ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Microsoft Corp.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 負債比率の低下傾向
- 複数の負債関連の財務比率において、一貫して低下傾向が観察される。負債資本比率は、2020年の0.62から2025年には0.26まで減少しており、負債比率や総資本に対する負債比率、負債総資産比率も同様に減少している。この動きは、同社が財務レバレッジを縮小し、より自己資本中心の財務構造への移行を進めていることを示唆している。特に、オペレーティング・リース負債を含む指標も同様の傾向を示しており、負債の全体的な抑制が継続していることがわかる。
- 財務レバレッジの縮小
- 財務レバレッジ比率は、2020年の2.55から2025年には1.8にまで低下しており、負債依存の度合いが減少していることを反映している。これにより、財務の安全性やリスクの軽減を意識した資本構造の最適化が進んでいると考えられる。
- 収益性の改善と安全性の増加
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2020年の21.47から2025年には52.84に増加しており、利息の支払に対する収益の余裕が拡大していることを示している。これは、収益性やキャッシュフローの改善により、負債コストの負担を軽減しつつ安全性を確保していることの表れであると理解される。
- 流動性・支払能力の安定
- 固定料金カバー率は、2020年の12.44から2025年の16.63にやや増加しているが、依然として高い安全余裕を持っているわけではなく、一定の注意は必要である。全体として、支払能力の安全性は向上しつつあるとみなせる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Microsoft Corp.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | 6,693) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 2,999) | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 3,172) | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 40,152) | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 43,000) | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | |
| 総負債 | 89,323) | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | |
| 株主資本 | 343,479) | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率1 | 0.26 | 0.29 | 0.31 | 0.39 | 0.50 | 0.62 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.17 | 0.04 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | — | 0.40 | 0.22 | 0.29 | 0.28 | 0.31 | |
| AppLovin Corp. | — | 3.36 | 2.61 | 1.72 | 1.53 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.53 | 0.19 | 0.27 | 0.13 | 0.14 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.23 | 0.32 | 0.51 | 0.72 | 0.85 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | — | 0.59 | 0.37 | 0.52 | 0.71 | 0.60 | |
| International Business Machines Corp. | — | 2.01 | 2.51 | 2.32 | 2.74 | 2.99 | |
| Intuit Inc. | 0.30 | 0.33 | 0.35 | 0.42 | 0.21 | 0.66 | |
| Oracle Corp. | 4.67 | 9.98 | 84.33 | — | 16.08 | 5.93 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.13 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.00 | 0.19 | 1.14 | 17.51 | 5.08 | 2.80 | |
| Salesforce Inc. | 0.15 | 0.17 | 0.20 | 0.19 | 0.07 | 0.09 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.15 | 0.20 | 0.30 | 0.43 | 0.58 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.33 | 0.37 | 0.53 | 0.41 | 0.55 | 0.51 | |
| 負債資本比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.55 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | 0.94 | |
| 負債資本比率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.61 | 0.66 | 0.71 | 0.83 | 0.97 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 89,323 ÷ 343,479 = 0.26
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2023年にかけて総負債は減少傾向を示しており、特に2020年の7,282百万米ドルから2022年の6,463百万米ドルまで縮小している。2023年以降は再び増加し、2024年には7,877百万米ドル、2025年には8,933百万米ドルに達している。この動きは、同期間において負債水準の変動が見られることを示している。
- 株主資本の推移
- 株主資本は継続的に増加しており、2020年の1,183百万米ドルから2025年には3,434百万米ドルに拡大している。この増加傾向は、企業の自己資本の強化と潜在的な価値創出を示唆している。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は2020年の0.62から2025年には0.26まで縮小しており、負債に依存しない財務構造へと変化していることがわかる。これは、財務の安全性の向上や自己資本比率の高さにより、財務的安定性が増していることを示している。
- 総じて
- 総負債の減少と株主資本の増加により、企業の資本構造は堅実化している。負債資本比率の低下は、企業のリスク低減に寄与していると考えられる。一方で、負債と株主資本のバランスを維持しつつ、今後も安定した財務運営を目指すことが重要であると評価できる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Microsoft Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | 6,693) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 2,999) | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 3,172) | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 40,152) | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 43,000) | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | |
