流動性比率の分析
四半期データ

流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

流動性比率(サマリー)

Moderna Inc.、流動性比率(四半期データ)

	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
流動流動性比率	4.39	4.09	4.03	3.42	2.46	3.39	3.46	2.73	2.10	1.99	1.77	1.76	1.35	1.24	1.39	1.43	2.43	17.30	9.29
迅速な流動性比率	3.83	3.66	3.64	3.15	2.15	2.78	2.87	2.29	1.62	1.55	1.44	1.52	1.21	1.13	1.30	1.37	2.35	17.01	9.10
現金流動性比率	3.12	3.59	3.58	2.85	1.73	2.71	2.55	2.01	1.23	1.16	1.09	1.18	0.89	0.90	0.92	1.05	2.22	16.81	9.05

流動流動性比率は、2020年3月期に9.29と高い水準で始まり、2020年6月期に17.3まで急増しました。その後、2020年9月期に2.43、2020年12月期に1.43と大幅に低下し、2021年を通じて1.24から1.76の間で推移しました。2022年に入ると、1.77から2.73へと緩やかな上昇傾向が見られ、2023年には3.39から3.46の間で安定しました。2024年3月期には4.03、6月期には4.09、9月期には4.39と、継続的な上昇を示しています。

迅速な流動性比率は、流動流動性比率と同様のパターンを示しています。2020年3月期に9.1から始まり、2020年6月期に17.01まで急増しました。その後、2020年9月期に2.35、2020年12月期に1.37と低下し、2021年を通じて1.13から1.52の間で変動しました。2022年には1.44から2.29へと上昇し、2023年には2.78から2.87の間で推移しました。2024年3月期には3.64、6月期には3.66、9月期には3.83と、上昇傾向が継続しています。

現金流動性比率は、他の2つの比率と比較して、より低い水準で推移しています。2020年3月期に9.05から始まり、2020年6月期に16.81まで急増しましたが、その後は低下傾向に転じ、2020年12月期には1.05、2021年3月期には0.92まで低下しました。2021年を通じて0.89から1.18の間で変動し、2022年には1.09から2.01へと上昇しました。2023年には2.55から2.71の間で推移し、2024年3月期には3.58、6月期には3.59、9月期には3.12と、変動しながらも高い水準を維持しています。

流動流動性比率: 2020年6月期にピークを迎え、その後低下しましたが、2022年以降は上昇傾向にあります。2024年9月期には過去最高値を記録しました。
迅速な流動性比率: 流動流動性比率と同様の傾向を示し、2024年9月期には上昇しています。
現金流動性比率: 他の2つの比率と比較して変動が大きく、2021年まで低い水準でしたが、2022年以降は改善しています。

流動流動性比率

Moderna Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)

	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
流動資産	9,666)	9,661)	9,600)	10,325)	10,799)	10,599)	12,122)	13,431)	14,297)	13,563)	16,350)	16,071)	13,425)	10,969)	11,703)	6,298)	3,577)	2,797)	1,250)
流動負債	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流動性比率
流動流動性比率¹	4.39	4.09	4.03	3.42	2.46	3.39	3.46	2.73	2.10	1.99	1.77	1.76	1.35	1.24	1.39	1.43	2.43	17.30	9.29
ベンチマーク
流動流動性比率競合他社²
AbbVie Inc.	0.65	0.81	0.94	0.87	0.96	0.89	0.96	0.96	0.93	0.84	0.82	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	1.32	1.26	1.42	1.65	2.86	2.77	3.14	1.41	1.68	1.53	1.44	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	1.24	1.16	1.11	1.43	1.18	1.39	1.42	1.25	1.42	1.44	1.32	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	1.37	1.43	1.85	1.68	2.26	2.08	1.89	1.89	1.78	1.75	1.68	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	1.27	1.11	1.35	0.94	1.05	1.13	1.30	1.05	1.13	1.10	1.27	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	1.26	1.14	1.08	1.43	1.34	1.02	1.28	1.29	1.30	1.43	1.48	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	1.03	1.07	1.17	1.16	1.21	1.12	1.07	0.99	1.43	1.42	1.39	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	1.36	1.47	1.25	1.25	1.38	1.28	1.44	1.47	1.46	1.39	1.40	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	1.00	0.86	1.05	0.91	2.38	2.12	1.37	1.22	1.59	1.42	1.39	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	5.28	5.44	5.27	5.69	5.18	5.45	5.45	5.06	5.36	5.12	4.76	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	1.63	1.72	1.70	1.75	1.63	1.42	1.27	1.48	1.74	1.65	1.56	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	2.47	2.52	3.50	3.99	4.08	4.14	4.28	4.83	4.70	4.50	4.75	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 9,666 ÷ 2,201 = 4.39

