キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Boeing Co.、連結キャッシュフロー計算書
百万米ドル
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12ヶ月終了 |
2025/12/31 |
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2024/12/31 |
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2023/12/31 |
|
2022/12/31 |
|
2021/12/31 |
|
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|
当期純利益(損失) |
2,238) | |
(11,829) | |
(2,242) | |
(5,053) | |
(4,290) | |
|
|
株式ベースのプランの費用 |
426) | |
407) | |
690) | |
725) | |
833) | |
|
|
401(k)拠出のために発行された自己株式 |
1,530) | |
1,601) | |
1,515) | |
1,215) | |
1,233) | |
|
|
減価償却と償却 |
1,953) | |
1,836) | |
1,861) | |
1,979) | |
2,144) | |
|
|
投資/資産の減損費用(純額) |
45) | |
112) | |
46) | |
112) | |
98) | |
|
|
処分益(純額) |
(9,672) | |
(46) | |
(2) | |
(6) | |
(277) | |
|
|
777Xおよび767のリーチフォワード損失 |
5,283) | |
4,079) | |
—) | |
—) | |
3,460) | |
|
|
その他の料金およびクレジット(正味) |
264) | |
528) | |
3) | |
401) | |
360) | |
|
|
現金以外のアイテム |
(171) |
|
8,517) |
|
4,113) |
|
4,426) |
|
7,851) |
|
|
|
売掛金 |
(95) | |
(37) | |
(128) | |
142) | |
(713) | |
|
|
未請求債権 |
(677) | |
(60) | |
321) | |
6) | |
(586) | |
|
|
前払いと進行状況の請求 |
(723) | |
4,069) | |
3,365) | |
108) | |
2,505) | |
|
|
在庫 |
(1,501) | |
(12,353) | |
(1,681) | |
420) | |
(1,127) | |
|
|
その他の流動資産 |
155) | |
(16) | |
389) | |
(591) | |
345) | |
|
|
買掛金 |
724) | |
(793) | |
1,672) | |
838) | |
(3,783) | |
|
|
未払負債 |
1,341) | |
1,563) | |
779) | |
2,956) | |
(3,687) | |
|
|
未収金、未払、繰延の法人税 |
115) | |
(567) | |
44) | |
1,347) | |
733) | |
|
|
その他の長期負債 |
(346) | |
(329) | |
(313) | |
(158) | |
(206) | |
|
|
年金およびその他の退職後の制度 |
(593) | |
(959) | |
(1,049) | |
(1,378) | |
(972) | |
|
|
債権およびオペレーティング・リース設備の融資、純額 |
274) | |
512) | |
571) | |
142) | |
210) | |
|
|
他 |
324) | |
202) | |
119) | |
307) | |
304) | |
|
|
資産と負債の変動 |
(1,002) |
|
(8,768) |
|
4,089) |
|
4,139) |
|
(6,977) |
|
|
|
営業活動による純利益(損失)と純現金(使用済み)を調整するための調整 |
(1,173) |
|
(251) |
|
8,202) |
|
8,565) |
|
874) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
1,065) |
|
(12,080) |
|
5,960) |
|
3,512) |
|
(3,416) |
|
|
|
有形固定資産の取得費 |
(2,942) | |
(2,230) | |
(1,527) | |
(1,222) | |
(980) | |
|
|
有形固定資産(有形固定資産)の売却による調達資金 |
82) | |
49) | |
27) | |
35) | |
529) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
(1,248) | |
(50) | |
(70) | |
—) | |
(6) | |
|
|
処分による収入 |
10,585) | |
124) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資への貢献 |
(51,938) | |
(13,856) | |
(16,448) | |
(5,051) | |
(35,713) | |
|
|
投資による収入 |
46,628) | |
4,743) | |
15,739) | |
10,619) | |
45,489) | |
|
|
サプライヤーノートの売掛金 |
(662) | |
(694) | |
(162) | |
—) | |
—) | |
|
|
サプライヤー手形の債権返済 |
2) | |
40) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
配布権の購入 |
(9) | |
(88) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
1) | |
(11) | |
4) | |
(11) | |
5) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
