ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Gilead Sciences Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
財務指標の推移から、中長期的なデレバレッジの傾向と、特定の期間における利息支払能力の著しい変動が認められる。
- 負債比率および資本構成の推移
- 負債資本比率は1.1から1.4の範囲で変動しているが、長期的には低下傾向にあり、最終的に0.94まで減少している。総資本に対する負債比率および負債総資産比率においても同様の緩やかな減少傾向が確認され、財務構造の安定性が向上していることが示唆される。
- 財務レバレッジの動向
- 財務レバレッジ比率は、分析期間の開始時点の3.17から、終了時点の2.39に向けて段階的に低下している。これは、資産形成における負債への依存度が低下し、自己資本の比重が高まっていることを意味しており、財務リスクの低減が進んでいる傾向にある。
- 利息支払能力の変化
- インタレスト・カバレッジ・レシオは極めて大きな変動を示している。2022年から2023年にかけては8前後の高い水準で推移していたが、2024年には急激に低下し、2024年9月期には1.18まで落ち込んだ。しかし、2025年以降は急速に回復し、2026年3月期には11.68に達しており、利息支払能力が大幅に改善したことが読み取れる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Gilead Sciences Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 長期負債の当期部分(純額) | |||||||||||||||||||||||
| 長期負債(純額、当期部分を除く) | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| ギリアド社株主資本合計 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ ギリアド社株主資本合計
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
負債および資本の推移から、財務レバレッジの変動と資本構成の変化が確認できる。
- 総負債の推移
- 2022年第1四半期の26,208百万米ドルから緩やかな減少傾向にあり、2024年第2四半期には23,350百万米ドルまで低下した。2024年第4四半期に26,711百万米ドルへの一時的な増加が見られるが、その後は再び減少に転じ、2026年第1四半期には22,174百万米ドルと期間中最低の水準に達している。
- 株主資本の推移
- 2023年第4四半期まで19,927百万米ドルから22,833百万米ドルへ着実に増加していたが、2024年第1四半期に17,539百万米ドルへと急減した。その後は回復傾向にあり、2026年第1四半期には23,515百万米ドルまで拡大している。
- 負債資本比率の変動
- 2022年第1四半期の1.32から2023年第4四半期の1.09まで低下し、財務健全性が向上していた。しかし、2024年第1四半期に株主資本の急減に伴い1.44まで上昇した。その後、資本の回復と負債の圧縮により、2026年第1四半期には0.94まで低下し、負債が資本を下回る水準まで改善している。
総じて、2024年初頭に資本の急減によるレバレッジの一時的な上昇が見られたものの、その後の資本増強と負債削減の進行により、中長期的には財務構造の安定化が進んでいることが示されている。
総資本に対する負債比率
Gilead Sciences Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 長期負債の当期部分(純額) | |||||||||||||||||||||||
| 長期負債(純額、当期部分を除く) | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| ギリアド社株主資本合計 | |||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務構造は、長期的な視点において負債の削減と資本の安定化に向かう傾向にある。
- 総負債の推移
- 2022年3月末の26,208百万米ドルから、2026年3月末には22,174百万米ドルへと減少している。2024年12月末に26,711百万米ドルまで一時的に増加した局面があるものの、全体的な趨勢としては負債規模の圧縮が進んでいる。
- 総資本金の変動
- 期間を通じて41,631百万米ドルから47,820百万米ドルの範囲で推移している。2024年第2四半期に最低値を記録したが、その後は回復傾向にあり、概ね40,000百万米ドル以上の水準を維持して資本の安定性を保持している。
- 総資本に対する負債比率の変化
- 2022年3月末の0.57から2026年3月末には0.49まで低下している。2024年3月末に0.59、12月末に0.58となる一時的な上昇が見られたが、最終的な比率の低下は、財務健全性の向上および外部負債への依存度の低減を示している。
総じて、資本水準を一定に維持しながら負債を段階的に削減しており、財務レバレッジを抑制した安定的な資本構成への移行が認められる。
負債総資産比率
Gilead Sciences Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 長期負債の当期部分(純額) | |||||||||||||||||||||||
| 長期負債(純額、当期部分を除く) | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産、総負債、および負債総資産比率の推移から、資産規模の縮小とそれに伴う財務構造の変化が認められる。