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

流動資産は、2020年3月31日時点の12億5000万米ドルから、2021年12月31日には160億7100万米ドルまで増加しました。その後、2022年12月31日には134億3100万米ドルまで減少し、2023年12月31日には96億米ドルまで減少しました。2024年6月30日時点では96億6600万米ドルとなっています。全体として、2020年から2021年にかけて大幅な増加が見られ、その後は減少傾向にあります。

流動負債は、2020年3月31日時点の1億3500万米ドルから、2021年12月31日には91億2800万米ドルまで増加しました。その後、2022年12月31日には49億2300万米ドルまで減少し、2023年12月31日には30億1500万米ドルまで減少しました。2024年6月30日時点では22億100万米ドルとなっています。流動負債も流動資産と同様に、2020年から2021年にかけて大幅な増加が見られ、その後は減少傾向にあります。

流動流動性比率: 2020年3月31日時点では9.29でしたが、2020年6月30日には17.3に急上昇しました。その後、2020年9月30日には2.43、2020年12月31日には1.43と低下しました。2021年には1.39から1.76まで変動し、2022年には1.77から2.73まで上昇しました。2023年には3.39から3.46まで小幅な変動が見られ、2024年6月30日には4.39となっています。全体的に、比率は変動していますが、2023年以降は概ね上昇傾向にあります。

流動資産と流動負債の増加は、特に2020年から2021年にかけて、事業活動の拡大と関連している可能性があります。その後の減少は、資産の活用や負債の返済、または事業環境の変化によるものと考えられます。流動流動性比率は、短期的な支払い能力を示す指標であり、全体的に見て、安定した水準を維持していると考えられます。ただし、2020年の初期段階では非常に高い比率を示しており、その後はより正常な範囲に落ち着いています。

迅速な流動性比率

Moderna Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)

	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金および現金同等物	1,644)	2,478)	2,051)	2,907)	2,932)	3,801)	3,441)	3,205)	3,027)	2,873)	5,048)	6,848)	5,550)	5,603)	5,442)	2,624)	1,506)	1,762)	392)
投資	5,223)	6,010)	6,472)	5,697)	4,641)	4,658)	5,482)	6,697)	5,321)	5,024)	5,067)	3,879)	3,356)	2,387)	2,293)	1,984)	1,771)	955)	826)
売掛金、純額	1,564)	163)	137)	892)	1,866)	232)	1,113)	1,385)	2,695)	2,691)	3,173)	3,175)	3,142)	2,020)	3,210)	1,391)	191)	33)	7)
クイックアセットの合計	8,431)	8,651)	8,660)	9,496)	9,439)	8,691)	10,036)	11,287)	11,043)	10,588)	13,288)	13,902)	12,048)	10,010)	10,945)	5,998)	3,467)	2,750)	1,225)

