キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Vertex Pharmaceuticals Inc.、連結キャッシュフロー計算書

千米ドル

12ヶ月終了	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
手取り	3,619,600)	3,322,000)	2,342,100)	2,711,647)	1,176,810)
株式報酬費用	581,200)	491,300)	441,400)	429,461)	360,489)
減価償却費	181,300)	148,300)	125,600)	109,515)	106,941)
繰延法人税	(536,500)	(275,900)	(154,600)	277,341)	167,387)
株式の損失(利益)	600)	149,100)	(17,100)	(311,937)	(197,597)
偶発対価の公正価値の増減	(51,600)	(57,500)	(3,100)	13,100)	4,459)
その他の非現金品目(純額)	8,400)	11,800)	14,400)	78,832)	16,942)
売掛金、純額	(84,100)	(358,600)	(274,700)	(223,444)	(225,587)
在庫	(322,900)	(136,400)	(92,800)	(132,014)	(64,047)
前払費用およびその他の資産	(545,700)	(326,400)	(91,800)	(297,562)	35,440)
買掛金	48,700)	120,800)	31,900)	51,276)	(22,785)
未払費用	429,400)	542,500)	305,400)	122,198)	172,881)
その他の負債	208,900)	498,900)	16,800)	425,092)	37,997)
営業資産及び負債の変動	(265,700)	340,800)	(105,200)	(54,454)	(66,101)
営業活動による純利益と純現金の調整	(82,300)	807,900)	301,400)	541,858)	392,520)
営業活動によるネットキャッシュ	3,537,300)	4,129,900)	2,643,500)	3,253,505)	1,569,330)
売却可能債券の買入	(3,786,500)	(692,700)	(528,200)	(431,396)	(537,196)
売却可能債券の売却と満期	839,100)	920,000)	499,300)	372,342)	475,924)
有形固定資産の購入	(200,400)	(204,700)	(235,000)	(259,798)	(75,451)
持分証券の売却	95,100)	—)	—)	437,567)	94,936)
株式投資、有価証券及び受取手形	(31,000)	(47,800)	(77,000)	(19,327)	(39,319)
有限無形資産に関する支払	(58,000)	—)	—)	—)	—)
事業買収のための支払い(取得した現金を差し引いたもの)	—)	(295,900)	—)	—)	(1,154,212)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(3,141,700)	(321,100)	(340,900)	99,388)	(1,235,318)
福利厚生制度に基づく普通株式の発行	134,600)	186,300)	102,000)	264,946)	343,244)
普通株式の買戻し	(427,600)	—)	(1,425,400)	(539,136)	(186,020)
従業員の納税義務のために源泉徴収された普通株式に関連する支払い	(226,100)	(172,000)	(135,900)	(200,271)	(5,995)
ファイナンスリースの支払い	(44,900)	(85,500)	(47,000)	(42,275)	(39,185)
ファイナンスリースによる収益	—)	—)	22,600)	13,251)	10,046)
その他の財務活動	1,800)	3,500)	5,700)	(1,796)	4,683)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(562,200)	(67,700)	(1,478,000)	(505,281)	126,773)
為替レートの変動が現金に及ぼす影響	26,900)	(29,200)	(13,400)	20,552)	1,643)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)	(139,700)	3,711,900)	811,200)	2,868,164)	462,428)
現金、現金同等物及び制限付き現金(期首)	10,512,000)	6,800,100)	5,988,900)	3,120,681)	2,658,253)
現金、現金同等物および制限付き現金、期末	10,372,300)	10,512,000)	6,800,100)	5,988,845)	3,120,681)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるネットキャッシュ	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	Vertex Pharmaceuticals Inc.の営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、2022年から2023年にかけてわずかに減少しました。
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Vertex Pharmaceuticals Inc.の投資活動によるネットキャッシュ(使用)は、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後、2022年から2023年にかけて大幅に減少しました。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Vertex Pharmaceuticals Inc.の財務活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後、2022年から2023年にかけてわずかに減少しました。

Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

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