ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はAbbVie Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
ソルベンシー比率(サマリー)
AbbVie Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
2022年第1四半期から2026年第1四半期にかけての財務指標は、期間後半にかけて負債依存度の著しい上昇傾向を示している。
- 負債資本比率および財務レバレッジ比率の推移
- 2023年12月までこれらの指標は比較的安定して推移していたが、2024年第1四半期を境に急激な上昇に転じている。負債資本比率は2022年3月時点の4.51から2025年3月には49.22まで拡大し、財務レバレッジ比率も同期間に8.8から95.89へと飛躍的に上昇している。これは自己資本に対する負債の割合が短期間で極めて高く変動したことを示唆している。
- 総資本に対する負債比率の傾向
- 0.82から1.1へと緩やかかつ継続的な上昇傾向にある。資本構成において負債が占める割合が漸増しており、財務構造が徐々に負債主導へと移行していることが読み取れる。
- 負債総資産比率の安定性
- 他の指標が激しく変動する一方で、負債総資産比率は0.44から0.53の範囲内で概ね安定して推移している。総資産に対する負債の比率は一定に保たれているものの、自己資本の減少または負債の急増が資本比率に強く影響を与えている構造となっている。
負債比率
負債資本比率
AbbVie Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本(赤字) | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 自己資本(赤字)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
負債および自己資本の推移から、財務構造に顕著な変化が認められる。
- 総負債の推移
- 総負債は、2022年第1四半期の73,474百万米ドルから2023年末に59,385百万米ドルまで減少したが、その後は再び増加傾向に転じ、2026年第1四半期には72,858百万米ドルに達している。全体的な水準は概ね60,000百万米ドルから74,000百万米ドルの範囲で推移しており、大きな変動はないものの、直近では高止まりの傾向にある。
- 自己資本の変動
- 自己資本は一貫して減少傾向にあり、2022年第1四半期の16,283百万米ドルから段階的に縮小している。2025年第2四半期にマイナスへと転じ、2026年第1四半期末には-6,656百万米ドルまで悪化しており、資本の著しい毀損が確認される。
- 負債資本比率の推移
- 自己資本の急激な減少に伴い、負債資本比率は大幅に上昇した。2022年第1四半期の4.51から、2025年第1四半期には49.22まで上昇しており、資本構成における負債への依存度が極めて高い状態へ移行している。自己資本が赤字に転落した以降は、指標の算出が困難な状況にある。
総資本に対する負債比率
AbbVie Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本(赤字) | |||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務構造の推移に関する分析結果は以下の通りである。
- 負債および資本の変動推移
- 総負債は2022年第1四半期から2023年第4四半期にかけて減少傾向にあり、59,385百万米ドルの最低水準まで低下した。しかし、2024年第1四半期に74,001百万米ドルへと急増し、その後は67,000百万米ドルから71,000百万米ドルの範囲で推移した後、2026年第1四半期に再び上昇している。総資本金は、2024年第1四半期に一時的な増加が見られたものの、長期的には減少傾向にあり、2022年第1四半期の89,757百万米ドルから2026年第1四半期の66,202百万米ドルまで縮小している。
- 資本構造とレバレッジの変化
- 総資本に対する負債比率は、分析期間を通じて一貫して上昇傾向にある。2022年第1四半期の0.82から始まり、2024年第1四半期に0.90へ上昇した後、さらに増加し、2025年第2四半期には1.0に到達した。2026年第1四半期には1.1まで上昇しており、資本の減少と負債の相対的な増加により、財務レバレッジが高まっていることが読み取れる。
- 財務的な洞察
- 分析期間の後半にかけて、負債額が資本額を上回る財務構造への転換が確認される。特に2024年以降、資本の継続的な減少と負債水準の底打ちおよび再上昇が組み合わさったことで、負債比率が加速的に上昇しており、財務基盤の構成に明確な変化が生じている。
負債総資産比率
AbbVie Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の推移を分析した結果、資産と負債の両項目において、2024年第1四半期に顕著な変動が確認される。2022年から2023年末にかけては、負債と資産の双方が減少傾向にあり、財務構造の圧縮が進んでいた。しかし、2024年に入り急激な規模の拡大が見られ、その後は一定の水準で推移している。
- 総資産の変動
- 2022年第1四半期の143,211百万米ドルから、2023年第4四半期まで緩やかに減少し、134,711百万米ドルとなった。その後、2024年第1四半期に148,874百万米ドルまで急増し、期間中の最高値を記録した。2024年第2四半期以降は、133,000百万米ドルから143,000百万米ドルの範囲で変動しており、直近の2026年第1四半期には136,463百万米ドルとなっている。
- 総負債の変動
- 2022年第1四半期の73,474百万米ドルから、2023年第4四半期にかけて段階的に減少を続け、59,385百万米ドルの底を打った。2024年第1四半期には74,001百万米ドルへと急増しており、資産の増加と連動した負債の拡大が認められる。以降は67,000百万米ドルから74,000百万米ドルの間で推移し、2026年第1四半期には72,858百万米ドルに達している。
- 負債総資産比率の推移
- 比率は0.51から始まり、2023年第4四半期には0.44まで低下し、負債への依存度が低減した。しかし、2024年第1四半期に0.50へと上昇し、その後は0.50から0.51の間で安定していた。直近の2026年第1四半期には0.53となっており、緩やかな上昇傾向にあることから、資産に対する負債の割合が再び増加していることが示唆される。
財務レバレッジ比率
AbbVie Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本(赤字) | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 自己資本(赤字)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の分析結果を以下にまとめる。
- 資産規模の推移
- 総資産は1,300億米ドルから1,400億米ドル台の間で概ね安定的に推移している。2024年3月31日に1,488億米ドルのピークを記録した後、緩やかに減少しているが、資産ベースに劇的な変動は見られない。
- 自己資本の減少と債務超過への移行
- 自己資本は一貫して減少傾向にあり、深刻な資本の浸食が認められる。2022年3月31日時点の162億米ドルから段階的に低下し、2025年6月30日にマイナス1億8,300万米ドルとなったことで債務超過の状態に陥った。その後も減少幅は拡大し、2026年3月31日にはマイナス66億米ドルにまで達している。
- 財務レバレッジの急上昇
- 財務レバレッジ比率は、自己資本の急減に伴い指数関数的に上昇した。2022年3月31日の8.8倍から、2024年末には40.65倍へと上昇し、2025年3月31日には95.89倍という極めて高い水準に達している。これは、資産規模を維持しながら自己資本が極小化したことにより、財務構造が著しく不安定化したことを示している。