流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Microsoft Corp.、流動性比率
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.35 | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | 2.52 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.16 | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | 2.33 | |
| 現金流動性比率 | 0.67 | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | 1.89 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 流動比率の推移
- 2020年から2025年にかけて、流動比率は全体的に低下している。特に、2022年以降に大きな減少傾向が見られ、2024年には1.27まで低下している。その後は若干の持ち直しがみられるものの、2025年も1.35と、比較的低い水準にとどまっている。
- 迅速な流動比率の傾向
- 迅速な流動比率も同様に、2020年の2.33から2025年の1.16へと減少している。2022年以降、顕著な低下が継続し、流動性の確保に課題が生じている可能性が示唆される。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2020年の1.89から2025年の0.67まで低下しており、最も急激な減少を示している。これにより、現金や現金等価物による支払い能力が著しく減少していることが示されている。
- 総合的な見解
- これらの指標は、流動性および支払い能力が年々低下している傾向を示しており、特にキャッシュに依存した短期支払い能力の弱まりが顕著である。今後の資金繰りや流動性管理について注意が必要であると考えられる。
流動流動性比率
Microsoft Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 191,131) | 159,734) | 184,257) | 169,684) | 184,406) | 181,915) | |
| 流動負債 | 141,218) | 125,286) | 104,149) | 95,082) | 88,657) | 72,310) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.35 | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | 2.52 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | 1.40 | |
| Adobe Inc. | — | 1.07 | 1.34 | 1.11 | 1.25 | 1.48 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 2.93 | 1.24 | 1.27 | 1.77 | 1.86 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.77 | 1.76 | 1.73 | 1.83 | 2.65 | 2.38 | |
| Datadog Inc. | — | 2.64 | 3.17 | 3.09 | 3.54 | 5.77 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | |
| International Business Machines Corp. | — | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | 0.98 | |
| Intuit Inc. | — | 1.29 | 1.47 | 1.39 | 1.94 | 2.26 | |
| Oracle Corp. | 0.75 | 0.72 | 0.91 | 1.62 | 2.30 | 3.03 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 5.96 | 5.55 | 5.17 | 4.34 | 3.74 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 0.89 | 0.78 | 0.77 | 0.91 | 1.91 | |
| Salesforce Inc. | 1.06 | 1.09 | 1.02 | 1.05 | 1.23 | 1.08 | |
| ServiceNow Inc. | — | 1.10 | 1.06 | 1.11 | 1.05 | 1.21 | |
| Synopsys Inc. | — | 2.44 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | 1.19 | |
| Workday Inc. | 1.90 | 1.97 | 1.75 | 1.03 | 1.12 | 1.04 | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 1.20 | 1.40 | 1.43 | 1.68 | 1.92 | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 1.24 | 1.41 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 191,131 ÷ 141,218 = 1.35
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産について
- 2020年から2025年にかけて、流動資産は一時的に増減を見せつつも、全体としては横ばいの傾向にある。2020年の1億8191.5百万ドルから2024年には1億5973.4百万ドルまで減少したが、2025年には再び1億9113.1百万ドルに増加している。この変動は、短期的な資産管理の変化や投資活動の影響を示唆している可能性がある。
- 流動負債について
- 流動負債は一貫して増加しており、2020年の7,231.0百万ドルから2025年の14,121.8百万ドルまで拡大している。この増加は、短期的な債務負担の増加を反映している可能性があり、負債圧力の高まりを示唆している。
- 流動比率（流動資産／流動負債）について
- 流動比率は2020年の2.52から2023年にかけて1.77まで低下し、その後2024年には1.27に、2025年にはやや回復して1.35に増加している。これは、流動負債の増加に対し流動資産の増加が追随できておらず、短期的な支払能力の圧迫があったことを示している。しかし、2025年には一部回復し、流動性の改善が見られる。
迅速な流動性比率
Microsoft Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 30,242) | 18,315) | 34,704) | 13,931) | 14,224) | 13,576) | |
| 短期投資 | 64,323) | 57,228) | 76,558) | 90,826) | 116,110) | 122,951) | |
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | 69,905) | 56,924) | 48,688) | 44,261) | 38,043) | 32,011) | |
| クイックアセットの合計 | 164,470) | 132,467) | 159,950) | 149,018) | 168,377) | 168,538) | |
| 流動負債 | 141,218) | 125,286) | 104,149) | 95,082) | 88,657) | 72,310) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.16 | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | 2.33 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | 1.29 | |
| Adobe Inc. | — | 0.95 | 1.22 | 1.00 | 1.11 | 1.34 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 2.53 | 1.02 | 1.02 | 1.47 | 1.60 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.58 | 1.60 | 1.58 | 1.68 | 2.50 | 2.18 | |
