ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Allergan PLC、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
- 負債資本比率
- 2015年から2018年にかけては、おおむね低下傾向を示し、2016年中頃までに0.55付近まで減少した。その後はやや上昇し、2019年には0.38付近まで増加したが、2020年には再び0.34に低下している。これにより、負債と資本の比率は全体的に低めに推移しており、負債依存度は比較的安定しているものの、若干の変動が見られる。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債含む）
- 基本的な負債資本比率と類似の動きを示し、全体的に低下傾向で推移している。2015年から2018年にかけては、同様に低めの水準を維持しつつも、2020年には0.35付近に増加している。オペレーティング・リース負債を加味した指標でも大きな差異はなく、負債比率の増減は総じて安定的であることが確認できる。
- 総資本に対する負債比率
- 2015年から2018年にかけては0.36前後で推移し、その後は0.28〜0.30の間で安定している。2018年末から2020年にかけてわずかに低下傾向を示し、総負債に対する資本の割合は比較的控えめとなっている。これにより、負債の資本に対する比率は継続的に管理されていることが示唆される。
- 負債総資産比率
- 2015年から2018年にかけて約0.31〜0.33の範囲で推移しており、その後は0.22〜0.24の間で落ち着いている。特に2018年以降は負債の総資産に占める割合が低下しており、資産に対する負債の相対的な比率は改善方向にあると考えられる。
- 財務レバレッジ比率
- 2015年から2018年にかけて徐々に低下し、最終的に約1.51〜1.59の範囲に落ち着いている。特に2016年から2018年にかけての低下は、借入負債の相対性が減少し、自己資本の比率が相対的に高まったことを示唆している。2020年までのデータでは高止まりしているが、比較的安定した財務レバレッジを維持していると解釈できる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ（内容抜粋）
- データ欠損が目立つものの、計測可能な期間においては継続的に-1.14〜-11.84の範囲で推移しており、負の値が続いている。これは、利息収支のカバー能力が低下し、財務の健全性において課題がある可能性を示唆している。ただし、欠損が多いため完全な評価は困難といえる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Allergan PLC、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 総負債は期間を通じて減少傾向にあります。2015年3月期には約44,324,600千米ドルであったのが、2020年3月期には約19,549,700千米ドルと半分以下にまで低下しています。この減少は、負債の縮小や借入金の返済傾向を示唆しており、財務の健全性改善に寄与していると考えられる。
- 株主資本の変動と安定性
- 株主資本は全体的に上昇傾向にあり、2015年3月の約71,404,800千米ドルから2018年12月には7割を超える約76,518,000千米ドルに到達しています。その後は若干の減少を示し、2019年3月には約58,475,200千米ドルまで低下しましたが、それ以降は比較的横ばいの推移を見せています。この動きからは、株主資本の増加に伴う資本蓄積や配当、自己株式取得などによる変動を反映している可能性があります。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は2015年3月の0.62から、2020年3月には0.34へと低下しており、負債に対する株主資本の比率は明らかに改善しています。特に2016年から2018年にかけては0.37から0.33の範囲で安定し、負債依存度が減少していることがわかります。これにより、会社の財務リスクが低減し、財務構造の健全化が進んでいると評価できます。
- 総括的な所見
- 全体として、負債の削減、株主資本の増加、及び負債資本比率の低下は、財務状況の改善を示しています。これらの動きは、会社の財務の持続可能性を高め、外部からの資金調達に対する依存度が低減していることを示唆しています。ただし、一部の期間では株主資本の減少や負債比率の若干の変動も見られるため、今後の資金運用や財務戦略の継続的な見直しが重要となる可能性があります。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Allergan PLC、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| リース負債の現在の部分、営業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| リース債務、営業、現在の部分を除く | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と変動傾向
- 2015年の四半期を通じて、総負債額は約443億千米ドルから開始し、その後徐々に減少傾向を示している。特に2016年初頭には約42,567百万米ドルまで減少し、以降も継続的に低下しており、2018年第2四半期にはおおよそ23,583百万米ドルにまで縮小している。2019年以降は部分的にやや回復する局面もあるが、基本的には2016年以降の減少トレンドが顕著である。特に2018年から2019年にかけての負債削減は、財務の健全化に寄与している可能性が示唆される。
- 株主資本の変動と傾向
- 株主資本は、2015年より約71,404百万米ドルで推移し、全期間を通じて増加傾向にある。特に2016年に入ると一時的に約89,725百万米ドルに達しており、その後はやや縮小傾向にあるものの、2018年からは約61,542百万米ドルから66,115百万米ドルの間で推移している。全体として、株主資本は比較的安定して増加または維持されており、財務基盤の強化が進んでいることが示唆される。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は、2015年第1四半期には0.62と高水準であったが、その後徐々に低下し、2016年には0.37にまで下がっている。以降、比率は0.33から0.43の範囲内で推移しており、特に2018年第2四半期には0.37と最も低い水準を示している。この低下傾向は、負債に対する依存度の削減や資本構成の改善を反映していると考えられる。全体的に、負債と株主資本のバランスが適正化されつつある状況を示している。
