ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Vertex Pharmaceuticals Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 負債資本比率および総負債比率の推移
- 負債資本比率と総負債比率は、2020年から2022年にかけて一定の水準を維持している。具体的には、負債資本比率はおおよそ0.02から0.04の範囲で推移し、安定性が見られる。一方、負債総資産比率も同様に0.02から0.03の範囲で変動し、財務のレバレッジは比較的低く抑えられている。2023年以降、負債比率は特に大きな変動は見られず、安定的な財務構造を維持していることが示唆される。
- 財務レバレッジ比率の動向
- 財務レバレッジ比率は、2020年から2024年にかけて比較的一定の水準で推移し、概ね1.28から1.42の範囲にある。この範囲内で微少な変動を示すものの、大きな変動は見られず、適度な負債水準の維持を図っていると解釈できる。ただし、2024年後半にかけてはやや上昇傾向にあり、資本構造の調整の兆候も読み取れる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変化
- インタレスト・カバレッジ・レシオは2020年から2021年にかけて上昇傾向にあり、2021年後半にかけて70前後で安定している。その後、2022年には最大値の約111に達し、極めて高い利払能力を示す。しかし、2023年には突然の大幅な低下（約6.14）を見せ、その後2024年には再び大きく上昇してポジティブな水準に回復した。これは、金利負担の変動や一時的な収益変化による影響と考えられるが、2023年後半の低下は注意が必要なポイントである。
- 総合的な財務状況の考察
- 全体として、財務の安全性やレバレッジは安定しており、負債比率は低水準でコントロールされている。特に、インタレスト・カバレッジ・レシオの変動からは、収益性や利払い能力に一時的な変動があったことが示されており、収益構造やコスト管理の観点からのさらなる分析が必要と見られる。2023年の異常値には注意が必要であり、その要因の解明と適切な財務戦略の調整が今後の課題とされる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向と資本構成の変化
- データにおいて総負債の具体的な数値は示されていないため、総負債の推移については直接的な分析は困難である。ただし、株主資本の推移から、資本構成に関する一定の傾向を把握できる。株主資本は2020年3月期の6,461,654千米ドルから、2025年6月期の17,175,400千米ドルにかけて着実に増加している。この期間中の増加は、同社の自己資本正の蓄積を示しており、財務体質の強化を示唆している。
- 株主資本の成長傾向
- 株主資本は四半期ごとに一貫した増加傾向にあり、2020年から2025年にかけて約2.7倍に成長している。この中で、2021年から2022年の間は急激な伸びが見られ、高い成長率を維持していることから、財務基盤の拡大や資本調達の効率化が進んでいると推察される。特に2022年第2四半期の9,927,300千米ドルから、2022年第4四半期には10,433,300千米ドルへと増加していることから、一定の資本拡大が継続して行われていると見られる。
- 今後の資本蓄積の可能性と財務の安定性
- 2023年以降も株主資本の増加を維持し、2024年の最終四半期には約18,544,600千米ドルに達している。特に2024年第3四半期においても引き続き資本の増加が観察されていることは、継続的な資本積み増しおよび財務の安定性改善の兆しと受け取れる。一方で、負債資本比率の具体的な数値は提示されていないが、株主資本の着実な増加は、負債比率の改善や財務レジリエンスの向上に寄与している可能性がある。
- 総じて
- 同社の財務状況は、株主資本の安定的な増加により強固になっていると分析できる。資本増加の動向は、今後の財務戦略の健全性や成長への意欲を示すものであり、負債を用いた資金調達と比して自己資本比率の向上に寄与していると考えられる。今後もこの傾向が継続すれば、財務的な安定性と信用力の向上が期待される。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Vertex Pharmaceuticals Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= ÷ =
- 総負債の推移
- 2020年3月期にはデータが欠損しているが、2020年第2四半期以降は負債額が継続的に増加している。特に2024年の第2四半期には約15億米ドルまで増加しており、負債水準は継続的に拡大していることが示されている。また、2025年の予測期間では、負債額は約15億米ドル台で推移している。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2020年3月期の略6.46億米ドルから、2025年3月期には約17.18億米ドルに増加している。これは、期間を通じて株主資本が堅実に拡大していることを示す。株主価値の増加傾向は、企業の資本積み増しと収益向上に伴い、資本基盤が強化されていることを示唆している。
- 負債資本比率の傾向
- 負債資本比率は2020年から2023年まで安定して0.02〜0.04の範囲で推移し、比較的低水準を維持している。しかし、2024年にかけて一時的に0.10まで増加し、その後やや減少傾向にある。全期間を通じて、負債比率は低位にとどまっており、財務の安定性は保たれていると考えられる。
- 総合的な評価