| 総負債 | 89,323) | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | |
| オペレーティング・リース負債(その他の流動負債に含まれる) | 5,424) | 3,580) | 2,409) | 2,228) | 1,962) | 1,616) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 17,437) | 15,497) | 12,728) | 11,489) | 9,629) | 7,671) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 112,184) | 97,852) | 79,441) | 78,400) | 82,278) | 82,110) | |
| 株主資本 | 343,479) | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.33 | 0.36 | 0.39 | 0.47 | 0.58 | 0.69 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.26 | 0.15 | 0.12 | 0.15 | 0.18 | 0.21 | |
| Adobe Inc. | — | 0.43 | 0.25 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | |
| AppLovin Corp. | — | 3.41 | 2.66 | 1.76 | 1.57 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.56 | 0.24 | 0.34 | 0.18 | 0.20 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.24 | 0.34 | 0.54 | 0.76 | 0.89 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | — | 0.68 | 0.45 | 0.59 | 0.78 | 0.67 | |
| International Business Machines Corp. | — | 2.14 | 2.66 | 2.46 | 2.92 | 3.23 | |
| Intuit Inc. | 0.34 | 0.36 | 0.39 | 0.46 | 0.25 | 0.71 | |
| Oracle Corp. | 5.33 | 10.85 | 88.84 | — | 16.61 | 6.10 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.05 | 0.07 | 0.10 | 0.11 | 0.30 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.05 | 0.27 | 1.33 | 19.12 | 5.68 | 3.16 | |
| Salesforce Inc. | 0.20 | 0.23 | 0.25 | 0.25 | 0.15 | 0.18 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.24 | 0.30 | 0.44 | 0.60 | 0.75 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.08 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | |
| Workday Inc. | 0.37 | 0.41 | 0.58 | 0.46 | 0.68 | 0.63 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.63 | 0.73 | 0.81 | 0.93 | 1.05 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.67 | 0.72 | 0.77 | 0.91 | 1.04 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 112,184 ÷ 343,479 = 0.33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2020年から2025年にかけて、総負債は一時的な増減を経つつも、全体的には増加傾向にある。特に、2024年および2025年には大きな伸びを示しており、2024年6月には約97億8520万ドル、2025年6月には約112億1840万ドルとなっている。これにより、同期間において負債が拡大していることが分かる。
- 株主資本の変動について
- 株主資本は、2020年の約118億3040万ドルから2025年の約343億4790万ドルへと着実に増加している。特に、2022年以降の増加幅が大きく、年々の資本の積み増しが継続していることが示されている。この傾向は、利益の蓄積や資本政策の積極的な実施を反映している可能性がある。
- 負債資本比率の推移について
- 負債資本比率は、2020年の0.69から2025年には0.33まで低下している。これは、負債に対する株主資本の割合が継続的に減少していることを示し、財務の安定性や自己資本比率の改善を示唆している。負債比率の低下は、財務構造の健全化やリスク管理の強化を示す指標となり得る。
- 総合的な分析
- これらのデータからは、総負債の増加にもかかわらず、株主資本の増加と負債比率の低下が見られることから、企業の財務状況は全体的に好転していると評価できる。負債の増加は事業拡大や投資のためと考えられる一方、資本構成の改善により財務リスクをコントロールしつつ、堅実な成長を目指している状況が示されている。
総資本に対する負債比率
Microsoft Corp.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | 6,693) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 2,999) | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 3,172) | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 40,152) | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 43,000) | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | |
| 総負債 | 89,323) | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | |
| 株主資本 | 343,479) | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | |
| 総資本金 | 432,802) | 347,252) | 270,527) | 231,225) | 212,675) | 191,127) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.21 | 0.23 | 0.24 | 0.28 | 0.33 | 0.38 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.14 | 0.03 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | — | 0.29 | 0.18 | 0.23 | 0.22 | 0.24 | |
