負債の分析
総負債(帳簿価額)
Microsoft Corp.、貸借対照表:負債
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
財務データに基づき、負債および金融リース負債の推移を分析します。短期借入金は2024年度に66億9300万米ドルと初めて計上されました。2025年度には変動はありませんでした。
- 長期借入金の当座預金残高
- 2020年度の37億4900万米ドルから2021年度の80億7200万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2022年度に27億4900万米ドルへと減少しましたが、2023年度には52億4700万米ドル、2024年度には22億4900万米ドルと減少傾向が続きました。2025年度には29億9900万米ドルと若干の増加が見られます。
- 現在のファイナンスリース負債
- 2020年度の5億4000万米ドルから2021年度の7億9100万米ドル、2022年度の10億6000万米ドルと着実に増加しました。2023年度には11億9700万米ドル、2024年度には23億4900万米ドルと増加幅が拡大し、2025年度には31億7200万米ドルと更に増加しています。
- 長期借入金(当期部分を除く)
- 2020年度の5万9578百万米ドルから2021年度の5万74百万米ドルへと減少しました。その後、2022年度の4万7032百万米ドル、2023年度の4万1990百万米ドルと減少傾向が継続しています。2024年度には4万2688百万米ドルと若干の増加が見られ、2025年度には4万152百万米ドルと再び減少しています。
- 長期ファイナンス・リース負債
- 2020年度の89億5600万米ドルから2021年度の117億5000万米ドル、2022年度の138億4200万米ドルと増加しました。2023年度には158億7000万米ドル、2024年度には247億9600万米ドルと増加幅が拡大し、2025年度には430億米ドルと大幅に増加しています。
- 負債・金融リース負債総額(帳簿価額)
- 2020年度の7万2823百万米ドルから2021年度の7万687百万米ドルへと増加しました。その後、2022年度の6万4683百万米ドル、2023年度の6万4304百万米ドルと減少傾向を示しました。2024年度には7万8775百万米ドルと増加し、2025年度には8万9323百万米ドルと更に増加しています。
全体として、長期借入金の当座預金残高と長期借入金(当期部分を除く)は減少傾向にありますが、現在のファイナンスリース負債と長期ファイナンス・リース負債は増加傾向にあります。負債・金融リース負債総額は、2023年度まで減少傾向でしたが、2024年度以降は増加に転じています。特に長期ファイナンス・リース負債の増加が、総負債の増加に大きく影響していると考えられます。
総負債(公正価値)
| 2025/06/30 | |
|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |
| 短期借入金 | —) |
| 長期借入金(当期部分を含む) | 40,400) |
| ファイナンス・リース負債 | 46,172) |
| 負債および金融リース負債の総額(公正価値) | 86,572) |
| 財務比率 | |
| 負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 | 0.97 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30).
債務の加重平均金利
デットおよびファイナンス・リース負債の加重平均実効金利: 4.39%
| 利率 | 借入金額1 | 利率 × 借入金額 | 加重平均金利2 |
|---|---|---|---|
| 5.24% | 520) | 27) | |
| 4.57% | 486) | 22) | |
| 5.36% | 718) | 38) | |
| 3.57% | 454) | 16) | |
| 4.92% | 314) | 15) | |
| 3.22% | 2,700) | 87) | |
| 4.78% | 7,555) | 361) | |
| 4.03% | 7,930) | 320) | |
| 5.49% | 6,833) | 375) | |
| 5.43% | 10,111) | 549) | |
| 3.04% | 8,185) | 249) | |
| 5.49% | 56) | 3) | |
| 5.49% | 3,344) | 184) | |
| 4.20% | 46,172) | 1,939) | |
| 合計値 | 95,378) | 4,186) | |
| 4.39% | |||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30).
1 百万米ドル
2 加重平均金利 = 100 × 4,186 ÷ 95,378 = 4.39%