- 負債と株主資本の両方が増加していることから、総資産の拡大と資本構造の強化が進行していると推測される。負債比率の低さは財務レバレッジの適度な運用を示しており、リスク管理が一定程度取られていることが示唆される。一方で、負債増加のペースが株主資本の拡大に追いついている様子から、財政の持続可能性には注意が必要である可能性もある。全体としては、企業の資本基盤は着実に強化されていると捉えることができる。
総資本に対する負債比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 提供されたデータから、総負債の具体的な数値は欠損しており、分析が困難である。総負債の増減や推移の傾向を把握できないため、負債管理の状況についての詳細な評価はできない。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2020年3月期の6,461,654千米ドルから2025年6月期の17,175,400千米ドルまで、継続的に増加傾向を示している。特に、2020年12月期以降、順調に増加しており、資本金の拡大が見られる。2024年9月期以降は若干の減少傾向が見られるが、その後再び増加しており、資本の積み増しが継続されている。
- 資本構成の変化と財務の安定性
- 総資本金の増加は、企業の資本基盤の強化に寄与していることを示唆している。一方で、総負債情報が欠損しているため、負債とのバランスや財務レバレッジの変動についての判断はできない。ただし、資本金の持続的な増加は、資本調達や株主価値向上に向けた積極的な資本政策の一端と推察できる。
- 財務比率に関する情報
- 総資本に対する負債比率に関する具体的な数値や推移についての情報は提供されていないため、負債比率の変動や財務リスクの評価は制限されている。今後、負債の詳細な動向や比率の変化を把握することが望ましい。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Vertex Pharmaceuticals Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
- 総負債の推移と傾向
- 2020年3月期から2022年3月期にかけて、総負債は一貫して増加傾向を示している。特に2022年6月期には総負債が約3億8,600万ドルに達し、その後も変動しつつも高水準で推移している。2023年3月期以降、総負債は一層増加し、2024年6月期には約15億2,740万ドルへと倍増している。一方、2025年3月期以降は再び縮小傾向にあり、2025年6月期には約15億3,770万ドルとなり、前期とほぼ同水準で推移している。これは、負債の膨張と縮小局面を繰り返すパターンを示している。
- 自己資本もしくは資本金の推移
- 資本金の総額は2020年3月期の約6,461百万ドルから2023年3月期まで順調に増加し、最終的に約1,693億ドルに達している。特に2020年から2023年にかけて、資本金は約2.6倍に拡大しており、企業の資本基盤の強化を示している。2024年4月期以降は資本金の減少も見られるが、それでも高い水準を維持し続けている。この増加は、株式発行や資本調達増によるものと解釈できる。
- 負債比率の変動と安定性
- 総資本に対する負債比率は2020年の初期段階では約4％で安定しており、その後もほぼ同水準を維持してきた。2022年までの間においては、負債比率はわずかに低下し、約2％〜3％の範囲に収まっている。しかし、2023年以降は再び上昇し、2024年12月期には約9％まで増加した。この動きは、負債と資本のバランスに変化が見られることを示しており、負債の増加に伴う財務のレバレッジの拡大と解釈できる。
負債総資産比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の変動傾向
- 2020年3月から2025年6月までの期間において、総資産は一貫して増加傾向を示している。特に2021年から2022年にかけての成長率が顕著であり、年間を通じて一定の拡大が見られる。2022年12月以降も継続的に資産規模は拡大しているが、2024年に一時的に減少した後は再び回復をみせている。
- 負債の推移と比率
- 負債総額の具体的な数値は示されていないが、総資産に対する負債比率（負債総資産比率）は重要な財務健全性の指標となるが、その値の動きは明示されていない。ただし、資産の増加に伴う負債の動向が分析の鍵となる。一般的に、資産増加に伴う負債の増加も予想されるが、負債比率の推移に関する具体的な数値や傾向は未提供である。
- 財務の健全性と今後の展望
- 資産の継続的な拡大は、資金調達や投資活動が積極的に行われていることを示唆している。特に2021年から2022年にかけての急激な資産増加は、企業の成長戦略の一環である可能性が高い。一方で、資産規模の拡大が負債の管理とバランスを保っているかは、負債比率の動向による詳細な分析が必要である。今後も資産の増加傾向が続く場合、財務体質の強化や規模の拡大を通じて企業の競争力が高まると予測される。
- 結論
- 総資産は2020年3月以降、一定の増加傾向を示しており、企業の成長基調は堅調であると判断される。負債比率の詳細な動向は示されていないものの、資産増加のペースから見ると、財務の安定性を維持しつつ規模拡大を図っている可能性が高い。引き続き、負債の動向と資産増加のバランスに注視する必要がある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Vertex Pharmaceuticals Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
- 総負債の推移と傾向
- 総負債は2020年の第1四半期から付近のピーク値を記録し、その後緩やかに減少傾向を示している。しかしながら、2024年の第2四半期以降に再び大きな増加が見られ、最終的には2025年の第2四半期までに約1,547,400千米ドルに達している。この動きは、負債の増加が全体の資産増加と連動していることを示している。