総資本に対する負債比率
Allergan PLC、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2015年3月期から2018年12月期にかけて、総負債は概ね減少傾向にあり、特に2016年から2018年にかけて大幅な縮小が見られる。2018年以降も負債はやや低下傾向を示し、2020年3月期には約19,549,700千米ドルとなっている。この動きは、負債圧力の軽減と財務の安定化を意図した財務戦略の成果と考えられる。
- 総資本金の動向
- 総資本金は2015年から2018年にかけて一定の範囲内で推移し、後半には若干の減少もみられるが、概ね安定した水準を維持している。特定期間において一時的な増減はあるものの、大きな変動は見られず、資本の基盤は堅固と評価できる。
- 負債比率の変化
- 総資本に対する負債比率は、2015年の0.38から2018年の0.25まで着実に低下している。特に2016年以降は0.3以下に安定し、負債の割合は減少していることから、財務の健全性向上につながる財務構造の改善が示唆される。負債依存度の低減は、リスク管理の観点からも好ましい動きと考えられる。
- 全体的な財務傾向
- 総負債の縮小と負債比率の低下から、当該期間中において資本構造の改善と財務の健全化が図られていることが示される。一方で、総資本金は一定の範囲内で安定を保ち、負債圧力軽減に伴う資本の安定性を維持している。このことは、企業の財務戦略がリスク低減と安定的な資金調達を重視して行われている可能性を示す。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Allergan PLC、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| リース負債の現在の部分、営業 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2015年3月末から2019年12月末までの期間では、総負債はおおむね減少傾向を示している。特に、2016年12月以降に大きな減少が見られ、2018年3月には2,356,260千米ドルまで低下した。その後は若干の増減を繰り返しながらも、2019年3月末の2,328,100千米ドルが最低水準となった。これにより、債務負担の軽減に向けた取り組みや債務圧縮の進行が示唆される。
- 総資本金の動向
- 総資本金は、2015年3月の1157億2940万米ドルから2019年6月の81億5955万米ドルまで、全般的に減少している。特に2016年12月に一時的にピークとなった後、下落傾向が継続し、最終的に2019年6月には約81億米ドル台にまで縮小している。これは、一貫した株主資本の圧縮または株式の還元、資本の縮小が行われた可能性を示している。
- 負債比率の変動
- 総資本に対する負債比率は、2015年第1四半期の約0.38から、2018年第3四半期の0.27まで徐々に低下している。その後は0.28前後で横ばいとなるも、全体としては負債の相対的割合は低下傾向にあったことが示唆される。負債削減とともに自己資本比率の改善もしくは資本構成の調整が進められていることが推察される。
負債総資産比率
Allergan PLC、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 負債総資産比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債と総資産の推移
- 2000年代後半から2019年度にかけて、総負債は一貫して減少傾向にあることが観察される。特に、2016年のピーク時を高値とし、その後2017年度以降は着実に負債額が縮小している。一方、総資産も全体的に減少傾向を示しており、2016年のピークから2019年にかけて継続的に縮小しているため、資産規模と負債規模の両方が縮小していることが示唆される。
- 負債比率の動向
- 負債総資産比率は、全期間を通じて約0.22から0.32の範囲で推移しており、全体的に安定していることがわかる。特に、2016年には0.23に一時的に低下しているが、その後はわずかに変動しながらも比較的一定の水準を維持している。この比率の変動は、負債と資産の縮小ペースが類似していることを反映し、企業の財務構造が比較的安定した状態であることを示唆している。
- 全体的な財務状況の評価
- 総負債や総資産の減少は、企業が合理化や資産の縮小措置を進めている可能性を示す。一方で、負債比率の安定性からは、財務レバレッジの調整は行われているものの、大きな財務構造の変動は控えられていることが推察される。これらの傾向は、リスク管理の観点から一定の安定性を保ちながらも、企業の規模縮小に伴う経営戦略の見直しや、外部環境の変化に適応するための施策の一部である可能性を示している。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Allergan PLC、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| リース負債の現在の部分、営業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| リース債務、営業、現在の部分を除く | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 分析期間を通じて、総負債は変動しているが、2015年の約44億ドルから2018年の約23億ドルへと減少し、その後再び増加に転じている。特に2016年から2018年にかけて、総負債は大きく減少しており、リスク管理や負債圧縮の努力が見られる。一方、2018年以降は総負債が再び増加に転じ、2020年には約20億ドル台まで回復している。これにより、財務負担の変動や資金調達方針の変化が示唆される。
- 総資産の推移と傾向
