キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Lockheed Martin Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2025/06/29	2025/03/30	2024/12/31	2024/09/29	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/24	2023/06/25	2023/03/26	2022/12/31	2022/09/25	2022/06/26	2022/03/27	2021/12/31	2021/09/26	2021/06/27	2021/03/28	2020/12/31	2020/09/27	2020/06/28	2020/03/29
当期純利益	342)	1,712)	527)	1,623)	1,641)	1,545)	1,866)	1,684)	1,681)	1,689)	1,912)	1,778)	309)	1,733)	2,049)	614)	1,815)	1,837)	1,792)	1,698)	1,626)	1,717)
減価償却と償却	399)	397)	459)	390)	359)	351)	421)	350)	334)	325)	439)	293)	343)	329)	365)	329)	334)	336)	363)	319)	307)	301)
株式報酬	81)	60)	48)	75)	93)	61)	44)	75)	89)	57)	43)	61)	80)	54)	38)	62)	80)	47)	39)	67)	73)	42)
繰延法人税	(527)	(34)	(414)	(29)	(68)	(77)	(103)	(161)	(117)	(117)	(217)	632)	(761)	(411)	52)	(259)	(39)	63)	—)	—)	—)	—)
持分法適用投資減損	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	128)	—)
旧IS&GS事業に関する税務処理	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	55)	—)	—)
年金精算手数料	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,470)	—)	—)	1,665)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
減損およびその他の費用	66)	—)	—)	—)	87)	—)	92)	—)	—)	—)	100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	36)	27)	—)	—)	—)
プログラム損失	1,615)	—)	1,965)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
売掛金、純額	(1,282)	327)	(210)	789)	(673)	(125)	273)	1,022)	(844)	(78)	(21)	917)	(874)	(564)	304)	344)	(397)	(236)	502)	355)	57)	(555)
契約資産	(458)	(1,720)	932)	(317)	143)	(867)	422)	(597)	181)	(871)	15)	(580)	377)	(1,551)	2,118)	(1,272)	(517)	(1,363)	843)	(567)	368)	(1,095)
在庫	(336)	(125)	(376)	(137)	181)	(146)	180)	186)	(27)	(383)	25)	318)	(287)	(163)	(78)	216)	137)	289)	(252)	228)	18)	80)
買掛金	(180)	1,680)	(1,063)	(82)	(249)	1,301)	(1,580)	334)	180)	1,217)	(560)	312)	(307)	1,829)	(751)	(90)	(280)	1,023)	(619)	56)	(1,703)	1,894)
契約負債	60)	(420)	744)	(130)	436)	(445)	1,254)	(248)	(152)	(152)	429)	(18)	175)	(205)	592)	136)	124)	(290)	191)	(127)	276)	151)
所得税	(88)	339)	65)	45)	(320)	341)	(52)	(35)	(460)	414)	35)	(952)	368)	697)	(10)	22)	(268)	301)	(77)	(415)	306)	167)
資産と負債の変動	(2,284)	81)	92)	168)	(482)	59)	497)	662)	(1,122)	147)	(77)	(3)	(548)	43)	2,175)	(644)	(1,201)	(276)	588)	(470)	(678)	642)
適格確定給付年金制度	112)	111)	(990)	(1)	—)	(1)	(95)	(94)	(95)	(94)	(90)	(91)	(115)	(116)	(67)	(67)	(67)	(66)	(1,067)	(53)	(38)	(39)
その他、ネット	397)	(918)	(664)	212)	246)	(303)	(357)	375)	330)	(443)	(182)	463)	553)	(222)	(344)	237)	346)	(229)	65)	264)	764)	(349)
営業活動によるネットキャッシュと純利益を調整するための調整	(141)	(303)	496)	815)	235)	90)	499)	1,207)	(581)	(125)	16)	1,355)	1,022)	(323)	2,219)	1,323)	(547)	(89)	15)	182)	556)	597)
営業活動によるネットキャッシュ	201)	1,409)	1,023)	2,438)	1,876)	1,635)	2,365)	2,891)	1,100)	1,564)	1,928)	3,133)	1,331)	1,410)	4,268)	1,937)	1,268)	1,748)	1,807)	1,880)	2,182)	2,314)
設備投資	(351)	(454)	(582)	(355)	(370)	(378)	(704)	(364)	(329)	(294)	(693)	(405)	(304)	(268)	(607)	(316)	(318)	(281)	(722)	(408)	(343)	(293)
事業の買収	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(282)	—)	—)	—)
その他、ネット	(364)	24)	(256)	145)	(2)	6)	1)	(34)	(5)	35)	(115)	7)	(28)	17)	65)	86)	98)	112)	11)	23)	6)	(2)
投資活動に充てられるネットキャッシュ	(715)	(430)	(838)	(210)	(372)	(372)	(703)	(398)	(334)	(259)	(808)	(398)	(332)	(251)	(542)	(230)	(220)	(169)	(993)	(385)	(337)	(295)
長期借入金の発行(関連費用控除後)	—)	—)	990)	—)	—)	1,980)	—)	—)	1,975)	—)	3,944)	—)	2,267)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,131)	—)
長期借入金の返済	(142)	—)	—)	—)	(168)	—)	—)	(115)	—)	—)	—)	—)	(2,250)	—)	—)	(500)	—)	—)	(500)	—)	(1,150)	—)
コマーシャルペーパーからの収益、ネット	1,449)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式の買戻し	(500)	(750)	(1,000)	(850)	(850)	(1,000)	(3,000)	(1,750)	(750)	(500)	(4,206)	(1,338)	(356)	(2,000)	(2,087)	(500)	(500)	(1,000)	—)	(85)	(259)	(756)
支払われた配当金	(771)	(796)	(778)	(749)	(752)	(780)	(767)	(747)	(758)	(784)	(766)	(739)	(744)	(767)	(762)	(718)	(721)	(739)	(728)	(672)	(671)	(693)
その他、ネット	(32)	(113)	(65)	(1)	(1)	(115)	(4)	(3)	—)	(128)	25)	(3)	(24)	(113)	—)	(7)	(15)	(67)	(11)	(8)	(29)	(96)
財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ	4)	(1,659)	(853)	(1,600)	(1,771)	85)	(3,771)	(2,615)	467)	(1,412)	(1,003)	(2,080)	(1,107)	(2,880)	(2,849)	(1,725)	(1,236)	(1,806)	(1,239)	(765)	(978)	(1,545)
現金および現金同等物の純変動率	(510)	(680)	(668)	628)	(267)	1,348)	(2,109)	(122)	1,233)	(107)	117)	655)	(108)	(1,721)	877)	(18)	(188)	(227)	(425)	730)	867)	474)