- 総資産の変動と成長
- 総資産は2020年の第1四半期には8,893,201千米ドルであったが、その後、継続的に増加し、2025年の第2四半期には約24,083,700千米ドルに達している。特に、2021年から2024年にかけて資産規模が堅調に拡大しており、企業の成長と投資活動の拡大傾向が示唆される。
- 負債比率の変化と財務リスク
- 負債総額比率は、2020年には0.03で安定していたが、2022年の第1四半期以降から増加し始め、2025年の第2四半期には0.07に達している。この上昇は、負債の比率が高まっていることを示し、財務のレバレッジが強まっている可能性を示唆している。ただし、これらの負債増加は、資産増加による対応とも考えられるため、総合的には資産への投資拡大による事業拡張の兆しとも解釈できる。
- 全体的な分析
- 総体的には、資産の着実な増加に伴い負債も増加しているため、企業は積極的な投資や事業拡大を追求していることが推測される。負債比率の上昇傾向は、財務体質の変化や資本構成の調整を示唆しており、今後の財務リスク管理において注意が必要となる可能性がある。
財務レバレッジ比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移と変動傾向
- 総資産は2020年3月期の8,893,201千米ドルから2024年6月期の24,036,700千米ドルまで増加する傾向が見られる。特に2021年以降、年々堅調な伸びを示しており、2022年から2024年にかけて大幅な資産増加が継続している。一方、2024年3月期以降の総資産の伸びはやや鈍化しているが、依然として高水準を維持している。
- 株主資本の推移と変動傾向
- 株主資本は2020年3月期の6,461,654千米ドルから2024年6月期の17,175,400千米ドルまで継続的に増加している。特に2021年以降、企業の資本蓄積が顕著となっており、2022年度にかけて資本の増加速度が加速している。2024年期においては、株主資本の増加ペースがやや鈍化しているものの、全体としては堅調な拡大を示している。
- 財務レバレッジ比率の動向
- 財務レバレッジ比率は2020年3月期の1.38から2024年6月期の1.37まで、大きな変動なく推移している。ただし、2024年の後半期にやや上昇傾向を示し、1.36から1.42へと増加していることから、負債比率の調整や資本構成の変化が考えられる。一方、各期を通じて1.3前後の範囲に収まっており、安定した財務レバレッジを維持していると評価できる。
- 全体的な評価及び示唆
- 総資産と株主資本の継続的な増大は、企業の規模拡大と資本蓄積の好調を示している。特に2021年以降、資産と資本の増加が顕著であり、事業拡大や資本政策の効果が伺える。財務レバレッジ比率はほぼ安定しており、レバレッジの適切な管理が行われていると考えられる。全体として、資産と資本の増大により企業の財務基盤は堅調に推移しているものの、後半期のレバレッジ上昇には注意が必要である。今後も継続的な成長と財務の安定性を重視した経営運営が求められる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Vertex Pharmaceuticals Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益(損失) | |||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息Q2 2025
+ 利息Q1 2025
+ 利息Q4 2024
+ 利息Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益性の変動と傾向
- EBIT（利息・税引前利益）は、2020年3月期から2022年9月期まで順調に推移し、増加傾向を示している。しかし、2022年12月期には一時的な減少を見せ、その後2023年期には再び増加に転じている。ただし、2024年3月期には大幅な減少を記録し、その後復調しているが、2024年9月期には再び高水準を維持している。一方、2024年3月期の大幅な著しい下落は、営業活動の一時的な悪化や特別損失の影響を示唆している可能性がある。
- 利息費用の推移
- 利息コストは、概ね安定して推移しており、多くの期間で大きな変動は見られない。2020年から2024年にかけて段階的な減少が続き、2024年12月期に最低値を記録した後、2025年期に少し増加したものの、比較的低水準を維持している。これにより、同社の負債負担は緩やかに軽減していると推察される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの分析
- この比率は、2020年から2023年にかけて着実に上昇している。2020年には約54.6であったが、2023年9月期には約111.61に達している。これにより、EBITが利息支払い能力を十分に上回り、財務の健全性が改善していることが示唆される。一方、2024年3月期に大きくマイナスの値（-11.94）を記録しており、当期の収益性悪化や特別要因による影響が顕著である可能性がある。2024年9月以降は改善し、再び高水準の数値を示している。
- 総合的な財務の健全性
- 全体として、収益性は2020年から2023年にかけて堅調に推移していたが、2024年には大きな収益の落ち込みが見られる。この期間の利息支払いは比較的安定しており、インタレスト・カバレッジ・レシオは改善してきた。しかし、2024年の特異なマイナス値は注意が必要であり、今後の収益の安定化と負債管理に注力する必要があると考えられる。