短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Microsoft Corp.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 在庫回転率
- 2020年から2022年にかけては、在庫回転率は減少傾向を示しており、2022年6月には最も低い16.74となっている。この間において、在庫の効率性がやや低下していると考えられる。一方、2023年以降は急激な改善が見られ、2024年6月には59.48、2025年6月には93.64と大きく増加している。これにより、在庫の回転効率が著しく向上したことが示唆される。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2020年から2025年まで一定の範囲内（約4.03〜4.48）で推移しており、年度を追うごとにわずかに低下傾向を示している。特に2025年には4.03となっており、比較的安定した売掛金の回収効率が保たれていると考えられる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2020年から2025年にかけてやや低下しており、特に2025年には3.17と低水準になっている。このことは、支払期間の長期化や支払効率の低下を示唆している可能性がある。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2020年の1.3から2024年にかけて急激に増加し、2024年には7.12と高い水準に達しているが、2025年にはやや減少し、5.64となっている。この推移は、運転資本の効率的な運用が改善されたことを示すとともに、一時的な調整や変動があった可能性を示唆する。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2020年の15日から2022年の22日に一時的に増加した後、2023年には14日に減少し、その後2024年6月には6日、2025年6月には4日にまで短縮されている。これにより、在庫の回転効率が段階的に改善し、在庫管理の効率化が図られたことが示される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、概ね80日前後で推移し、2025年には91日に達している。これにより、売掛金の回収には一定の時間を要しているものの、大きな変動は見られず、回収サイクルの安定性が示唆される。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2020年の97日から2022年の103日にかけてやや長くなった後、2023年には98日に短縮し、その後2024年には91日、2025年には95日に戻っている。これは、全体的な運転の効率を維持しつつ、必要に応じた調整が行われていることを示す。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の99日から2022年の111日に増加した後、2023年に100日に減少し、その後2024年には108日、2025年には115日に上昇している。このトレンドは、支払期間の延長や調整が行われている可能性を示している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の-2日から2022年には-8日とマイナス幅が拡大し、その後2023年には再び-2日に改善されたが、2024年以降は-17日、2025年には-20日にまで長くなっている。これは、キャッシュの回収に比較的長い時間がかかる状況が継続しており、資金繰りに一定の負担が生じていることを示唆している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Microsoft Corp.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収益コスト | 87,831) | 74,114) | 65,863) | 62,650) | 52,232) | 46,078) | |
| 在庫 | 938) | 1,246) | 2,500) | 3,742) | 2,636) | 1,895) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 在庫回転率1 | 93.64 | 59.48 | 26.35 | 16.74 | 19.81 | 24.32 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | — | 2.51 | 2.39 | 2.90 | 2.65 | 4.02 | |
| International Business Machines Corp. | — | 21.10 | 23.74 | 17.94 | 15.68 | 20.69 | |
| Oracle Corp. | 55.86 | 45.34 | 45.52 | 28.27 | 55.32 | 37.62 | |
| Synopsys Inc. | — | 3.44 | 3.75 | 5.02 | 3.76 | 4.13 | |
| 在庫回転率セクター | |||||||
| Software & Services | — | 52.96 | 38.78 | 26.98 | 28.34 | 32.01 | |
| 在庫回転率産業 | |||||||
| Information Technology | — | 7.90 | 8.04 | 8.66 | 10.49 | 11.21 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
在庫回転率 = 収益コスト ÷ 在庫
= 87,831 ÷ 938 = 93.64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移と傾向
- 2020年から2025年までの期間において、収益コストは持続的に増加している。2020年の4,607.8百万米ドルから2025年には8,783.1百万米ドルに達しており、年度ごとに着実な成長を示している。この増加傾向は、売上高や事業規模の拡大を反映している可能性があるものの、コスト構造の変化や投資活動の影響も考えられる。
- 在庫水準とその変動
- 在庫は2020年の1,895百万米ドルから最高値の3,742百万米ドルに増加した後、2023年には2,500百万米ドルに減少し、その後2024年と2025年には約1,246百万米ドルと938百万米ドルにまで減少している。この動きは、在庫管理の効率化や販売戦略の見直しを反映している可能性がある。特に、在庫の最適化により資産効率が向上したと推測される。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2020年の24.32から2021年に19.81にやや低下した後、2022年には16.74まで低下している。しかし、その後2023年に26.35と急激に上昇し、2024年と2025年にはさらに高い水準の59.48および93.64にまで達している。これらの変動は、在庫管理の改善や販売効率の増加を示唆しており、最新の期間においては非常に高い資産回転を維持していることを示している。