- 総資産の推移
- 2022年から2023年末にかけては620億米ドルから630億米ドル台で安定的に推移していたが、2024年第1四半期以降に減少傾向に転じた。2024年第2四半期には535億7900万米ドルの底を打った後、2024年第4四半期に589億9500万米ドルまで回復したが、その後は550億米ドルから590億米ドルの範囲で変動し、最終的に562億7800万米ドルとなった。
- 総負債の推移
- 総負債は概ね250億米ドル前後で推移しており、資産の変動に比べて安定した傾向にある。しかし、2024年第4四半期に267億1100万米ドルまで一時的に増加し、その後は再び249億米ドル付近で推移した。2026年第1四半期には221億7400万米ドルまで減少しており、期間を通じて負債の圧縮が進んだことが示されている。
- 負債総資産比率の推移
- 負債総資産比率は0.39から0.45の間で変動している。2022年から2023年にかけては0.40から0.42の範囲で安定していたが、総資産が減少した2024年第1四半期から第4四半期にかけては0.43から0.45へ上昇し、財務レバレッジが一時的に高まった。しかし、直近の2026年第1四半期には0.39となり、分析期間内での最低水準まで改善している。
以上の推移から、資産規模が縮小する局面において一時的に負債比率が上昇したものの、最終的には負債の削減が進み、財務健全性が向上した状態で推移していることが読み取れる。
財務レバレッジ比率
Gilead Sciences Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||
| ギリアド社株主資本合計 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ ギリアド社株主資本合計
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産の推移
- 資産規模の変動
- 2022年第1四半期から2023年第4四半期にかけて、総資産は620億米ドルから630億米ドルの範囲で安定的に推移していた。しかし、2024年第1四半期に563億米ドルへ減少し、第2四半期には536億米ドルの最低値を記録した。その後は変動を伴いながら回復し、2025年第4四半期に590億米ドルまで上昇したが、2026年第1四半期には再び563億米ドルに減少している。
株主資本の推移
- 資本基盤の変化
- 株主資本は2022年第1四半期の199億米ドルから2023年第4四半期の228億米ドルまで継続的に増加していた。2024年第1四半期に175億米ドルまで急激に減少したが、その後は一貫した回復基調にあり、2026年第1四半期には235億米ドルに達し、分析期間中での最高値を記録している。
財務健全性の分析
- 財務レバレッジ比率の傾向
- 財務レバレッジ比率は、2022年第1四半期の3.17から2023年第4四半期の2.72まで緩やかに低下していた。2024年第1四半期に3.21まで一時的に上昇し、レバレッジが高まったが、その後は継続的に改善し、2026年第1四半期には2.39まで低下している。これは、総資産の規模が縮小する中で株主資本が拡大したことにより、財務構造がより保守的かつ安定的な方向へ移行したことを示している。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Gilead Sciences Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| ギリアド社に帰属する当期純利益(損失) | |||||||||||||||||||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | |||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | |||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | |||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (利息Q1 2026
+ 利息Q4 2025
+ 利息Q3 2025
+ 利息Q2 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
利息・税引前利益（EBIT）は期間を通じて大きな変動を示している。2022年から2023年にかけては比較的安定して推移していたが、2024年第1四半期に大幅な赤字を記録し、その後急激に回復して上昇傾向に転じている。
- 利息・税引前利益（EBIT）の推移
- 2022年3月期の8,600万米ドルから上昇し、2022年9月期には26億6,100万米ドルに達した。2024年3月31日には-42億3,200万米ドルの低値を記録したが、その後は回復基調となり、2025年9月30日には38億9,700万米ドルのピークに達している。2026年3月期には28億2,000万米ドルとなる見通しである。
- 利息支払額の状況
- 利息支払額は、2022年3月期の2億3,800万米ドルから2026年3月期の2億4,000万米ドルまで、全期間を通じて2億2,600万米ドルから2億6,000万米ドルの狭い範囲で安定的に推移しており、大きな変動は見られない。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変動
- 利息支払能力を示すインタレスト・カバレッジ・レシオは、EBITの変動に連動して推移している。2023年まで概ね6倍から9倍の間で推移していたが、2024年に入り一時的に1.18倍から2.58倍まで低下し、利息支払能力が相対的に低下した。しかし、2025年以降は再び上昇に転じ、2026年3月期には11.68倍に達するなど、財務的な余裕が拡大する傾向にある。