Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

総資産回転率は、2020年から2023年まで一貫して低下傾向にありましたが、2024年には若干回復しました。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、2023年に最低値を記録した後、2024年に上昇しています。これらの指標は、資産の効率的な活用が、期間を通じて変動していることを示唆しています。

負債水準

負債資本比率、総資本に対する負債比率、および有利子負債比率（調整後）は、2020年から2024年にかけて一貫して低下しました。しかし、2024年には、有利子負債比率（調整後）が再び上昇しました。これらの指標は、全体として負債水準が低下していることを示していますが、2024年の動きは注意が必要です。

財務レバレッジ比率は、2020年から2023年まで緩やかに低下しましたが、2024年には上昇しました。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、財務リスクの変化を示唆しています。

収益性

純利益率、当期純利益率（調整後）、自己資本利益率、および総資産利益率（調整後）は、2020年から2023年まで変動しました。しかし、2024年には、これらの指標は大幅に低下し、特に純利益率と当期純利益率（調整後）はマイナスに転落しました。これは、収益性の悪化を示唆しています。自己資本利益率と総資産利益率もマイナスとなり、資本の効率的な活用が困難になっていることを示しています。

調整後の指標と調整前の指標を比較すると、調整後の指標の方が変動幅が大きい傾向にあります。これは、調整が財務状況に大きな影響を与えていることを示唆しています。全体として、2024年は収益性の面で特に厳しい年であったことが示唆されます。

収益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の6205683千米ドルから、2024年には11020100千米ドルへと、期間全体で約77.6%増加しました。特に、2021年から2022年にかけての増加幅が大きく、約17.8%増の8930700千米ドルを記録しています。

総資産は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。2020年の11751808千米ドルから2022年には18150900千米ドルへと増加しましたが、2023年には22730200千米ドルから22533200千米ドルへとわずかに減少しています。2020年から2022年の増加率は約54.5%です。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.53から2021年の0.56にわずかに上昇しましたが、その後は2022年の0.49、2023年の0.43と低下傾向にあります。2024年には0.49に回復しています。この指標は、資産をどれだけ効率的に収益に変換しているかを示しており、2023年の低下は資産の利用効率の低下を示唆している可能性があります。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2022年まで増加傾向にあり、2023年に減少しました。2020年の10869029千米ドルから2022年には16904000千米ドルへと増加し、2023年には20918100千米ドルから20202100千米ドルへと減少しています。2020年から2022年の増加率は約55.4%です。

総資産回転率(調整後)

調整後総資産回転率は、2020年の0.57から2021年の0.61に上昇し、その後は2022年の0.53、2023年の0.47と低下傾向にあります。2024年には0.55に回復しています。調整後の回転率は、調整前よりも高い水準で推移しており、調整によって資産効率の評価が改善される傾向が見られます。2023年の低下は、調整後であっても資産の利用効率の低下を示唆しています。

総資産回転率と調整後総資産回転率の推移を比較すると、調整後の方が若干高い値を示しており、調整によって資産効率の評価が異なることがわかります。両方の回転率が2023年に低下していることは、資産の利用効率が低下している可能性を示唆しています。2024年には両指標ともに回復傾向にありますが、2021年の水準には達していません。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況を分析します。総負債は、2020年から2023年まで一貫して減少傾向にありましたが、2024年には大幅な増加が見られます。具体的には、2020年の581,476千米ドルから2023年の426,700千米ドルまで減少しましたが、2024年には118,000千米ドルに増加しました。

株主資本は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の8,686,815千米ドルから2023年の17,580,400千米ドルまで増加しましたが、2024年には16,409,600千米ドルに減少しました。

負債資本比率は、2020年の0.07から2024年の0.01まで一貫して低下しました。これは、負債が資本と比較して相対的に減少していることを示唆しています。しかし、2024年の総負債の増加により、この比率は再び上昇する可能性があります。

調整後総負債も、2020年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年には増加しました。2020年の942,460千米ドルから2023年の808,400千米ドルまで減少しましたが、2024年には1,749,500千米ドルに増加しました。