売掛金回転率
Microsoft Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収入 | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | 69,905) | 56,924) | 48,688) | 44,261) | 38,043) | 32,011) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 売掛金回転率1 | 4.03 | 4.31 | 4.35 | 4.48 | 4.42 | 4.47 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 5.47 | 6.00 | 5.87 | 5.74 | 6.16 | |
| Adobe Inc. | — | 10.38 | 8.73 | 8.53 | 8.41 | 9.20 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 6.82 | 8.36 | 7.32 | 8.85 | 7.93 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 3.50 | 3.58 | 3.58 | 3.94 | 3.66 | 2.92 | |
| Datadog Inc. | — | 4.48 | 4.18 | 4.19 | 3.83 | 3.69 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 4.03 | 3.90 | 4.27 | 4.22 | 3.87 | |
| International Business Machines Corp. | — | 9.22 | 8.57 | 9.25 | 8.49 | 10.32 | |
| Intuit Inc. | — | 35.63 | 35.48 | 28.53 | 24.64 | 51.54 | |
| Oracle Corp. | 6.71 | 6.73 | 7.22 | 7.13 | 7.48 | 7.04 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 4.98 | 6.10 | 7.38 | 8.08 | 6.96 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 3.07 | 2.80 | 2.57 | 3.43 | 3.29 | |
| Salesforce Inc. | 3.17 | 3.05 | 2.92 | 2.72 | 2.73 | 2.77 | |
| ServiceNow Inc. | — | 4.90 | 4.41 | 4.20 | 4.24 | 4.48 | |
| Synopsys Inc. | — | 6.56 | 6.17 | 6.38 | 7.40 | 4.72 | |
| Workday Inc. | 4.33 | 4.43 | 3.96 | 4.14 | 4.18 | 4.13 | |
| 売掛金回転率セクター | |||||||
| Software & Services | — | 5.05 | 5.12 | 5.19 | 5.22 | 5.57 | |
| 売掛金回転率産業 | |||||||
| Information Technology | — | 6.97 | 7.44 | 7.41 | 7.51 | 7.91 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
売掛金回転率 = 収入 ÷ 売掛金(貸倒引当金控除後)
= 281,724 ÷ 69,905 = 4.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 観察された期間において、収入は一貫して増加傾向を示している。2020年から2025年までの間では、総額は約1.96倍に拡大しており、市場拡大や営業活動の効果を反映している可能性がある。特に、2022年以降の成長率は堅調であり、年間の増加幅も継続して高い水準を維持している。
- 売掛金の変動と管理状況
- 売掛金は2020年の3.2億ドルから2025年には約6.99億ドルに増加している。この増加は収入増に伴うものであると考えられるが、売掛金の増加に伴い、売掛金回転率はやや低下傾向にある。2020年の4.47から2025年の4.03への変化は、売掛金の回収期間がやや長くなっていることを示唆している。これは、信用売上の増加や回収効率の変化など、経営の側面を示す可能性がある。
- 売掛金回転率の分析
- 売掛金回転率は2020年から2025年までほぼ横ばいを保っていたが、2025年にはやや低下している。これにより、売掛金の回収効率や資金流動性に対して多少の圧迫要因が生じていると考えられる。ただし、2025年までに一定の成長を経験しながら、売掛金の管理は継続して行われていると判断できる。
買掛金回転率
Microsoft Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収益コスト | 87,831) | 74,114) | 65,863) | 62,650) | 52,232) | 46,078) | |
| 買掛金 | 27,724) | 21,996) | 18,095) | 19,000) | 15,163) | 12,530) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 買掛金回転率1 | 3.17 | 3.37 | 3.64 | 3.30 | 3.44 | 3.68 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 15.94 | 17.41 | 16.37 | 15.03 | 22.48 | |
| Adobe Inc. | — | 6.53 | 7.50 | 5.71 | 5.98 | 5.63 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 116.56 | 4.77 | 7.89 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 7.58 | 26.82 | 13.25 | 8.05 | 19.03 | 105.30 | |
| Datadog Inc. | — | 4.79 | 4.67 | 14.77 | 9.27 | 6.10 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 15.49 | 16.36 | 17.49 | 16.02 | 15.68 | |