- 総資産は2015年の約1398億ドルから、2018年に1000億ドル台後半まで縮小した後、2020年までに約885億ドルに減少している。資産規模の縮小は、資産構成や資産売却によるものと推測され、経営資源の再配分や資産圧縮策が行われた可能性があると考えられる。一方で、総資産の縮小に伴う負債比率の変動に注意が必要である。
- 負債比率の動向
- 負債総額比率は、2015年の約0.32から2018年には約0.22まで低下し、負債の比率は一定の低減がみられる。これは、負債削減や資産の圧縮により財務レバレッジを適正化し、健全性の向上を目指した施策と解釈できる。一方、2019年以降、若干の上昇傾向が見られるものの、引き続き概ね0.23〜0.25の範囲に留まっており、財務バランスは比較的安定していると言える。
- 総合的な評価
- 全体を通じて、負債と資産の両面において縮小と再増加を繰り返している点が特徴的である。特に、負債比率の低下は、負債コストの削減やリスクの軽減に寄与した可能性が高い。一方、総資産の縮小は事業規模の縮小や資産売却等の戦略的判断によるものとみられる。これらの動きは、同社が財務状況の安定化およびリスクコントロールを重視した経営戦略を展開していることを反映していると考えられる。今後の動向を見極めるには、負債の管理や資産の効率化の継続性に注視する必要がある。
財務レバレッジ比率
Allergan PLC、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 期間全体を通じて、総資産は大きな変動を示しており、特に2017年の第四四半期に一時的に減少した後、その後も全体的に下降傾向がみられる。2015年から2020年までの期間で、総資産は約25%の減少を経験しており、資産縮小の傾向が継続している。
- 株主資本の動向
- 株主資本は全体として増加傾向にあり、特に2016年第3四半期から2017年第1四半期にかけて顕著な増加を示し、その後も若干の変動の中で徐々に増加している。一方、2019年以降は伸び悩み、基準値付近で推移している。これにより、資本構成の安定化が示唆される。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は、全期間を通じて徐々に低下していることから、負債依存度が低下し、自己資本の比率が高まっていることが示される。特に2016年から2018年にかけて、比率はより安定的・低水準に推移し、財務構造の改善が進んでいることが考えられる。2019年以降も比率は横ばいまたはわずかに上昇する傾向を示しているが、全体的には堅調な傾向にある。
- 総合的な分析
- 全体として、総資産の縮小に伴いながらも、株主資本は増加し、財務レバレッジ比率も低下傾向にあることから、財務の安定化とバランスの向上が進んでいると考えられる。一方、資産の縮小は、一部の資産圧縮または縮小によるものである可能性も示唆され、今後の資産管理や財務戦略の見直しの必要性も浮き彫りになっている。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Allergan PLC、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株主に帰属する当期純利益(損失) | ||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 非継続事業からの利益(損失)(税引後) | ||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q1 2020 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ1 2020
+ EBITQ4 2019
+ EBITQ3 2019
+ EBITQ2 2019)
÷ (利息Q1 2020
+ 利息Q4 2019
+ 利息Q3 2019
+ 利息Q2 2019)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利益の推移とその変動傾向
- 2015年3月期には、利息・税引前利益（EBIT）は比較的安定しており、負の値であることから、継続的な営業赤字が示されている。この負の利益は、2015年9月期にピークを迎え、約1,339百万ドルに達した後、2016年3月期に若干の改善が見られるものの、引き続き大幅なマイナス領域に留まっている。2016年6月期には一時的に改善し、4,000万ドル程度の赤字に縮小したものの、その後2016年9月期から再度赤字幅が拡大し、2016年12月期から一段と悪化し、特に2017年12月期には約2,453百万ドルの大きな赤字に至った。
- 短期的な営業損益の変動と回復の兆し
- 2018年3月期に一時的に黒字化し約3,975百万ドルの利益を記録したが、その後再び大きな赤字に転じ、2018年12月期には約5,732百万ドルの損失を計上している。2019年以降も赤字基調が続いているものの、2019年3月期には改善の兆しが見られ、約-573百万ドルの損失に縮小している。ただし、2019年6月期には再び大きな赤字となり、2020年3月期には赤字額が約1,303百万ドルへ拡大している。このように利益は波を打ちながらも、持続的な赤字状態が続いていることが確認できる。
- 金利負担とインタレスト・カバレッジ・レシオの動向
- 利息支払額は、2015年3月期の約1,719百万ドルから、継続的に微減傾向にあり、2020年3月期には約185百万ドルとなっている。これに伴い、インタレスト・カバレッジ・レシオは、2015年の負の値から始まり、全期間を通じて悪化傾向を示す。特に、2016年以降は-1を下回る範囲で推移し、2017年12月期から2018年9月期にかけては約-8.5から-11.8の範囲で、極端に低迷している。これにより、利息支払いに対して十分な利益を創出できない状況が継続していたことが示される。逆に、赤字の拡大とともにカバレッジ比率が悪化していることから、資金繰りの効率性や財務の健全性に懸念を抱かせる状況がうかがえる。
- まとめと示唆
- 全体として、選定された期間において、当該企業の営業利益は継続的に低迷し、重篤な赤字を経験していることが把握される。特に、2017年から2018年の期間にかけての利益の大幅な悪化および、それに伴う債務負担の重さが浮き彫りとなる。インタレスト・カバレッジ・レシオの著しい低下は、利息支払いへの対応能力の低下を示し、財務構造の厳しさを示唆している。今後の改善には、収益性の向上や財務状況の安定化が必要となると考えられる。