売上高（推定）: 売上高の直接的な数値は示されていないが、営業活動によるネットキャッシュや投資活動における資金動向から、売上に関する全体像を推測できる。特に、営業キャッシュフローは2020年から2024年にかけて増減を繰り返しており、2021年度にはピークを迎え、その後は減少傾向を示している。これは、売上や経済環境の変動に応じた活動の結果と考えられる。
当期純利益: 2020年度には約17億ドルの純利益を計上し、2021年にはやや増加して約18億ドルとなったが、2021年第3四半期に大きく減少し、その後2022年には回復基調を示すも、2023年および2024年には再び変動している。特に2022年第3四半期には約1.78億ドルの純利益を記録したものの、その後は一部の四半期で大きく減少している。これらの変動は事業環境の変動や一時的な損失などを反映していると考えられる。
減価償却費: 減価償却費は2020年から2024年にかけて増加傾向にある。例えば、2020年は約301百万ドルであったが、2024年には約459百万ドルとなっている。これにより、資産の減価償却戦略や資産の規模拡大が進行している可能性が示唆される。
株式報酬費用: 株式報酬費用は2020年から2024年にかけて概ね増加傾向にあり、特に2022年には80百万ドル程度に達した後も高水準を維持している。これは役員や従業員へのインセンティブ施策の拡大と関連している可能性がある。
繰延法人税負債: 繰延法人税負債には大きな変動が見られる。2020年から2022年にかけて大きく変動しており、特に2022年第2四半期には約-761百万ドルの負債を計上、2023年にも一定の水準を維持。これらは税務戦略や税負担の評価の変化を反映していると考えられる。なお、2023年度以降には負債の額が減少している部分も観測される。
資産と負債の変動: 2020年から2024年にかけて大きく振れ幅があり、特に2021年第2四半期には約-1201百万ドルの大きなマイナス変動を示している。これには資産や負債の大幅な変更、例えば売掛金や契約資産の増減、長期借入金の増減などが複合的に影響していると考えられる。年間を通じて見ても変動が継続し、資金の流動性や資産負債管理の戦略の変化を示している。
長期借入金: 長期借入金は2020年以降、数回にわたり発行および返済が行われている。2022年度には合計で約3944百万ドルの借入を行い、2023年度も継続した借入活動が見られる。一方、債務の返済も定期的に行われており、特に2023年には返済と新規借入のバランスを取る動きが見て取れる。全体としては、財務戦略に基づく資金調達と負債圧縮の両面を意図していると推測される。
株式の買戻しと配当金支払い: 株式買戻しは2020年から2024年にかけて継続的に実施されており、それに伴う金額も増加傾向を示す。特に2022年には約4206百万ドルの買戻しを行っている。一方、配当金はほぼ一定の範囲内（約7億ドル台）で支払われており、2024年度には約7億779百万ドルとやや増加している。これらは株主還元活動が継続的に行われていることを示す。なお、買戻しと配当とを合わせた資本還元策の規模は高水準にある。
フリーキャッシュフロー: 営業活動によるネットキャッシュは、2020年から2024年にかけて変動しつつも、2023年度には約2.36億ドルの高水準を示している。投資活動によるネットキャッシュは大きくマイナスとなっており、設備投資や買収などの投資活動を積極的に進めていることを示す。これらの動きは、今後の成長戦略や資産の更新・拡充に資金が投入されていることを反映している。
資金の調達と返済: 長期借入金の増減や株式買戻し、配当金支払いにより、総じて財務活動の資金は大きく変動している。2023年度には一時的にネットキャッシュの純増が見られるが、2024年度には再び負の方向にシフトしている。資金調達と返済をバランスさせながら、資本構造の最適化を進めていると推測される。

Lockheed Martin Corp. (NYSE:LMT)

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