| AppLovin Corp. | — | 0.77 | 0.72 | 0.63 | 0.60 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.35 | 0.16 | 0.21 | 0.11 | 0.12 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.18 | 0.24 | 0.34 | 0.42 | 0.46 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | — | 0.37 | 0.27 | 0.34 | 0.41 | 0.38 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.67 | 0.72 | 0.70 | 0.73 | 0.75 | |
| Intuit Inc. | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.30 | 0.17 | 0.40 | |
| Oracle Corp. | 0.82 | 0.91 | 0.99 | 1.09 | 0.94 | 0.86 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.12 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.00 | 0.16 | 0.53 | 0.95 | 0.84 | 0.74 | |
| Salesforce Inc. | 0.13 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.06 | 0.08 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.13 | 0.16 | 0.23 | 0.30 | 0.37 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.25 | 0.27 | 0.35 | 0.29 | 0.35 | 0.34 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.35 | 0.39 | 0.42 | 0.45 | 0.49 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.38 | 0.40 | 0.41 | 0.45 | 0.49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 89,323 ÷ 432,802 = 0.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2023年にかけて総負債は減少傾向を示しており、特に2022年には6,468億米ドルにまで減少しているが、その後2024年にかけて再び増加を見せ、2025年には7,893億米ドルに達している。これにより、負債の総額は一定の変動を経て再増加していることが示されている。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2020年の約1,911億米ドルから2025年には4,329億米ドルに増加しており、年間を通じて安定的な拡大を続けている。特に、2023年以降の増加幅が顕著であり、企業の資本基盤の強化が進んでいると考えられる。
- 負債比率の変化
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.38から2025年には0.21にまで低下している。この比率の低下は、負債に対して資本がより増加し、財務の健全性が向上していることを示唆している。特に、2021年以降は比率が着実に低減しており、負債依存度の低減と資本調達の増加が見られる。
- 総括
- 全体的には、負債が一時的に減少した後増加に転じつつも、資本金の大幅な増加によって負債比率は継続的に低下している。このことは、財務の健全性や資本効率の向上を意識した財務戦略の実施を示していると評価できる。今後の動向としては、負債と資本のバランスを維持しつつ、資本拡大を継続する可能性が考えられる。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Microsoft Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | 6,693) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 2,999) | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 3,172) | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 40,152) | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 43,000) | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | |
| 総負債 | 89,323) | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | |
| オペレーティング・リース負債(その他の流動負債に含まれる) | 5,424) | 3,580) | 2,409) | 2,228) | 1,962) | 1,616) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 17,437) | 15,497) | 12,728) | 11,489) | 9,629) | 7,671) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 112,184) | 97,852) | 79,441) | 78,400) | 82,278) | 82,110) | |
| 株主資本 | 343,479) | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 455,663) | 366,329) | 285,664) | 244,942) | 224,266) | 200,414) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.25 | 0.27 | 0.28 | 0.32 | 0.37 | 0.41 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.21 | 0.13 | 0.11 | 0.13 | 0.15 | 0.17 | |
| Adobe Inc. | — | 0.30 | 0.20 | 0.25 | 0.24 | 0.26 | |
| AppLovin Corp. | — | 0.77 | 0.73 | 0.64 | 0.61 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.36 | 0.19 | 0.25 | 0.15 | 0.17 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.19 | 0.26 | 0.35 | 0.43 | 0.47 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | — | 0.40 | 0.31 | 0.37 | 0.44 | 0.40 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.68 | 0.73 | 0.71 | 0.74 | 0.76 | |