| International Business Machines Corp. | — | 6.75 | 6.67 | 6.87 | 6.54 | 7.75 | |
| Intuit Inc. | — | 4.81 | 4.93 | 3.26 | 2.70 | 4.52 | |
| Oracle Corp. | 3.31 | 6.42 | 11.27 | 6.74 | 10.54 | 12.46 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 5,495.05 | 35.56 | 9.12 | 4.53 | 21.55 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 17.71 | 14.43 | 13.43 | 22.41 | 15.72 | |
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | — | 33.63 | 15.25 | 5.74 | 15.20 | 28.83 | |
| Synopsys Inc. | — | 6.01 | 7.84 | 28.30 | 31.44 | 26.49 | |
| Workday Inc. | 19.16 | 22.71 | 11.16 | 25.74 | 15.85 | 18.51 | |
| 買掛金回転率セクター | |||||||
| Software & Services | — | 5.63 | 6.25 | 5.59 | 5.77 | 6.65 | |
| 買掛金回転率産業 | |||||||
| Information Technology | — | 4.27 | 4.79 | 4.25 | 4.63 | 4.92 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
買掛金回転率 = 収益コスト ÷ 買掛金
= 87,831 ÷ 27,724 = 3.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2020年から2025年にかけて、収益コストは着実に増加しており、総売上高は2020年の46,078百万米ドルから2025年には87,831百万米ドルに約90％増加している。これにより、企業の収益力が継続的に拡大していることが示唆される。
- 買掛金の変動
- 買掛金は、2020年の12,530百万米ドルから2025年には27,724百万米ドルに増加している。増加の傾向は継続しており、取引先との支払債務が拡大していることを示している。ただし、一時的な減少（2023年の18,095百万米ドル）も見られる。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2020年の3.68から2025年には3.17へと低下している。これは、買掛金回収に要する期間がやや長くなっていることを意味し、企業の支払条件やサプライチェーン上の交渉力に変化があった可能性が考えられる。ただし、2023年にかけての回転率の変動は比較的小幅にとどまる。
- 総合的な評価
- 売上高の持続的な増加に伴い、買掛金も増加傾向にあることから、企業は積極的に事業拡大を図っていると考えられる。一方で、買掛金回転率の低下は、支払条件の緩和や取引先との交渉改善を反映している可能性があり、財務負担や流動性管理に一定の影響を与えていると推測される。今後も売上高の成長と資金繰りのバランスへ注意が必要と考えられる。
運転資本回転率
Microsoft Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 191,131) | 159,734) | 184,257) | 169,684) | 184,406) | 181,915) | |
| レス： 流動負債 | 141,218) | 125,286) | 104,149) | 95,082) | 88,657) | 72,310) | |
| 運転資本 | 49,913) | 34,448) | 80,108) | 74,602) | 95,749) | 109,605) | |
| 収入 | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転資本回転率1 | 5.64 | 7.12 | 2.65 | 2.66 | 1.76 | 1.30 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 34.49 | 11.93 | 15.07 | 12.77 | 8.71 | |
| Adobe Inc. | — | 30.25 | 6.85 | 20.28 | 9.09 | 4.89 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 1.75 | 10.61 | 9.92 | 4.01 | 3.94 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.49 | 1.48 | 1.46 | 1.25 | 0.61 | 0.71 | |
| Datadog Inc. | — | 0.88 | 0.98 | 1.06 | 0.77 | 0.42 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 7.24 | 8.02 | 8.99 | — | 10.83 | |
| International Business Machines Corp. | — | 46.83 | — | — | — | — | |
| Intuit Inc. | — | 7.45 | 8.13 | 8.98 | 3.85 | 1.73 | |
| Oracle Corp. | — | — | — | 3.50 | 1.29 | 1.12 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.58 | 0.66 | 0.78 | 0.70 | 0.66 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | 1.40 | |
| Salesforce Inc. | 21.69 | 14.27 | 62.21 | 24.95 | 5.11 | 15.29 | |
| ServiceNow Inc. | — | 13.25 | 21.77 | 11.16 | 21.76 | 5.76 | |
| Synopsys Inc. | — | 1.60 | 13.12 | 21.34 | 10.65 | 9.00 | |
| Workday Inc. | 1.69 | 1.49 | 1.79 | 35.15 | 8.31 | 28.97 | |
| 運転資本回転率セクター | |||||||
| Software & Services | — | 9.81 | 5.05 | 4.68 | 2.75 | 2.17 | |