流動負債	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	3.83	3.66	3.64	3.15	2.15	2.78	2.87	2.29	1.62	1.55	1.44	1.52	1.21	1.13	1.30	1.37	2.35	17.01	9.10
ベンチマーク
迅速な流動性比率競合他社²
AbbVie Inc.	0.44	0.59	0.72	0.63	0.71	0.63	0.66	0.69	0.69	0.61	0.56	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	0.80	0.75	0.84	0.99	2.41	2.34	2.62	0.95	1.17	0.99	0.90	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	0.84	0.78	0.78	1.04	0.77	0.94	1.01	0.87	0.98	1.07	1.03	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	0.84	0.85	1.34	1.18	1.76	1.52	1.34	1.30	1.19	1.13	1.08	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	0.62	0.60	0.67	0.52	0.58	0.63	0.79	0.62	0.70	0.66	0.77	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	0.82	0.69	0.72	1.06	0.98	0.78	0.95	0.99	0.96	1.06	1.06	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	0.70	0.77	0.84	0.82	0.86	0.84	0.81	0.71	1.10	1.09	1.06	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	0.88	0.88	0.68	0.68	0.83	0.74	0.90	0.93	0.90	0.85	0.84	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	0.56	0.42	0.57	0.50	1.78	1.59	0.88	0.80	1.18	1.02	0.95	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	4.34	4.43	4.40	4.82	4.31	4.53	4.54	4.16	4.37	4.20	3.95	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	1.13	1.24	1.19	1.27	1.13	0.89	0.80	1.06	1.06	0.98	0.97	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	2.08	2.10	3.15	3.60	3.74	3.82	3.95	4.46	4.28	4.14	4.37	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 8,431 ÷ 2,201 = 3.83

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

四半期ごとのクイックアセットの合計は、2020年3月31日の12億2500万米ドルから、2021年12月31日の139億200万米ドルまで、顕著な増加を示しました。その後、2022年12月31日には112億8700万米ドルまで減少しましたが、2023年9月30日には94億9600万米ドルまで回復しました。2024年6月30日には86億5100万米ドルとなり、若干の減少が見られます。

流動負債は、2020年3月31日の1億3500万米ドルから、2021年12月31日の92億3800万米ドルまで増加しました。2022年には減少し、2022年12月31日には34億9900万米ドルとなりました。2023年6月30日には43億8500万米ドルに増加し、その後2024年6月30日には23億6300万米ドルまで減少しました。

クイックアセットの合計の傾向: 2020年から2021年にかけて急増し、その後2022年と2024年にかけて減少傾向にあります。2023年には一時的に増加しましたが、2024年には再び減少しています。
流動負債の傾向: 2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後2022年以降は減少傾向にあります。2023年には一時的に増加しましたが、2024年には大幅に減少しています。

クイックアセットの合計と流動負債の推移を比較すると、2020年から2021年にかけては、流動負債の増加率がクイックアセットの増加率を上回っていることがわかります。しかし、2022年以降は、クイックアセットの減少幅が流動負債の減少幅よりも小さいため、全体的な流動性の状況は改善していると考えられます。

迅速な流動性比率の傾向: 2020年3月31日の9.1から、2020年6月30日の17.01に急上昇しました。その後、2020年9月30日の2.35、2020年12月31日の1.37と低下し、2021年以降は1.13から3.83の間で変動しています。全体的に、2023年以降は上昇傾向にあります。

迅速な流動性比率は、2020年上半期に大幅に改善されましたが、その後は変動しています。2023年以降は、比率が上昇しており、短期的な支払い能力が改善されていることを示唆しています。ただし、比率の変動幅は大きく、流動性の状況は常に監視する必要があります。

現金流動性比率

Moderna Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)

	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金および現金同等物	1,644)	2,478)	2,051)	2,907)	2,932)	3,801)	3,441)	3,205)	3,027)	2,873)	5,048)	6,848)	5,550)	5,603)	5,442)	2,624)	1,506)	1,762)	392)
投資	5,223)	6,010)	6,472)	5,697)	4,641)	4,658)	5,482)	6,697)	5,321)	5,024)	5,067)	3,879)	3,356)	2,387)	2,293)	1,984)	1,771)	955)	826)
現金資産総額	6,867)	8,488)	8,523)	8,604)	7,573)	8,459)	8,923)	9,902)	8,348)	7,897)	10,115)	10,727)	8,906)	7,990)	7,735)	4,608)	3,276)	2,717)	1,218)