調整後株主資本は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の7,804,036千米ドルから2023年の15,768,300千米ドルまで増加しましたが、2024年には14,078,500千米ドルに減少しました。

有利子負債比率(調整後)は、2020年の0.12から2023年の0.05まで一貫して低下しましたが、2024年には0.12に上昇しました。これは、調整後総負債の増加と関連していると考えられます。

総負債

2020年から2023年まで減少、2024年に大幅増加。

株主資本

2020年から2023年まで増加、2024年に減少。

負債資本比率

一貫して低下、2024年に上昇の可能性。

調整後総負債

2020年から2023年まで減少、2024年に増加。

調整後株主資本

2020年から2023年まで増加、2024年に減少。

有利子負債比率(調整後)

2020年から2023年まで低下、2024年に上昇。

財務データに基づき、当該企業の財務状況を分析します。総負債は、2020年から2023年まで一貫して減少傾向にありましたが、2024年には大幅に増加しました。具体的には、2020年の581,476千米ドルから2023年の426,700千米ドルまで減少した後、2024年には1,180,000千米ドルに増加しています。

総資本金は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の9,268,291千米ドルから2023年の18,007,100千米ドルまで増加した後、2024年には16,527,600千米ドルに減少しています。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2020年の0.06から2023年の0.02まで一貫して低下しましたが、2024年には0.01にまで減少しました。これは、負債が総資本に占める割合が縮小していることを示唆します。

調整後総負債も、2020年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年には増加しました。2020年の942,460千米ドルから2023年の808,400千米ドルまで減少した後、2024年には1,749,500千米ドルに増加しています。

調整後総資本は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の8,746,496千米ドルから2023年の16,576,700千米ドルまで増加した後、2024年には15,828,000千米ドルに減少しています。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率は、2020年の0.11から2023年の0.05まで低下しましたが、2024年には0.11に増加しました。これは、調整後の負債が調整後の総資本に占める割合が、2020年と2024年で同程度であることを示唆します。

全体として、2020年から2023年までは、負債の減少と資本の増加により、財務健全性が改善されたと考えられます。しかし、2024年には負債が大幅に増加し、資本が減少したため、財務状況に変化が生じた可能性があります。特に、調整後負債の増加と、それに伴う調整後負債比率の上昇は、今後の財務状況を注視する必要があることを示唆しています。

総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の1175万1808千米ドルから2023年には2273万200千米ドルへと、約93.4%の増加を示しています。しかし、2024年には2253万3200千米ドルと若干の減少が見られます。

株主資本も、総資産と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年の868万6815千米ドルから2023年には1758万400千米ドルへと、約102.2%の増加を示しています。2024年には1640万9600千米ドルと減少しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の1.35から2023年の1.29まで低下傾向にありましたが、2024年には1.37へと上昇しています。この変動は、資産と株主資本の構成の変化を示唆している可能性があります。

調整後総資産は、2020年の1086万9029千米ドルから2023年の2091万8100千米ドルへと増加しています。2024年には2020万2100千米ドルと若干の減少が見られます。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率と類似しています。

調整後株主資本も、調整後総資産と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年の780万4036千米ドルから2023年には1576万8300千米ドルへと、約101.9%の増加を示しています。2024年には1407万8500千米ドルと減少しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2020年の1.39から2023年の1.33まで低下傾向にありましたが、2024年には1.43へと上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率の上昇は、調整後の負債の増加または調整後の株主資本の減少を示唆している可能性があります。

全体として、2020年から2023年まで、資産と株主資本は一貫して増加しましたが、2024年には両者とも減少傾向に転じています。財務レバレッジ比率は、調整前、調整後ともに2024年に上昇しており、財務リスクの変化を示唆している可能性があります。

近年の財務実績を分析すると、収益は一貫して増加傾向にあることが示されています。2020年の6205683千米ドルから、2024年には11020100千米ドルへと増加しています。この収益の伸びは、事業活動の拡大を示唆しています。

一方、当期純利益は変動しています。2020年の2711647千米ドルから2021年には2342100千米ドルに減少しましたが、その後2022年には3322000千米ドル、2023年には3619600千米ドルと増加しました。しかし、2024年には-535600千米ドルと大幅な損失を計上しています。この損失は、収益の増加にもかかわらず、収益性の悪化を示唆しています。

