キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Ross Stores Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2022/10/29 |
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2022/07/30 |
|
2022/04/30 |
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2022/01/29 |
|
2021/10/30 |
|
2021/07/31 |
|
2021/05/01 |
|
2021/01/30 |
|
2020/10/31 |
|
2020/08/01 |
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2020/05/02 |
|
2020/02/01 |
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2019/11/02 |
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2019/08/03 |
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2019/05/04 |
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2019/02/02 |
|
2018/11/03 |
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2018/08/04 |
|
2018/05/05 |
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2018/02/03 |
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2017/10/28 |
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2017/07/29 |
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2017/04/29 |
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2017/01/28 |
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2016/10/29 |
|
2016/07/30 |
|
2016/04/30 |
|
|
|
当期純利益(損失) |
342,036) | |
384,517) | |
338,445) | |
366,822) | |
385,030) | |
494,258) | |
476,479) | |
237,980) | |
131,197) | |
22,047) | |
(305,842) | |
456,133) | |
370,932) | |
412,721) | |
421,142) | |
441,693) | |
338,108) | |
389,404) | |
418,252) | |
450,747) | |
274,449) | |
316,539) | |
321,018) | |
300,568) | |
244,546) | |
281,906) | |
290,634) | |
|
|
減価償却と償却 |
101,384) | |
97,073) | |
92,108) | |
98,525) | |
88,045) | |
86,584) | |
87,510) | |
96,052) | |
88,567) | |
89,028) | |
90,598) | |
95,803) | |
88,191) | |
84,141) | |
82,757) | |
84,206) | |
83,748) | |
82,606) | |
79,797) | |
85,908) | |
76,350) | |
75,085) | |
75,820) | |
78,379) | |
75,506) | |
74,752) | |
73,878) | |
|
|
債務の早期消滅による損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
184) | |
239,769) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬 |
29,493) | |
26,803) | |
36,071) | |
37,442) | |
38,517) | |
29,584) | |
28,674) | |
27,301) | |
27,370) | |
22,158) | |
24,739) | |
24,838) | |
25,987) | |
24,924) | |
19,689) | |
24,224) | |
23,781) | |
23,820) | |
23,760) | |
22,480) | |
22,218) | |
22,481) | |
20,238) | |
18,065) | |
20,283) | |
18,490) | |
17,716) | |
|
|
資産の売却益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6,328) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
繰延法人税 |
17,242) | |
29,905) | |
29,233) | |
(19,302) | |
2,012) | |
7,613) | |
25,452) | |
(13,162) | |
(20,527) | |
(7,594) | |
13,471) | |
8,939) | |
1,202) | |
5,325) | |
16,543) | |
12,170) | |
(2,057) | |
4,822) | |
16,842) | |
(43,977) | |
648) | |
(2,421) | |
10,847) | |
(663) | |
(13,549) | |
(5,204) | |
10,713) | |
|
|
商品在庫 |
222,876) | |
(43,327) | |
(411,278) | |
(31,031) | |
(480,215) | |
(53,035) | |
(189,010) | |
121,408) | |
(512,407) | |
639,280) | |
75,076) | |
336,457) | |
(332,927) | |
(22,096) | |
(63,331) | |
228,638) | |