| 運転資本回転率産業 | |||||||
| Information Technology | — | 8.84 | 5.76 | 6.46 | 4.33 | 3.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
運転資本回転率 = 収入 ÷ 運転資本
= 281,724 ÷ 49,913 = 5.64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2020年から2024年にかけて、運転資本は減少傾向を示している。2020年の109,605百万米ドルから2022年には74,602百万米ドルまで縮小し、その後2023年に一時的に増加し、2024年には再び減少している。この変動は、資金繰りの見直しや運転資本の効率化に伴う一時的な調整を示唆している可能性がある。
- 収入の推移
- 2020年から2025年にかけて、収入は一貫して増加している。特に2022年以降は加速度的に増加しており、2020年の143,015百万米ドルから2025年には281,724百万米ドルに達している。これにより、売上高の拡大傾向が明確であることが示されている。
- 運転資本回転率の変化
- 2020年の1.3から2022年には2.66に上昇し、その後2024年には7.12と大きく増加している。これは、収入の増加に伴い運転資本の効率性が向上していることを示す。特に2024年の値は、資金の効率的な運用を反映していると考えられる。一方、2025年には若干減少しているものの、依然として高い水準を維持している。
- 総合的な分析
- これらのデータから、収入の持続的な増加とともに運転資本の効率化が進んでいることが伺える。運転資本の縮小は資金効率の向上に寄与している可能性があり、運転資本回転率の向上もこれを裏付けている。今後も収益拡大と資金効率の継続的な改善が期待されるが、運転資本の変動に留意しながら経営の安定化に努める必要があると考えられる。
在庫のローテーション日数
Microsoft Corp.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫回転率 | 93.64 | 59.48 | 26.35 | 16.74 | 19.81 | 24.32 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 4 | 6 | 14 | 22 | 18 | 15 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | — | 145 | 152 | 126 | 138 | 91 | |
| International Business Machines Corp. | — | 17 | 15 | 20 | 23 | 18 | |
| Oracle Corp. | 7 | 8 | 8 | 13 | 7 | 10 | |
| Synopsys Inc. | — | 106 | 97 | 73 | 97 | 88 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | |||||||
| Software & Services | — | 7 | 9 | 14 | 13 | 11 | |
| 在庫のローテーション日数産業 | |||||||
| Information Technology | — | 46 | 45 | 42 | 35 | 33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 93.64 = 4
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は、2020年から2022年にかけて減少傾向を示している。2020年の24.32から2022年には16.74に低下しており、在庫の効率的な回転が難しくなった可能性がある。その後、2023年以降に急激に上昇し、2024年には59.48、2025年には93.64と著しく改善している。この傾向から、一時的な在庫管理の課題があったが、その後、効率的な在庫回転を実現したと推測される。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2020年から2022年までは増加し、2022年には22日となっている。これは在庫の回転効率の低下を示唆している。一方、2023年以降は大きく短縮されており、2024年にはわずか6日、2025年には4日にまで改善されている。これにより、在庫管理の効率化や販売サイクルの改善が図られたと解釈できる。
- 総合的な分析
- この期間において、在庫回転率の改善と在庫のローテーション日数の短縮は、在庫管理の効率化を示している。初期の数年間で効率が低下した後、戦略的な在庫管理の見直しにより、2024年以降は異常なほど高い回転率を記録していることから、キャッシュフローの改善や運転資金の最適化が図られていると考えられる。一方、2022年までの低迷期は、供給チェーンや販売戦略に何らかの課題があった可能性を示唆している。
売掛金のローテーション日数
Microsoft Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 売掛金回転率 | 4.03 | 4.31 | 4.35 | 4.48 | 4.42 | 4.47 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 91 | 85 | 84 | 81 | 83 | 82 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 67 | 61 | 62 | 64 | 59 | |
| Adobe Inc. | — | 35 | 42 | 43 | 43 | 40 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 54 | 44 | 50 | 41 | 46 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 104 | 102 | 102 | 93 | 100 | 125 | |
| Datadog Inc. | — | 81 | 87 | 87 | 95 | 99 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 91 | 94 | 85 | 87 | 94 | |
| International Business Machines Corp. | — | 40 | 43 | 39 | 43 | 35 | |
| Intuit Inc. | — | 10 | 10 | 13 | 15 | 7 | |