| Datadog Inc. | — | 2.57 | 3.08 | 3.01 | 3.45 | 5.64 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | 0.83 | |
| Intuit Inc. | — | 0.71 | 1.25 | 1.17 | 1.65 | 2.04 | |
| Oracle Corp. | 0.61 | 0.59 | 0.74 | 1.43 | 2.15 | 2.83 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 5.83 | 5.41 | 4.92 | 4.11 | 3.59 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 0.82 | 0.72 | 0.75 | 0.88 | 1.85 | |
| Salesforce Inc. | 0.93 | 0.96 | 0.90 | 0.93 | 1.11 | 0.95 | |
| ServiceNow Inc. | — | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.01 | 1.16 | |
| Synopsys Inc. | — | 1.88 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 0.94 | |
| Workday Inc. | 1.80 | 1.87 | 1.66 | 0.96 | 1.07 | 0.95 | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 1.01 | 1.22 | 1.26 | 1.52 | 1.76 | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.96 | 1.12 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 164,470 ÷ 141,218 = 1.16
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向について
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年にかけて減少傾向を示しており、特に2022年に大きく減少している。その後、2025年には増加に転じている。この動きは、一時的な資産の縮小とその後の回復を反映していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向で推移しており、特に2024年と2025年にかけて顕著な増加が見られる。これは、短期的な支払義務の増加や資金調達の拡大を示唆している可能性がある。
- 迅速な流動性比率の変化について
- 迅速な流動性比率は、2020年の2.33から2022年および2023年にかけて低下し、2024年には1.54まで減少している。その後、2025年には1.16に回復している。この傾向は、短期支払能力の一時的な低下を示すが、最後にはやや改善していることを示している。
- 総括
- 全体として、資産の流動性は2020年から2024年にかけて減少し、負債増加に伴い短期的な支払能力が圧迫されている兆候も見られる。しかし、2025年には資産の回復とともに流動性比率も改善しつつあることから、財務の健全性の一部回復の兆しと解釈できる。ただし、流動性比率の低下は、短期資金繰りのリスク管理が重要となる可能性を示唆している。今後の動向には注意が必要である。
現金流動性比率
Microsoft Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 30,242) | 18,315) | 34,704) | 13,931) | 14,224) | 13,576) | |
| 短期投資 | 64,323) | 57,228) | 76,558) | 90,826) | 116,110) | 122,951) | |
| 現金資産総額 | 94,565) | 75,543) | 111,262) | 104,757) | 130,334) | 136,527) | |
| 流動負債 | 141,218) | 125,286) | 104,149) | 95,082) | 88,657) | 72,310) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.67 | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | 1.89 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | 0.67 | |
| Adobe Inc. | — | 0.75 | 0.95 | 0.75 | 0.84 | 1.09 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 2.03 | 0.72 | 0.66 | 1.13 | 1.17 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.25 | 1.29 | 1.28 | 1.42 | 2.22 | 1.85 | |
| Datadog Inc. | — | 2.25 | 2.58 | 2.48 | 2.94 | 5.09 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | 0.36 | |
| Intuit Inc. | — | 0.54 | 0.97 | 0.90 | 1.46 | 2.00 | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.34 | 0.44 | 1.12 | 1.93 | 2.50 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 5.25 | 4.93 | 4.48 | 3.83 | 3.33 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 0.34 | 0.31 | 0.44 | 0.57 | 1.39 | |
| Salesforce Inc. | 0.50 | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.67 | 0.54 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.69 | 0.66 | 0.71 | 0.67 | 0.83 | |
| Synopsys Inc. | — | 1.53 | 0.53 | 0.56 | 0.65 | 0.58 | |
| Workday Inc. | 1.45 | 1.55 | 1.32 | 0.72 | 0.83 | 0.65 | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.59 | 0.79 | 0.82 | 1.11 | 1.33 | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.57 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 94,565 ÷ 141,218 = 0.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2023年まで、Microsoft社の現金資産総額は一定の減少傾向を示している。特に、2021年以降には大幅な縮小が見られ、2022年には104,757百万米ドル、2023年には111,262百万米ドルと、2020年のピークである136,527百万米ドルから減少している。2024年以降には若干の回復傾向が見られるが、2025年の予測値は94,565百万米ドルと、2020年以前の水準を下回る状況にある。これにより、資金の流動性確保のための資産規模は縮小していることが示唆される。
- 流動負債の変動状況
- 流動負債は2020年から2025年にかけて継続的に増加している。2020年の72,310百万米ドルから、2025年には141,218百万米ドルとほぼ倍増に近い伸びを見せている。この傾向は、短期的な支払いや義務の増加を反映しており、同社の流動性リスクについて注視が必要であることを示唆している。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2020年の1.89から2023年の1.07まで顕著に低下し、その後2024年には0.6へと大きく低下している。2025年予測値は0.67となっており、リスクの増大を示す。比率の低下は、手元資金に対する短期負債の増加を反映しており、短期の支払い能力に対して懸念を招く可能性がある。