純利益率

純利益率は、2020年の43.7%から2021年には30.92%に低下しました。その後、2022年には37.2%に回復し、2023年には36.68%で推移しましたが、2024年には-4.86%とマイナスに転落しています。この変動は、収益性とコスト構造の変化を反映していると考えられます。

調整後当期純利益も、当期純利益と同様の傾向を示しています。2020年の2922481千米ドルから2021年には2271900千米ドルに減少した後、2022年には3031000千米ドル、2023年には3068000千米ドルと増加しました。しかし、2024年には-742300千米ドルと損失を計上しています。

調整後当期純利益率

調整後当期純利益率は、2020年の47.09%から2021年には29.99%に低下しました。その後、2022年には33.94%に回復し、2023年には31.09%で推移しましたが、2024年には-6.74%とマイナスに転落しています。調整後の利益率の変動は、調整項目の影響を受けている可能性があります。

全体として、収益は着実に増加しているものの、利益率は低下しており、2024年には大幅な損失を計上しています。この状況は、コスト増加、事業構造の変化、またはその他の要因が影響している可能性があります。今後の財務状況を評価するためには、これらの要因を詳細に分析する必要があります。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅な損失に転落しました。2020年の2711647千米ドルから2023年には3619600千米ドルまで増加し、その後2024年には-535600千米ドルとなりました。

株主資本は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の8686815千米ドルから2023年には17580400千米ドルまで増加しましたが、2024年には16409600千米ドルに減少しました。

自己資本利益率は、2020年の31.22%から2021年の23.19%に低下し、その後2022年の23.88%と2023年の20.59%で変動しました。2024年には-3.26%と大幅な低下を見せています。

調整後当期純利益も、当期純利益と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には損失に転落しました。2020年の2922481千米ドルから2023年には3068000千米ドルまで増加し、その後2024年には-742300千米ドルとなりました。

調整後株主資本は、株主資本と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の7804036千米ドルから2023年には15768300千米ドルまで増加し、その後2024年には14078500千米ドルに減少しました。

調整後自己資本利益率は、2020年の37.45%から2021年の24.79%に低下し、その後2022年の23.93%と2023年の19.46%で変動しました。2024年には-5.27%と大幅な低下を見せています。

全体として、収益性と株主資本は2020年から2023年まで改善傾向にありましたが、2024年には収益性が大幅に悪化し、株主資本も減少しました。自己資本利益率の低下は、収益性の悪化を反映しています。

当期純利益(損失)は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅な損失に転落しました。2020年の2711647千米ドルから2023年には3619600千米ドルまで増加し、その後2024年には-535600千米ドルとなりました。

総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の11751808千米ドルから2023年には22730200千米ドルまで増加しましたが、2024年には22533200千米ドルにわずかに減少しました。

総資産利益率は、2020年の23.07%から2021年の17.44%に低下し、その後2022年には18.3%に、2023年には15.92%に変動しました。2024年には-2.38%とマイナスに転落し、収益性の低下を示しています。

調整後当期純利益(損失)も、当期純利益(損失)と同様の傾向を示しました。2020年の2922481千米ドルから2023年には3068000千米ドルまで増加し、2024年には-742300千米ドルに減少しました。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の10869029千米ドルから2023年には20918100千米ドルまで増加し、2024年には20202100千米ドルとなりました。

調整後総資産利益率は、2020年の26.89%から2021年の18.18%に低下し、その後2022年には17.93%に、2023年には14.67%に変動しました。2024年には-3.67%とマイナスに転落し、調整後の収益性も低下していることを示しています。

総資産利益率と調整後総資産利益率の比較

総資産利益率と調整後総資産利益率は、数値が類似しており、調整による影響は限定的であると考えられます。両指標ともに2024年にマイナスに転落しており、収益性の悪化が顕著です。

全体として、2020年から2023年までは成長傾向にありましたが、2024年には収益性が大幅に悪化し、損失が発生しています。総資産はほぼ横ばいですが、利益の減少により、収益性は低下しています。