(280,691) | |
197,067) | |
(253,721) | |
198,490) | |
(231,892) | |
(13,573) | |
(81,874) | |
250,859) | |
(203,536) | |
(61,760) | |
(79,345) | |
|
|
その他の流動資産 |
(789) | |
(959) | |
(70,331) | |
51,559) | |
13,281) | |
13,826) | |
(77,246) | |
(7,674) | |
20,192) | |
(140,210) | |
88,286) | |
35,846) | |
9,148) | |
(13,532) | |
(41,777) | |
31,292) | |
2,673) | |
(18,726) | |
(46,028) | |
30,814) | |
(6,090) | |
(19,352) | |
(37,168) | |
42,117) | |
(8,272) | |
(5,623) | |
(29,150) | |
|
|
買掛金 |
(164,514) | |
(98,566) | |
(189,888) | |
(286,966) | |
61,386) | |
11,351) | |
349,540) | |
(187,737) | |
1,416,284) | |
311,208) | |
(600,918) | |
(191,495) | |
118,598) | |
64,396) | |
122,654) | |
(217,579) | |
206,054) | |
(116,669) | |
238,677) | |
(230,204) | |
116,698) | |
(7,960) | |
162,788) | |
(130,083) | |
20,558) | |
68,724) | |
123,886) | |
|
|
その他の流動負債 |
(42,803) | |
59,676) | |
(325,075) | |
37,611) | |
83,021) | |
149,586) | |
(71,623) | |
52,765) | |
163,350) | |
224,254) | |
(268,925) | |
(13,455) | |
52,497) | |
99,679) | |
(108,208) | |
1,322) | |
65,106) | |
66,618) | |
(95,966) | |
(2,499) | |
110,671) | |
(101,004) | |
41,900) | |
(23,709) | |
113,493) | |
(67,523) | |
54,415) | |
|
|
所得税 |
17,338) | |
(95,566) | |
81,625) | |
15,863) | |
(32,846) | |
(148,851) | |
121,255) | |
159,319) | |
25,488) | |
30,141) | |
(175,142) | |
7,380) | |
(11,426) | |
(87,399) | |
56,206) | |
9,044) | |
(3,719) | |
(91,941) | |
90,322) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
オペレーティング・リース資産および負債、純額 |
3,974) | |
1,758) | |
2,902) | |
2,880) | |
2,113) | |
100) | |
2,554) | |
4,690) | |
3,410) | |
2,568) | |
3,001) | |
2,720) | |
4,635) | |
5,421) | |
2,855) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の長期、純額 |
2,695) | |
(1,312) | |
(79) | |
(38,207) | |
(2,086) | |
1,559) | |
(765) | |
(28,316) | |
28,009) | |
37,983) | |
(2,786) | |
(2,550) | |
630) | |
896) | |
457) | |
1,595) | |
2,885) | |
5,133) | |
115) | |
10,214) | |
4,651) | |
7,297) | |
7,269) | |
(5,910) | |
645) | |
6,712) | |
6,333) | |
|
|
資産・負債の変動 |
38,777) |
|
(178,296) |
|
(912,124) |
|
(248,291) |
|
(355,346) |
|
(25,464) |
|
134,705) |
|
114,455) |
|
1,144,326) |
|
1,105,224) |
|
(881,408) |
|
174,903) |
|
(158,845) |
|
47,365) |
|
(31,144) |
|
54,312) |
|
(7,692) |
|
41,482) |
|
(66,601) |
|
6,815) |
|
(5,962) |
|
(134,592) |
|
92,915) |
|
133,274) |
|
(77,112) |
|
(59,470) |
|
76,139) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュに対する純利益(損失)の調整 |
186,896) |
|
(24,515) |
|
(754,712) |
|
(131,626) |
|
(226,772) |
|
98,317) |
|
276,341) |
|
224,830) |
|
1,479,505) |
|
1,208,816) |
|
(752,600) |
|
304,483) |
|
(43,465) |
|
161,755) |
|
87,845) |
|
174,912) |
|
97,780) |
|
152,730) |
|
53,798) |
|
64,898) |
|
93,254) |
|
(39,447) |
|
199,820) |
|
229,055) |
|
5,128) |
|
28,568) |
|
178,446) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
528,932) |
|
360,002) |
|
(416,267) |
|
235,196) |
|
158,258) |
|
592,575) |
|
752,820) |
|
462,810) |
|
1,610,702) |
|
1,230,863) |
|
(1,058,442) |
|
760,616) |
|
327,467) |
|
574,476) |
|
508,987) |