| Oracle Corp. | 54 | 54 | 51 | 51 | 49 | 52 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 73 | 60 | 49 | 45 | 52 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 119 | 130 | 142 | 106 | 111 | |
| Salesforce Inc. | 115 | 120 | 125 | 134 | 134 | 132 | |
| ServiceNow Inc. | — | 74 | 83 | 87 | 86 | 82 | |
| Synopsys Inc. | — | 56 | 59 | 57 | 49 | 77 | |
| Workday Inc. | 84 | 82 | 92 | 88 | 87 | 88 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| Software & Services | — | 72 | 71 | 70 | 70 | 66 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| Information Technology | — | 52 | 49 | 49 | 49 | 46 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 4.03 = 91
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- 売掛金回転率の動向
- 2020年度から2025年度までの売掛金回転率は、ほぼ横ばいの範囲内で推移しており、2020年の4.47から2025年の4.03へとわずかに低下している。これは、売掛金の回収効率が若干低下した可能性を示唆しており、資金回収の効率性に若干の悪化傾向が見られる。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金の回転日数は、2020年の82日から2025年には91日へと増加している。これは、売掛金の回収にかかる日数が延びていることを示しており、収入の収拾に時間がかかる状況となっていることが考えられる。特に、2024年と2025年度には若干の増加傾向が見られるため、資金繰りや回収効率に関する注意が必要である。
- 総合的な評価
- 売掛金の回転効率は緩やかに低下しているものの、依然として比較的良好な範囲内にある。一方で、回収日数の増加は、資金回収期間の延長を示しており、資金循環の効率性に影響を及ぼす可能性がある。これらの指標の動向は、財務戦略や資金管理において考慮すべき重要なポイントであると考えられる。
運転サイクル
Microsoft Corp.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 4 | 6 | 14 | 22 | 18 | 15 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 91 | 85 | 84 | 81 | 83 | 82 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転サイクル1 | 95 | 91 | 98 | 103 | 101 | 97 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | — | 199 | 196 | 176 | 179 | 137 | |
| International Business Machines Corp. | — | 57 | 58 | 59 | 66 | 53 | |
| Oracle Corp. | 61 | 62 | 59 | 64 | 56 | 62 | |
| Synopsys Inc. | — | 162 | 156 | 130 | 146 | 165 | |
| 運転サイクルセクター | |||||||
| Software & Services | — | 79 | 80 | 84 | 83 | 77 | |
| 運転サイクル産業 | |||||||
| Information Technology | — | 98 | 94 | 91 | 84 | 79 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 4 + 91 = 95
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- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫が平均的に何日で販売または消費されるかを示しており、2019年6月以降、変動が見られる。2020年には15日であったが、2022年には22日に増加し、その後2023年には14日に減少し、2024年と2025年にはそれぞれ6日と4日に短縮されている。この傾向は、在庫管理の効率化や在庫回転の改善を示唆している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- この指標は、売掛金が平均的に何日で回収されるかを示しており、2020年から2025年にかけて81日から91日へと緩やかに増加している。特に2025年にかけての増加は、売掛金回収の遅延や顧客の支払条件の変化を反映している可能性がある。全体としては比較的安定した水準で推移しているが、やや長期化の傾向が見てとれる。
- 運転サイクル
- この指標は、在庫の販売と売掛金回収の合計期間を示すもので、2020年には97日だったものの、2022年には103日に増加し、その後2023年には98日に低下、2024年と2025年にはそれぞれ91日と95日に推移している。運転サイクルの短縮は、資金回転の効率化と業務効率の改善を示しており、全体的には比較的安定した水準で推移しているが、2022年から2024年にかけて一時的な増加が見られる。
買掛金のローテーション日数
Microsoft Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 買掛金回転率 | 3.17 | 3.37 | 3.64 | 3.30 | 3.44 | 3.68 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 115 | 108 | 100 | 111 | 106 | 99 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 23 | 21 | 22 | 24 | 16 | |
| Adobe Inc. | — | 56 | 49 | 64 | 61 | 65 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 3 | 77 | 46 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 48 | 14 | 28 | 45 | 19 | 3 | |