499) |
|
(11,973) |
|
(2,437) |
|
4,370) |
|
9,324) |
|
|
|
新規借入 |
165) | |
10,161) | |
75) | |
34) | |
9,795) | |
|
|
借金の返済 |
(3,621) | |
(8,673) | |
(5,216) | |
(1,310) | |
(15,371) | |
|
|
普通株式発行(発行費用控除後) |
—) | |
18,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
転換優先株式の発行義務(発行費用控除後) |
—) | |
5,657) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使されたストックオプション |
—) | |
—) | |
45) | |
50) | |
42) | |
|
|
特定の株式ベースの支払い取り決めに対する従業員税 |
(34) | |
(83) | |
(408) | |
(40) | |
(66) | |
|
|
強制転換優先株式の配当 |
(331) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
58) | |
(53) | |
17) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動によるネットキャッシュ提供(使用済み) |
(3,763) |
|
25,209) |
|
(5,487) |
|
(1,266) |
|
(5,600) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
40) | |
(47) | |
30) | |
(73) | |
(39) | |
|
|
現金および現金同等物の純増(減少)(制限付きを含む) |
(2,159) |
|
1,109) |
|
(1,934) |
|
6,543) |
|
269) |
|
|
|
年初における現金および現金同等物(制限付きを含む) |
13,822) | |
12,713) | |
14,647) | |
8,104) | |
7,835) | |
|
|
年末時点の現金および現金同等物(制限付きを含む) |
11,663) |
|
13,822) |
|
12,713) |
|
14,647) |
|
8,104) |
|
レポートに基づく:
10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
当期純利益(損失)は、2021年から2024年まで一貫してマイナスであり、2024年には大幅な損失を計上した。しかし、2025年には2238百万米ドルと大幅な改善を見せている。この変動は、処分益(純額)の減少や777Xおよび767のリーチフォワード損失の増加など、他の項目との関連性を考慮する必要がある。
- 株式ベースのプランの費用
- 2021年から2023年まで比較的安定していたが、2024年に減少した後、2025年には若干増加している。この費用は、従業員への報酬体系に影響を与える可能性がある。
- 401(k)拠出のために発行された自己株式
- 2021年から2024年まで一貫して増加傾向にある。これは、従業員の退職金制度への拠出が増加していることを示唆する。
- 減価償却と償却
- 2021年から2025年まで、概ね安定した水準を維持している。ただし、2025年には若干増加している。
- 投資/資産の減損費用(純額)
- 2022年に一時的に増加したが、その後は比較的低い水準で推移している。
- 処分益(純額)
- 2021年から2024年までマイナスであり、2025年には大幅なマイナスとなっている。これは、資産の売却に関連する損失が拡大していることを示唆する。
- 777Xおよび767のリーチフォワード損失
- 2021年から2025年まで一貫して損失を計上しており、特に2025年には損失額が大幅に増加している。これは、これらのプロジェクトの開発に関連するコストが高いことを示唆する。
- その他の料金およびクレジット(正味)
- 2021年から2024年まで増加傾向にあったが、2025年には大幅に増加している。この変動要因を詳細に分析する必要がある。
- 現金以外のアイテム
- 2021年から2024年まで正の値であったが、2025年にはマイナスに転換している。この変動は、当期純利益とキャッシュフローとの差異に影響を与える可能性がある。
- 売掛金
- 2021年にはマイナスであったが、2022年以降はマイナス幅が縮小し、2025年にはマイナス95百万米ドルとなっている。これは、売掛金の回収が改善していることを示唆する。
- 前払いと進行状況の請求
- 2021年から2023年まで増加傾向にあったが、2025年には大幅に減少している。これは、契約の進捗状況や顧客からの前払い金の変動に関連している可能性がある。
- 在庫
- 2021年から2024年まで減少傾向にあったが、2025年には大幅な減少となっている。これは、在庫管理の効率化や需要の変化に関連している可能性がある。
- 買掛金
- 2021年にはマイナスであったが、2022年以降は正の値に転換し、2025年には724百万米ドルとなっている。これは、サプライヤーへの支払いが遅れていることを示唆する。
- 未払負債
- 2021年から2025年まで一貫して増加傾向にある。これは、負債の増加を示唆する。
- 営業活動によるネットキャッシュ(使用済み)
- 2021年から2024年までマイナスであり、2025年にはプラスに転換している。これは、営業活動からのキャッシュフローが改善していることを示唆する。
- 投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)
- 2021年から2024年までプラスであったが、2025年にはマイナスに転換している。これは、投資活動によるキャッシュフローが減少していることを示唆する。
- 財務活動によるネットキャッシュ提供(使用済み)
- 2021年から2023年までマイナスであったが、2024年には大幅なプラスに転換し、2025年にはマイナスに転換している。これは、資金調達や返済の状況の変化を示唆する。
- 現金および現金同等物
- 2021年から2025年まで、年末時点の残高は変動しているが、概ね安定した水準を維持している。