|
616,605) |
|
435,888) |
|
542,134) |
|
472,050) |
|
515,645) |
|
367,703) |
|
277,092) |
|
520,838) |
|
529,623) |
|
249,674) |
|
310,474) |
|
469,080) |
|
|
|
有形固定資産への追加 |
(174,555) | |
(133,498) | |
(109,848) | |
(179,924) | |
(123,479) | |
(117,500) | |
(136,937) | |
(65,888) | |
(89,498) | |
(110,318) | |
(139,729) | |
(154,232) | |
(150,937) | |
(154,685) | |
(95,629) | |
(120,532) | |
(114,731) | |
(98,842) | |
(79,793) | |
(104,560) | |
(97,547) | |
(93,345) | |
(75,971) | |
(77,438) | |
(73,016) | |
(67,702) | |
(79,724) | |
|
|
有形固定資産の売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
15,981) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
(増加)譲渡制限付現金及び投資の減少 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,482) | |
1,075) | |
(187) | |
(60) | |
(108) | |
3,639) | |
(99) | |
(44) | |
|
|
投資による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
517) | |
2,750) | |
234) | |
—) | |
505) | |
2) | |
19) | |
19) | |
—) | |
815) | |
400) | |
514) | |
—) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(174,555) |
|
(133,498) |
|
(109,848) |
|
(179,924) |
|
(123,479) |
|
(117,500) |
|
(136,937) |
|
(65,888) |
|
(89,498) |
|
(110,318) |
|
(139,729) |
|
(154,232) |
|
(150,937) |
|
(154,685) |
|
(95,112) |
|
(117,782) |
|
(114,497) |
|
(98,842) |
|
(79,288) |
|
(87,095) |
|
(96,453) |
|
(93,513) |
|
(76,031) |
|
(76,731) |
|
(68,977) |
|
(67,287) |
|
(79,768) |
|
|
|
株式制度に係る普通株式の発行 |
6,406) | |
5,975) | |
5,917) | |
6,443) | |
6,092) | |
6,471) | |
6,063) | |
6,446) | |
6,013) | |
5,631) | |
5,444) | |
5,758) | |
5,545) | |
5,611) | |
5,295) | |
5,197) | |
5,098) | |
5,135) | |
4,682) | |
4,800) | |
4,511) | |
4,753) | |
4,404) | |
4,357) | |
4,320) | |
4,362) | |
5,500) | |
|
|
購入した自己株式 |
(6,738) | |
(521) | |
(38,113) | |
(253) | |
(8,077) | |
(1,637) | |
(47,378) | |
(131) | |
(12,745) | |
(29) | |
(32,317) | |
(3,745) | |
(4,571) | |
(1,469) | |
(50,880) | |
(704) | |
(2,619) | |
(6,263) | |
(44,798) | |
7) | |
(2,277) | |
(4,409) | |
(38,754) | |
(451) | |
(3,542) | |
(2,395) | |
(36,933) | |
|
|
普通株式の自己株式の取得 |
(243,693) | |
(235,435) | |
(239,565) | |
(233,018) | |
(241,195) | |
(175,784) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(132,467) | |
(309,091) | |
(325,650) | |
(320,129) | |
(320,130) | |
(268,500) | |
(277,920) | |
(273,210) | |
(255,370) | |
(226,165) | |
(218,750) | |
(215,043) | |
(215,042) | |
(169,697) | |
(178,788) | |
(175,757) | |
(175,758) | |
|
|
支払われた配当金 |
(107,455) | |
(108,285) | |
(108,908) | |
(100,603) | |
(101,136) | |
(101,865) | |
(101,519) | |
7) | |
3) | |
—) | |
(101,414) | |
(91,423) | |
(91,728) | |
(92,920) | |
(93,722) | |
(83,326) | |
(83,892) | |
(84,561) | |
(85,410) | |
(61,067) | |
(61,497) | |
(62,167) | |
(62,795) | |
(53,086) | |
(53,470) | |
(53,848) | |
(54,236) | |
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短期債発行による純収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
805,601) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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短期借入金の返済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(629) | |
