貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

O’Reilly Automotive Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

千米ドル

	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31	2017/12/31	2017/09/30	2017/06/30	2017/03/31
買掛金	5,574,098)	5,258,712)	4,943,283)	4,695,312)	4,608,549)	4,583,570)	4,318,462)	4,184,662)	4,083,805)	3,936,400)	3,758,199)	3,604,722)	3,606,571)	3,516,150)	3,438,679)	3,376,403)	3,384,098)	3,314,671)	3,222,785)	3,190,029)	3,154,250)	3,091,888)	2,987,996)
自己保険準備金	142,390)	137,281)	137,627)	128,794)	122,551)	118,259)	116,628)	109,199)	91,118)	90,890)	83,262)	79,079)	75,158)	77,120)	77,359)	77,012)	75,440)	74,018)	74,826)	71,695)	72,223)	70,198)	70,479)
未収給与	109,095)	106,814)	93,623)	107,588)	89,095)	129,025)	131,927)	88,875)	127,841)	107,116)	103,804)	100,816)	104,161)	87,531)	94,192)	86,520)	89,721)	81,245)	84,579)	77,147)	80,953)	70,538)	75,762)
未払給付金と源泉徴収	167,452)	148,805)	139,392)	234,872)	288,134)	221,382)	195,563)	242,724)	202,198)	140,446)	72,561)	98,539)	87,386)	75,119)	65,106)	89,082)	83,113)	73,006)	62,435)	69,308)	65,574)	59,099)	49,081)
未払いの法人税	63,916)	2,080)	128,302)	—)	158,481)	29,776)	155,491)	16,786)	4,553)	91,797)	12,884)	—)	100,472)	9,507)	92,816)	11,013)	—)	13,676)	66,618)	—)	6,175)	31,803)	89,640)
オペレーティング・リース負債の現在の部分	360,529)	341,705)	334,884)	337,832)	336,962)	333,624)	329,334)	322,778)	318,533)	318,601)	316,932)	316,061)	308,726)	304,034)	296,605)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の流動負債	423,999)	417,792)	393,762)	370,217)	385,982)	355,976)	355,793)	297,393)	341,553)	336,886)	277,290)	270,210)	298,380)	290,931)	261,575)	253,990)	272,709)	262,302)	236,938)	239,187)	249,325)	242,607)	232,805)
長期借入金の当座預金残高	—)	—)	—)	—)	—)	—)	299,880)	—)	499,783)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
流動負債	6,841,479)	6,413,189)	6,170,873)	5,874,615)	5,989,754)	5,771,612)	5,903,078)	5,262,417)	5,669,384)	5,022,136)	4,624,932)	4,469,427)	4,580,854)	4,360,392)	4,326,332)	3,894,020)	3,905,081)	3,818,918)	3,748,181)	3,647,366)	3,628,500)	3,566,133)	3,505,763)
長期借入金(流動部分を除く)	4,370,772)	4,669,833)	3,827,891)	3,826,978)	3,826,073)	3,825,177)	3,824,288)	4,123,217)	4,122,424)	4,127,397)	4,471,248)	3,890,527)	3,703,628)	3,783,738)	3,460,921)	3,417,122)	3,174,327)	3,253,538)	3,193,066)	2,978,390)	2,900,816)	2,604,062)	1,977,539)
オペレーティング・リース負債(流動分を除く)	1,809,241)	1,683,216)	1,698,787)	1,701,757)	1,729,013)	1,747,267)	1,761,732)	1,718,691)	1,640,646)	1,652,284)	1,661,991)	1,655,297)	1,642,178)	1,631,719)	1,629,311)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延法人税	218,087)	203,744)	180,612)	175,212)	172,807)	177,118)	165,396)	155,899)	174,177)	155,530)	73,212)	133,280)	117,551)	113,533)	109,480)	105,566)	102,640)	94,430)	89,776)	85,406)	131,847)	98,048)	92,610)
その他の負債	203,912)	205,137)	210,499)	206,568)	212,591)	210,465)	203,370)	196,160)	188,095)	182,088)	168,635)	171,289)	162,294)	167,879)	163,153)	210,414)	214,287)	214,864)	211,806)	207,677)	203,986)	208,143)	205,216)
非流動負債	6,602,012)	6,761,930)	5,917,789)	5,910,515)	5,940,484)	5,960,027)	5,954,786)	6,193,967)	6,125,342)	6,117,299)	6,375,086)	5,850,393)	5,625,651)	5,696,869)	5,362,865)	3,733,102)	3,491,254)	3,562,832)	3,494,648)	3,271,473)	3,236,649)	2,910,253)	2,275,365)
総負債	13,443,491)	13,175,119)	12,088,662)	11,785,130)	11,930,238)	11,731,639)	11,857,864)	11,456,384)	11,794,726)	11,139,435)	11,000,018)	10,319,820)	10,206,505)	10,057,261)	9,689,197)	7,627,122)	7,396,335)	7,381,750)	7,242,829)	6,918,839)	6,865,149)	6,476,386)	5,781,128)
普通株式、額面0.01ドル	628)	638)	659)	670)	677)	691)	697)	711)	733)	741)	742)	756)	757)	767)	783)	790)	803)	810)	823)	843)	853)	880)	913)
追加資本金	1,292,725)	1,286,651)	1,309,071)	1,305,508)	1,296,358)	1,295,363)	1,274,033)	1,280,841)	1,303,699)	1,289,976)	1,271,250)	1,280,760)	1,259,544)	1,258,930)	1,268,032)	1,262,063)	1,265,827)	1,247,837)	1,247,366)	1,265,043)	1,267,810)	1,296,674)	1,331,416)
利益剰余金(赤字)	(2,494,833)	(2,391,108)	(1,636,267)	(1,365,802)	(1,430,060)	(1,075,769)	(1,275,409)	(1,139,139)	(578,172)	(679,506)	(1,137,392)	(889,066)	(1,094,082)	(1,115,015)	(896,450)	(909,186)	(768,251)	(863,657)	(824,361)	(612,840)	(654,484)	(428,242)	90,267)
その他の包括利益累計額(損失)	(3,983)	(3,611)	(1,736)	(6,799)	(7,828)	(2,591)	(6,298)	(2,155)	(17,035)	(22,111)	(25,756)	4,890)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株主資本(赤字)	(1,205,463)	(1,107,430)	(328,273)	(66,423)	(140,853)	217,694)	(6,977)	140,258)	709,225)	589,100)	108,844)	397,340)	166,219)	144,682)	372,365)	353,667)	498,379)	384,990)	423,828)	653,046)	614,179)	869,312)	1,422,596)
総負債・自己資本(赤字)	12,238,028)	12,067,689)	11,760,389)	11,718,707)	11,789,385)	11,949,333)	11,850,887)	11,596,642)	12,503,951)	11,728,535)	11,108,862)	10,717,160)	10,372,724)	10,201,943)	10,061,562)	7,980,789)	7,894,714)	7,766,740)	7,666,657)	7,571,885)	7,479,328)	7,345,698)	7,203,724)

