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経済的利益
Microsoft Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
税引後営業利益 (NOPAT)
Microsoft Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 前受収益の増加(減少)の追加(減少).
4 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
5 2025 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2025 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 当期純利益への税引後支払利息の追加.
8 2025 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 手取りの推移
- 2020年から2025年にかけて、手取りは一貫して増加傾向を示している。特に、2021年以降は大幅な伸びを見せており、2025年には1億o百万米ドルを超える規模となっている。これは、収益性や効率性の向上によるものと考えられる。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益もまた、期間を追うごとに増加を続けており、2020年の約467億米ドルから2025年には約1027億米ドルへと成長している。この傾向は、収益の増加とともに、コスト管理や効率化が進んだ結果と推察される。特に、2021年以降の増加幅は大きく、利益率の改善も考慮できる。
- 全体的な傾向と分析
- 両指標ともに、一定の期間内で持続的な拡大を示しており、会社の財務状況は全体として良好に推移している。利益の増加は、売上の拡大やコスト構造の最適化に加え、経済環境や事業戦略の影響も反映している可能性がある。今後の展望としても、これらのポジティブなトレンドが持続する場合、更なる成長が期待される。
現金営業税
Microsoft Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 法人税引当金の推移
- 2020年度から2025年度までの法人税引当金は、継続的に増加している。この傾向は、法人税負担の増加または税務戦略の変化によるものと考えられる。特に、2022年度以降には大きな伸びを示しており、2023年度には1億6950百万米ドル、そして2025年度には21795百万米ドルに達していることから、法人税に対する準備金の積み増しが進んでいることが示唆される。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税も同様に、2020年度から2025年度にかけて増加している。2020年度の8771百万米ドルから2025年度の29037百万米ドルまで著しい増加が見られ、年間を通じて長期的な収益の拡大や税負担の増加が反映されている可能性が高い。特に、2022年度以降の伸びは顕著であり、税負担の増加によるキャッシュフローへの影響に注意が必要となる。
- 全体の傾向と見解
- 両項目ともに高い増加傾向を示しており、これは企業の規模拡大や税負担の増加と関連している可能性がある。法人税引当金と現金営業税の両方がともに増加していることから、企業の税金関連のリスク管理と財務計画の見直しが重要となるだろう。今後もこれらの指標は企業の税務戦略や収益状況の動向を反映する上で、注視すべき重要な指標となる。
投下資本
Microsoft Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 未収収益の追加.
5 株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 投資の減算.
- 負債とリースの合計
- 2020年から2025年にかけて、負債およびリースの合計金額は一貫して増加している。特に2024年以降は大きな伸びを示し、2025年には約112,184百万米ドルに達している。この傾向は、同期間中に負債水準が拡大し続けていることを示している。
- 株主資本
- 株主資本は2020年の118,304百万米ドルから2025年には343,479百万米ドルへと増加している。特に2021年以降は著しい成長が見られ、2024年および2025年には大幅な資本拡大が進展していることが明らかである。これにより、企業の資本基盤が強化されていることが示唆される。
- 投下資本
- 投下資本についても同様に増加傾向を示し、2020年の107,630百万米ドルから2025年には430,631百万米ドルへと拡大している。これは、企業が資本投下を積極的に行い、資産の規模や投資規模を拡大させていることを意味している。この成長は、収益生成能力の強化や将来の成長戦略に基づくものと考えられる。
- 総合評価
- この期間を通じて、負債・リースの増加とともに株主資本および投下資本も堅調に拡大している点から、企業は積極的な資本政策を遂行していることが示されている。総じて、企業の財務基盤は増強されており、長期的な成長を支えるための資本構造の最適化が進められていると評価できる。ただし、負債が増加していることについては、財務リスクの側面からも継続的なモニタリングが重要となるだろう。","
資本コスト
Microsoft Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-06-30).
経済スプレッド比率
Microsoft Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| AppLovin Corp. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
経済利益率率
Microsoft Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 収入 | |||||||
| もっとその： 前受収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| AppLovin Corp. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).