| Intuit Inc. | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.31 | 0.20 | 0.42 | |
| Oracle Corp. | 0.84 | 0.92 | 0.99 | 1.08 | 0.94 | 0.86 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.10 | 0.23 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.05 | 0.21 | 0.57 | 0.95 | 0.85 | 0.76 | |
| Salesforce Inc. | 0.16 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.13 | 0.16 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.19 | 0.23 | 0.31 | 0.37 | 0.43 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.07 | 0.10 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | |
| Workday Inc. | 0.27 | 0.29 | 0.37 | 0.32 | 0.41 | 0.39 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.39 | 0.42 | 0.45 | 0.48 | 0.51 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.40 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | 0.51 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 112,184 ÷ 455,663 = 0.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債は増加傾向にあります。特に2024年6月時点での負債額は97,852百万米ドルで、前年に比較して著しい増加を示しています。2025年にはさらに増加し、112,184百万米ドルとなっています。これにより、負債の拡大傾向が継続していることが観察されます。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2020年の200,414百万米ドルから2025年の455,663百万米ドルにかけて堅調に増加しています。特に2021年以降、その伸び幅が拡大しており、資本基盤の拡大が確認できます。これにより、自己資本の増強が進んでいると推測されます。
- 負債比率の推移
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.41から2025年には0.25に低下しています。これは、負債の増加に対して資本の拡大が相対的に進行しており、財務レバレッジの比率が緩和されていることを示しています。負債比率の低下は、財務の安定性の向上を意味する可能性があります。
負債総資産比率
Microsoft Corp.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | 6,693) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 2,999) | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 3,172) | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 40,152) | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 43,000) | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | |
| 総負債 | 89,323) | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | |
| 総資産 | 619,003) | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総資産比率1 | 0.14 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.21 | 0.24 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.08 | 0.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | — | 0.19 | 0.12 | 0.15 | 0.15 | 0.17 | |
| AppLovin Corp. | — | 0.62 | 0.61 | 0.56 | 0.53 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.28 | 0.11 | 0.15 | 0.08 | 0.09 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.09 | 0.11 | 0.15 | 0.20 | 0.27 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | — | 0.28 | 0.19 | 0.25 | 0.31 | 0.30 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.40 | 0.42 | 0.40 | 0.39 | 0.39 | |
| Intuit Inc. | 0.16 | 0.19 | 0.22 | 0.25 | 0.13 | 0.31 | |
| Oracle Corp. | 0.57 | 0.62 | 0.67 | 0.69 | 0.64 | 0.62 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.07 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.00 | 0.05 | 0.14 | 0.30 | 0.31 | 0.34 | |
| Salesforce Inc. | 0.09 | 0.10 | 0.12 | 0.12 | 0.04 | 0.06 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.15 | 0.19 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.02 | |
| Workday Inc. | 0.17 | 0.18 | 0.22 | 0.18 | 0.21 | 0.19 | |
| 負債総資産比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.30 | |
| 負債総資産比率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.29 | 0.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 89,323 ÷ 619,003 = 0.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は、2020年から2023年まで緩やかに減少し、その後2024年に再び増加に転じている。具体的には、2020年の728億ドルから2023年には643億ドルに減少しているが、2024年には78億ドル増加し、最終的に89億ドルまで増加している。これは短期的な負債圧力の変動または資金調達状況の変化を反映している可能性がある。
- 総資産の推移
- 総資産は継続的に増加しており、2020年の約3014億ドルから2025年には6190億ドルに達している。この連続した増加傾向は、会社の規模拡大や資産の拡充を示しているものと考えられる。