傾向と変化の概要

解析期間中において、O'Reilly Automotive Inc.の財務構造には明確な変化がみられる。総負債は全体的に増加傾向にあり、特に流動負債および非流動負債の両方が顕著に増加している。この増加は、総負債と自己資本を合わせた負債・自己資本比率の上昇を示し、企業のレバレッジ比率が高まる傾向にあることを示唆する。

一方、自己資本については、利益剰余金の大幅な減少と赤字の拡大により、株主資本は大きく減少した。特に、2017年から2022年にかけて負債の増加と並行して、株主資本のマイナス化が進行している。この動きは、純資産の悪化とともに、財務の健全性に懸念を抱かせるものである。

流動負債の増加は、流動比率の低下をもたらし、短期的な支払い能力に対する圧力を示唆している。また、長期借入金やオペレーティング・リース負債の増加は、借入依存の度合いが高まる傾向を反映しており、資本構造の変更とともに企業の負債依存比率が高まった状態にある。

流動資産に関する情報は不足しているため、現金や流動性の面からの評価は限定的であるが、未収給与や未払給与、法人税などの運転資本の項目には変動が見られ、短期資金繰りに対する注意が必要と考えられる。

また、繰延法人税の額は増加しており、税務上の負債や将来的な税負担増加の可能性を示唆する要素として注視されるべきである。

総じて、長期的には借入金の増大と赤字の拡大が財務の健全性を脅かす要因となっており、今後の財務戦略や資本構造の見直しが重要となる見込みである。

O’Reilly Automotive Inc. (NASDAQ:ORLY)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

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