	—)	(7,500)	—)	—)	(125,000)	(7,500)	(300,000)	—)	—)	(307,500)	—)	—)	(179,000)	147,600)	1,521,800)	(100)	(249,000)	(12,800)	279,500)
債権発行費用	(6,400)	—)	—)	(2,100)	—)	(100)	—)	(2,600)	—)	—)	—)	(3,600)	—)	(200)	(1,000)	(1,300)	(10,600)	—)	(400)	(3,100)	(8,500)
普通株主への配当金	(170,300)	(153,200)	(156,100)	(155,000)	(155,900)	(139,200)	(140,300)	(141,400)	(140,200)	(127,000)	(127,000)	(127,400)	(125,900)	(127,000)	(123,700)	(131,700)	(127,700)	(128,300)	(129,400)	(110,200)	(111,600)
非支配持分に対する配当金	(2,900)	—)	(5,600)	(6,400)	(2,500)	—)	(4,700)	(6,700)	(3,500)	—)	(12,200)	—)	(6,100)	(1,500)	(5,000)	—)	(9,300)	(300)	(5,600)	(24,500)	(11,000)
インセンティブ制度により発行された株式からの収入(支払額)	21,300)	16,200)	6,500)	4,100)	(24,200)	16,500)	43,100)	25,700)	(7,000)	30,900)	35,500)	3,700)	(5,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式の取得	(300,000)	(300,100)	(250,000)	(300,100)	(350,000)	(500,100)	(246,000)	(250,000)	(104,200)	(250,000)	—)	—)	—)	(250,000)	(250,100)	—)	(250,000)	(386,100)	(14,000)	(250,100)	(250,000)
特別現金支払(決済に係る決済)の受領	—)	—)	(6,200)	—)	—)	—)	(49,500)	—)	—)	—)	—)	—)	1,900,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の財務活動、純	—)	—)	—)	—)	(2,000)	(39,700)	(5,000)	(200)	—)	(500)	—)	—)	7,000)	34,600)	14,100)	14,600)	5,900)	4,900)	20,900)	5,700)	5,200)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(459,200)	(439,200)	(411,400)	(467,000)	(534,600)	(662,600)	(527,400)	(382,700)	(554,900)	(346,600)	(103,700)	(434,800)	1,769,400)	(344,100)	(544,700)	29,200)	1,130,100)	(509,900)	(377,500)	(395,000)	(96,400)
非継続営業活動で使用したネットキャッシュ	(8,300)	(5,000)	(5,500)	100)	(184,300)	(4,700)	(200)	1,600)	(2,800)	(6,400)	(23,200)	(103,300)	(198,300)	(100)	(8,800)	(12,400)	(15,500)	(17,700)	(12,200)	(16,400)	(20,400)
非継続投資活動によるネットキャッシュフロー	—)	—)	—)	—)	(600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(30,900)	(6,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非継続事業で使用したネットキャッシュ	(8,300)	(5,000)	(5,500)	100)	(184,900)	(4,700)	(200)	1,600)	(2,800)	(6,400)	(23,200)	(134,200)	(205,100)	(100)	(8,800)	(12,400)	(15,500)	(17,700)	(12,200)	(16,400)	(20,400)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	14,100)	33,800)	(41,700)	(37,500)	(4,700)	(7,200)	(10,100)	15,000)	(43,400)	56,900)	26,500)	17,000)	(32,200)	16,400)	(32,700)	3,600)	2,900)	(10,800)	(13,500)	(67,300)	46,000)
現金および現金同等物の純増(減少)	(527,600)	140,300)	(10,000)	(258,200)	(810,800)	(579,600)	(173,600)	74,400)	(451,900)	99,800)	823,300)	(280,900)	1,369,100)	472,700)	(44,700)	(1,031,800)	1,004,000)	(119,100)	53,000)	(205,600)	(374,300)

売上高と当期純利益の変動傾向: 2018年から2023年にかけて、売上高は一定の増加傾向を示しており、特に2020年度から2022年度にかけて大幅な増加が見られる。これは、売上高の規模拡大を示唆しており、市場での事業拡大または売上規模の増加が背景にあると考えられる。一方、当期純利益は、2018年度は比較的安定して推移していたが、2020年度に急激にマイナスに転じ、その後再びプラスに回復している。特に2020年の純利益は大きな損失を示しているが、2021年度以降は回復基調にあることから、経営環境や一時的なコスト増加要因が影響した可能性がある。ただし、2022年度と2023年度には利益水準が回復しており、収益性は改善傾向にあると推定される。
非継続事業の影響と純利益の回復: 非継続事業による純損失や利益は、期間を通じて変動しており、2020年度に特に大きな損失を計上していることが確認できる。これは、特定の事業の閉鎖や売却による一時的な損失を意味していると考えられる。こうした非継続事業の影響を除くと、残された継続事業の純利益は比較的安定して推移しており、企業の基礎的な収益力は堅調に推移していると解釈できる。なお、2021年と2022年には純利益が大きく改善しており、事業の再編やコスト管理の効果が反映されている可能性がある。
減価償却と償却、キャッシュフローとの関係: 減価償却費用は一定範囲で推移しており、常にキャッシュフローに対して一定の調整要素となっている。営業活動によるキャッシュフローは、2018年の大きなマイナス以降、全体として堅調に推移し、特に2020年度には著しく増加している。この背景には、非現金取引や資産売却益が寄与している可能性が考えられる。投資活動においては、資産取得や買収に多くの資金が投入されており、長期借入に依存した資金調達も見られる。総じて、設備投資や買収活動はキャッシュアウトフローを伴うものの、営業キャッシュフローの好調により資金繰りは安定していると捉えられる。
資本構成と財務レバレッジの変化: 長期借入金の増減は、特に2021年度に大きく増加し、その後も高水準を維持している。これは、積極的な資金調達や事業拡大のための借入を示唆している。一方、借入金の返済も継続して行われており、財務レバレッジの調整が行われていると考えられる。株式報酬や株式の取得も積極的に行われており、資本政策において株主還元と社員インセンティブのバランスを取る戦略が見て取れる。配当金は継続的に支払われており、株主への還元を重視していることが示されている。
キャッシュポジションの大きな変動: 2020年度以降、現金及び現金同等物は大きく変動しており、特に2020年と2021年には膨大な増減が見られる。これは、大規模な資金調達や投資活動、事業の再編が背景にあり、短期的な流動性の変動を引き起こしていることを示唆している。2023年度には総じて現金レベルは適正な水準に復元しており、財務安定性の維持に注力していると推測される。

Trane Technologies plc (NYSE:TT)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

キャッシュフロー計算書
四半期データ