- 負債比率の変動
- 負債総資産比率は、2020年の0.24から2025年には0.14にまで低下している。これは、総資産に対する負債の割合が減少していることを意味し、資本構成の改善や負債依存度の低減を示唆している。特に、2022年以降にこの比率が著しく低下している点は、財務の安定化または自己資本比率の向上を反映している可能性がある。
- 総括
- これらのデータから、企業は総資産の拡大を続ける一方で、負債比率の低下を図ることで財務の健全性を向上させていることがうかがえる。負債の増減はあるものの、全体的には財務構造の改善を進めていると評価できる。ただし、2024年以降の負債増加については、今後の資金調達や負債管理戦略について注視する必要がある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Microsoft Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | 6,693) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 2,999) | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 3,172) | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 40,152) | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 43,000) | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | |
| 総負債 | 89,323) | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | |
| オペレーティング・リース負債(その他の流動負債に含まれる) | 5,424) | 3,580) | 2,409) | 2,228) | 1,962) | 1,616) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 17,437) | 15,497) | 12,728) | 11,489) | 9,629) | 7,671) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 112,184) | 97,852) | 79,441) | 78,400) | 82,278) | 82,110) | |
| 総資産 | 619,003) | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.18 | 0.19 | 0.19 | 0.21 | 0.25 | 0.27 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.13 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | |
| Adobe Inc. | — | 0.20 | 0.14 | 0.17 | 0.17 | 0.19 | |
| AppLovin Corp. | — | 0.63 | 0.62 | 0.57 | 0.54 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.29 | 0.14 | 0.18 | 0.11 | 0.13 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.09 | 0.12 | 0.16 | 0.21 | 0.29 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | — | 0.32 | 0.23 | 0.28 | 0.34 | 0.34 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.43 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | |
| Intuit Inc. | 0.18 | 0.20 | 0.24 | 0.27 | 0.16 | 0.33 | |
| Oracle Corp. | 0.65 | 0.67 | 0.71 | 0.73 | 0.66 | 0.64 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.04 | 0.05 | 0.07 | 0.08 | 0.17 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.02 | 0.07 | 0.16 | 0.33 | 0.35 | 0.38 | |
| Salesforce Inc. | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.10 | 0.11 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.11 | 0.13 | 0.17 | 0.21 | 0.24 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.05 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | |
| Workday Inc. | 0.19 | 0.20 | 0.24 | 0.20 | 0.26 | 0.23 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.27 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.34 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 112,184 ÷ 619,003 = 0.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2020年から2025年までの期間において、総負債は一貫して増加傾向を示している。特に、2024年と2025年には大きな増加がみられ、2024年には約97,852百万米ドルと、前年の79,441百万米ドルから約18,411百万米ドル増加している。この傾向は、オペレーティング・リース負債を含む負債の拡大に伴うものと考えられる。
- 総資産の推移について
- 総資産も同様に、2020年の約301,311百万米ドルから2025年には約619,003百万米ドルに増加している。年間を通じて継続的に増加し、特に2021年以降は成長速度が加速していることがわかる。この拡大は、資産の総額の増加とともに、規模拡大や投資活動の拡大を示唆していると考えられる。
- 負債総額比率の推移について
- 負債総額比率は、2020年の0.27から2025年の0.18へと減少傾向で推移している。これは、総負債に対する総資産の比率が低下していることを意味し、資産に対して負債の比率が相対的に縮小していることを示す。結果として、財務の健全性や安定性の向上が示唆されるが、負債の絶対額は増加しているため、バランスの維持と資金調達の管理が引き続き重要であると考えられる。
財務レバレッジ比率
Microsoft Corp.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 総資産 | 619,003) | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | |
| 株主資本 | 343,479) | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.80 | 1.91 | 2.00 | 2.19 | 2.35 | 2.55 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 2.10 | 1.98 | 1.99 | 2.14 | 2.21 | 2.18 | |