(801,878) | |
(2,479) | |
(615) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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長期借入金の発行による純収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
989,085) | |
—) | |
1,976,030) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
長期借入金の返済 |
—) | |
—) | |
—) | |
(65,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(775,009) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(85,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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債務消滅・債権発行費用の支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(688) | |
(228,746) | |
(119) | |
(3,135) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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株式報酬による超過税制上の優遇措置 |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,227) | |
1,876) | |
2,144) | |
20,538) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(351,480) |
|
(338,266) |
|
(380,669) |
|
(392,431) |
|
(344,316) |
|
(272,815) |
|
(142,834) |
|
5,005) |
|
(823,277) |
|
3,004) |
|
2,517,127) |
|
(398,501) |
|
(416,404) |
|
(408,907) |
|
(459,437) |
|
(432,333) |
|
(359,333) |
|
(358,899) |
|
(380,896) |
|
(282,425) |
|
(278,013) |
|
(276,866) |
|
(312,187) |
|
(220,104) |
|
(229,604) |
|
(225,494) |
|
(240,889) |
|
|
|
現金、現金同等物、譲渡制限付現金及び現金同等物の増減額 |
2,897) |
|
(111,762) |
|
(906,784) |
|
(337,159) |
|
(309,537) |
|
202,260) |
|
473,049) |
|
401,927) |
|
697,927) |
|
1,123,549) |
|
1,318,956) |
|
207,883) |
|
(239,874) |
|
10,884) |
|
(45,562) |
|
66,490) |
|
(37,942) |
|
84,393) |
|
11,866) |
|
146,125) |
|
(6,763) |
|
(93,287) |
|
132,620) |
|
232,788) |
|
(48,907) |
|
17,693) |
|
148,423) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
- 収益性の傾向
- 当期純利益は2016年から2018年にかけて堅調に推移し、ピークを2018年の450,747千米ドルに達した後、2019年にかけて減少傾向を示した。その後、2020年には大きな損失（-305,842千米ドル）を計上したが、その後は回復しつつあるものの、2021年以降も純利益は変動している。特に2020年には、新型コロナウイルス感染症の影響等に伴う収益の減少や経済的不確実性が反映されていると考えられる。
- 経費構造と減価償却・償却費
- 減価償却と償却費は2016年から2019年にかけて安定的に増加しており、2019年には9,598千米ドルに達した。2020年には一時的に90058千米ドルに増加し、その後、2021年にかけて170,000を超える水準へと増大している。これにより、有形固定資産の増加や設備投資の積極的な実施が示唆される。一方、株式報酬は全期間を通じて安定的に支払われているが、2021年以降は増加傾向にある。なお、資産の売却益は2020年にはマイナスに転じており、資産売却が収益に与えた影響が示唆される。
- 負債の動向と資本構造
- 買掛金と流動負債は2016年から2020年にかけて大きく変動し、2020年の一時的な増減が目立つ。特に、2020年のコロナ禍により流動負債の増減が顕著である。長期借入金については、2020年に大規模な純収入をもたらし、借入金の発行と返済により資金調達と負債圧縮が行われていることが観察される。一方、短期借入金は2020年に大きく増加したが、その後返済により減少傾向を示している。株式自己株式の取得も継続的に行われており、資本施策の一環として株主還元を図っていると考えられる。
- キャッシュフローの状況
- 営業活動による純キャッシュフローは一般的に十分な正の値を維持しており、最も高い時期には1,610,702千米ドルを記録した。これにより、営業活動によるキャッシュ創出能力が高いことが示されている。一方、財務活動によるキャッシュフローは期間によって大きく変動し、2021年の大規模なプラスや2020年の大きなマイナスも観察される。特に、2020年には新規借入や返済、資本支出の増減により大きなキャッシュフロー体制の変化があったことが推測される。
- 資産と投資活動
- 商品在庫は全体として変動が激しく、2020年には大きく減少した後に回復している。特に2020年のコロナ禍により在庫の大幅な変動が見られる。固定資産の追加投資は継続的に行われ、2021年には引き続き投資活動が盛んであることが確認できる。一方、資産の売却益や投資による収入も期間によって変動し、資産運用戦略の多様性を示唆している。
- 資金調達と株主還元
- 株式制度に係る普通株式の発行は継続的に行われており、2020年以降も資本拡大に努めていると見られる。自己株式の取得も定期的に行われており、株主価値向上のための施策が実施されている。一方、配当金支払いも安定的であり、株主還元策の一環として継続されていることが分かる。なお、短期債の発行や長期借入金の増加により、資金調達の多角化を進めていることも指摘できる。