流動負債	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流動性比率
現金流動性比率¹	3.12	3.59	3.58	2.85	1.73	2.71	2.55	2.01	1.23	1.16	1.09	1.18	0.89	0.90	0.92	1.05	2.22	16.81	9.05
ベンチマーク
現金流動性比率競合他社²
AbbVie Inc.	0.17	0.31	0.44	0.34	0.38	0.27	0.24	0.31	0.36	0.29	0.23	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	0.44	0.43	0.49	0.60	2.05	2.00	2.22	0.59	0.80	0.57	0.51	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	0.36	0.29	0.37	0.55	0.33	0.43	0.49	0.42	0.48	0.63	0.66	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	0.36	0.35	0.90	0.71	1.31	1.02	0.85	0.71	0.64	0.53	0.49	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	0.14	0.12	0.13	0.10	0.11	0.14	0.22	0.12	0.17	0.17	0.18	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	0.43	0.26	0.36	0.64	0.57	0.48	0.56	0.57	0.54	0.61	0.62	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	0.39	0.47	0.54	0.50	0.53	0.53	0.54	0.42	0.75	0.73	0.70	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	0.49	0.44	0.22	0.28	0.38	0.27	0.45	0.54	0.49	0.44	0.40	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	0.23	0.16	0.29	0.27	1.42	1.29	0.55	0.54	0.82	0.70	0.61	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	2.68	2.80	2.94	3.17	2.75	2.88	2.89	2.46	2.44	2.49	2.34	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	0.46	0.60	0.52	0.58	0.43	0.22	0.22	0.50	0.26	0.17	0.23	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	1.64	1.63	2.68	3.16	3.31	3.35	3.44	3.93	3.74	3.62	3.78	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,867 ÷ 2,201 = 3.12

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

現金資産総額は、2020年3月31日時点の12億1800万米ドルから、2021年12月31日には107億2700万米ドルまで増加しました。その後、2022年12月31日には99億200万米ドルに減少しましたが、2023年12月31日には86億400万米ドルまで回復しました。2024年6月30日には84億8800万米ドルとなっています。全体として、2020年から2021年にかけて大幅な増加が見られ、その後は変動しながらも高水準を維持しています。

流動負債は、2020年3月31日時点の1億3500万米ドルから、2021年12月31日には92億3800万米ドルまで増加しました。その後、2022年12月31日には34億9900万米ドルに減少し、2023年12月31日には30億1500万米ドル、2024年6月30日には23億6300万米ドルまで減少傾向が続いています。2020年から2021年にかけての増加は、事業拡大に伴う資金調達や支払い義務の増加を示唆している可能性があります。

現金流動性比率: 現金流動性比率は、2020年3月31日の9.05から、2020年6月30日には16.81まで急上昇しました。その後、2020年9月30日には2.22、2020年12月31日には1.05と大幅に低下しました。2021年以降は、0.89から2.85の間で変動しています。2024年6月30日には3.59となっています。この比率の変動は、現金資産と流動負債のバランスの変化を反映しており、短期的な支払い能力の変動を示唆しています。2020年上半期の高い比率は、現金資産の増加と流動負債の比較的低い水準を示しています。2020年下半期以降の低下は、流動負債の増加と現金資産の伸びの鈍化によるものと考えられます。

全体として、現金資産総額は高水準を維持しているものの、流動負債の増加に伴い、現金流動性比率は変動しています。2023年以降、流動負債は減少傾向にあり、現金流動性比率も改善傾向にあります。これらの動向は、財務戦略や事業運営の調整の結果である可能性があります。

Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

流動性比率の分析 四半期データ

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率

流動性比率の分析
四半期データ