| Adobe Inc. | — | 2.14 | 1.80 | 1.93 | 1.84 | 1.83 | |
| AppLovin Corp. | — | 5.39 | 4.27 | 3.07 | 2.88 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 1.92 | 1.67 | 1.87 | 1.60 | 1.58 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 2.65 | 2.88 | 3.43 | 3.53 | 3.14 | 1.89 | |
| Datadog Inc. | — | 2.13 | 1.94 | 2.13 | 2.29 | 1.97 | |
| International Business Machines Corp. | — | 5.02 | 6.00 | 5.80 | 6.98 | 7.57 | |
| Intuit Inc. | 1.88 | 1.74 | 1.61 | 1.69 | 1.57 | 2.14 | |
| Oracle Corp. | 8.23 | 16.20 | 125.24 | — | 25.03 | 9.56 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 1.27 | 1.30 | 1.35 | 1.42 | 1.77 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 3.01 | 3.87 | 8.29 | 58.35 | 16.14 | 8.23 | |
| Salesforce Inc. | 1.68 | 1.67 | 1.69 | 1.64 | 1.60 | 1.63 | |
| ServiceNow Inc. | — | 2.12 | 2.28 | 2.64 | 2.92 | 3.07 | |
| Synopsys Inc. | — | 1.45 | 1.68 | 1.71 | 1.65 | 1.64 | |
| Workday Inc. | 1.99 | 2.04 | 2.41 | 2.31 | 2.66 | 2.74 | |
| 財務レバレッジ比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 2.35 | 2.55 | 2.72 | 2.95 | 3.13 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 2.46 | 2.55 | 2.68 | 2.89 | 3.12 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 619,003 ÷ 343,479 = 1.80
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 対象期間にわたり、総資産は着実に増加していることが観察される。2020年から2025年までの6年間で、総資産は約2.05倍の増加を示しており、拡大傾向が継続している。特に、2023年以降の増加幅が大きく、2020年以降の積極的な資産拡大戦略が反映されていると考えられる。
- 株主資本の変化
- 株主資本も同様に増加しており、総資産の増加に伴い株主資本も拡大している。2020年の118,304百万米ドルから2025年には343,479百万米ドルに達しており、約2.9倍の増加を示す。これにより、自己資本の拡大に加え、資本効率の向上や収益性の改善が期待できる。
- 財務レバレッジ比率の動向
- 財務レバレッジ比率は2020年の2.55から2025年には1.8へと段階的に低下している。これにより、財務構造の健全性向上や、負債依存度の低減が示唆される。比率の低下は、自己資本比率の改善やリスクの軽減につながる傾向を示しており、経営の安定化を反映している可能性がある。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Microsoft Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 手取り | 101,832) | 88,136) | 72,361) | 72,738) | 61,271) | 44,281) | |
| もっとその： 所得税費用 | 21,795) | 19,651) | 16,950) | 10,978) | 9,831) | 8,755) | |
| もっとその： 利息 | 2,385) | 2,935) | 1,968) | 2,063) | 2,346) | 2,591) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 126,012) | 110,722) | 91,279) | 85,779) | 73,448) | 55,627) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 52.84 | 37.72 | 46.38 | 41.58 | 31.31 | 21.47 | |
| ベンチマーク | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 45.94 | 165.48 | 193.31 | 195.34 | 131.46 | 205.84 | |
| Adobe Inc. | — | 42.01 | 61.17 | 54.64 | 51.49 | 37.00 | |
| AppLovin Corp. | — | 5.95 | 2.38 | -0.19 | 1.45 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 19.37 | 36.43 | 46.58 | 46.26 | 31.50 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 3.07 | 5.77 | -5.31 | -5.34 | -55.36 | -315.25 | |
| Datadog Inc. | — | 29.85 | 10.56 | -1.30 | 0.12 | 0.27 | |
| International Business Machines Corp. | — | 4.40 | 6.42 | 1.97 | 5.20 | 4.62 | |
| Intuit Inc. | 20.57 | 15.67 | 13.05 | 32.38 | 89.14 | 158.00 | |
| Oracle Corp. | 5.01 | 4.39 | 3.65 | 3.84 | 6.28 | 7.13 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | 69.33 | -87.97 | -133.20 | -82.39 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 532.90 | 120.07 | 21.82 | -6.56 | -1.85 | -1.61 | |
| Salesforce Inc. | 28.35 | 18.49 | 3.20 | 7.93 | 21.49 | 6.43 | |
| ServiceNow Inc. | — | 76.57 | 43.00 | 15.78 | 9.89 | 5.56 | |
| Synopsys Inc. | — | 44.06 | 1,106.08 | 657.96 | 240.38 | 125.16 | |
| Workday Inc. | 6.60 | 4.12 | -1.54 | 1.97 | -3.00 | -7.22 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 17.70 | 16.84 | 17.69 | 17.08 | 13.95 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 19.41 | 17.52 | 22.44 | 19.79 | 14.14 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 126,012 ÷ 2,385 = 52.84