| Datadog Inc. | — | 76 | 78 | 25 | 39 | 60 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 24 | 22 | 21 | 23 | 23 | |
| International Business Machines Corp. | — | 54 | 55 | 53 | 56 | 47 | |
| Intuit Inc. | — | 76 | 74 | 112 | 135 | 81 | |
| Oracle Corp. | 110 | 57 | 32 | 54 | 35 | 29 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0 | 10 | 40 | 81 | 17 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 21 | 25 | 27 | 16 | 23 | |
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | — | 11 | 24 | 64 | 24 | 13 | |
| Synopsys Inc. | — | 61 | 47 | 13 | 12 | 14 | |
| Workday Inc. | 19 | 16 | 33 | 14 | 23 | 20 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| Software & Services | — | 65 | 58 | 65 | 63 | 55 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| Information Technology | — | 86 | 76 | 86 | 79 | 74 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 3.17 = 115
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- 買掛金回転率の傾向
- 2020年から2023年にかけて、買掛金回転率はやや減少傾向を示している。具体的には、2020年の3.68から2023年には3.64にわたり、微減しているものの、2024年以降の数値は若干低下しており、2025年には3.17と2020年よりも顕著に低下している。これは、買掛金の回収頻度がやや減少していることを示している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の99日から2021年に106日、2022年に111日に増加し、その後2023年は100日に減少している。しかし、2024年と2025年にはそれぞれ108日、115日と再び増加しており、平均的には増加の傾向にあることが窺える。これにより、支払サイクルの遅延や取引条件の変化を反映している可能性も考えられる。
- 総合的な見解
- 買掛金回転率の低下とローテーション日数の増加は、買掛金の支払管理や資金繰りの変化を示唆している可能性がある。特に、2024年以降のローテーション日数の増加は、支払条件の延長や支払遅延の兆候として解釈されることも考えられる。一方、買掛金回転率の変動は、取引先に対する支払い状況や資金管理の影響を受けていると推察できる。これらの指標の動向は、企業の流動性やサプライチェーン管理の観点から重要な示唆を与える。
キャッシュコンバージョンサイクル
Microsoft Corp.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 4 | 6 | 14 | 22 | 18 | 15 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 91 | 85 | 84 | 81 | 83 | 82 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 115 | 108 | 100 | 111 | 106 | 99 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | -20 | -17 | -2 | -8 | -5 | -2 | |
| ベンチマーク | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | — | 196 | 119 | 130 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | — | 3 | 3 | 6 | 10 | 6 | |
| Oracle Corp. | -49 | 5 | 27 | 10 | 21 | 33 | |
| Synopsys Inc. | — | 101 | 109 | 117 | 134 | 151 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | |||||||
| Software & Services | — | 14 | 22 | 19 | 20 | 22 | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | |||||||
| Information Technology | — | 12 | 18 | 5 | 5 | 5 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 4 + 91 – 115 = -20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2023年にかけて在庫のローテーション日数は増加傾向にあり、2022年の22日をピークとして、その後は大幅に減少し、2024年には6日、2025年には4日にまで短縮している。この動きは、在庫管理の効率化や在庫回転率の改善を示唆しており、企業の在庫回転効率が向上している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は概ね横ばいまたは微増傾向を示しており、2020年の82日から2025年には91日に達している。この傾向は、売掛金の回収期間がほぼ一定していることを反映しており、回収効率には大きな変動が見られないことを示す。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の99日から2022年の111日にかけて増加傾向にあるが、その後は減少せず、2023年には100日、2024年には108日、2025年には115日となっている。この対応は支払期間の延長を示唆しており、資金繰りの改善や支払条件の変化を反映している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の-2日から2025年の-20日にかけて悪化している傾向が見られる。これは、現金回収までの期間が相対的に長くなっていることを示し、資金流動性に対して注意が必要な状況となっている可能性がある。