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- 利益の推移
- 2020年から2023年にかけて、利息・税引前利益（EBIT）は継続的に増加している。特に2022年および2023年には前年と比較して大きな伸びを示しており、売上増加やコスト管理の改善により収益性が向上していると推察される。一方、2024年および2025年の予測値も高水準を維持しており、堅調な業績が継続する見込みである。
- 利息費用の動向
- 利息費用は2020年から2023年にかけて減少傾向にあり、2022年に2063百万米ドルと最も低くなった。しかしながら、2024年に一時的に上昇し、2025年には再び減少している。これにより、負債コストの管理や資金調達コストの改善が一定程度進んだ可能性が示唆できる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの推移
- インタレスト・カバレッジ・レシオは2020年の21.47から2022年に41.58まで上昇し、2023年には46.38とさらに改善している。これは企業の利息支払能力が大幅に向上したことを意味し、EBITの増加に伴うものである。2024年以降もこの比率が高水準で維持される見込みが示されており、財務の健全性が増している可能性が高い。
- 総合的な評価
- 総じて、財務状況は堅調に推移しており、収益性や財務の健全性が向上していると考えられる。ただし、利息の変動や将来的な経済状況の変化によってはリスクも存在し得るため、継続的なモニタリングが重要である。
固定料金カバー率
Microsoft Corp.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 手取り | 101,832) | 88,136) | 72,361) | 72,738) | 61,271) | 44,281) | |
| もっとその： 所得税費用 | 21,795) | 19,651) | 16,950) | 10,978) | 9,831) | 8,755) | |
| もっとその： 利息 | 2,385) | 2,935) | 1,968) | 2,063) | 2,346) | 2,591) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 126,012) | 110,722) | 91,279) | 85,779) | 73,448) | 55,627) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 5,524) | 3,555) | 2,875) | 2,461) | 2,127) | 2,043) | |
| 固定費・税引前利益 | 131,536) | 114,277) | 94,154) | 88,240) | 75,575) | 57,670) | |
| 利息 | 2,385) | 2,935) | 1,968) | 2,063) | 2,346) | 2,591) | |
| オペレーティングリース費用 | 5,524) | 3,555) | 2,875) | 2,461) | 2,127) | 2,043) | |
| 定額料金 | 7,909) | 6,490) | 4,843) | 4,524) | 4,473) | 4,634) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 固定料金カバー率1 | 16.63 | 17.61 | 19.44 | 19.50 | 16.90 | 12.44 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | 11.72 | 13.46 | 10.98 | 12.25 | 10.41 | 9.66 | |
| Adobe Inc. | — | 26.20 | 30.56 | 26.79 | 25.59 | 18.77 | |
| AppLovin Corp. | — | 5.73 | 2.30 | -0.07 | 1.35 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 11.13 | 14.79 | 15.50 | 13.77 | 11.46 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 2.25 | 3.98 | -3.39 | -3.39 | -6.40 | -12.01 | |
| Datadog Inc. | — | 5.09 | 2.47 | 0.09 | 0.55 | 0.53 | |
| International Business Machines Corp. | — | 3.13 | 4.32 | 1.52 | 3.13 | 2.62 | |
| Intuit Inc. | 14.50 | 11.14 | 9.03 | 14.67 | 25.58 | 27.48 | |
| Oracle Corp. | 3.71 | 3.55 | 3.12 | 3.22 | 5.17 | 5.68 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 9.48 | 4.62 | -5.06 | -7.89 | -16.41 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 18.52 | 12.78 | 7.20 | -1.18 | -1.09 | -0.52 | |
| Salesforce Inc. | 8.78 | 4.74 | 1.51 | 2.18 | 2.92 | 1.68 | |
| ServiceNow Inc. | — | 12.36 | 7.59 | 3.87 | 2.95 | 2.29 | |
| Synopsys Inc. | — | 12.88 | 14.38 | 12.91 | 9.29 | 7.46 | |
| Workday Inc. | 3.69 | 2.60 | -0.29 | 1.15 | -0.69 | -2.35 | |
| 固定料金カバー率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 9.92 | 9.35 | 9.29 | 9.13 | 7.42 | |
| 固定料金カバー率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 12.38 | 11.26 | 13.34 | 12.15 | 9.03 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 131,536 ÷ 7,909 = 16.63
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- 固定費・税引前利益
- 2020年から2025年までの期間を通じて、固定費・税引前利益は着実に増加している。特に2023年以降は、その増加ペースが加速しており、年次ごとの伸び率も高まっている。これにより、収益性の向上とともに、利益規模の拡大が示されている。
- 定額料金
- 定額料金も同様に増加傾向にある。2020年から2025年までの期間で見た場合、特に2024年から2025年にかけての増加率が顕著であり、料金収入の堅調な拡大を示している。これにより、安定した収益基盤の構築が推進されていると考えられる。
- 固定料金カバー率
- この比率は2020年の12.44%から2022年にはピークの19.5%に達し、その後はやや低下して2024年には17.61%、2025年には16.63%となっている。これは、固定料金による収益の割合が一時的に高まった後、やや縮小していることを示している。一方、総利益の増加に対応し、一部コスト構造の変化や価格戦略の調整が影響している可能性がある。