流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
General Dynamics Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-29), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-07-01), 10-Q (報告日: 2018-04-01), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-10-01), 10-Q (報告日: 2017-07-02), 10-Q (報告日: 2017-04-02), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-10-04), 10-Q (報告日: 2015-07-05), 10-Q (報告日: 2015-04-05).
- 流動比率の推移
- 2015年から2017年にかけて、流動比率は比較的堅調に推移し、一定範囲内で変動している。特に2017年には1.37まで上昇し、財務の流動性が良好な状態を示している。しかしながら、2018年以降は少しずつ低下し、2020年には1.09まで下落しており、流動資産に対する短期負債のカバー能力がやや弱まっていることが示唆される。
- 迅速な流動比率の動向
- 迅速な流動比率は、2015年から2017年にかけてほぼ横ばいまたは若干上昇傾向を示すが、2017年以降は顕著な低下傾向にある。特に2018年以降には0.66にまで低下し、即座に現金化可能な資産に対して短期負債の比率が低下していることがわかる。これは、より流動性の高い資産の割合が減少している可能性を示す。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2015年から2017年にかけてやや変動しつつも安定した水準を維持していたが、2018年に大きく低下し、0.04に達している。これは、現金及び現金同等物の比率が著しく低下したことを意味する。その後も低い水準で推移しており、現金ベースでの短期支払い能力の低下が続いていることが示唆される。一方、2020年には一時的に0.29まで回復しているが、全体としては低水準に留まっている。
- 総合的な財務状況の変化
- 全体として、流動比率は一貫して高い水準を示しているものの、2018年以降の低下傾向が目立ち、短期の流動性に対する懸念を抱かせる。迅速な流動比率と現金流動性比率の両方においても、同様に低下傾向が見られ、特に現金の保有比率の低下が顕著である。これらの動きは、短期負債の支払い能力の低下や、流動資産の質の変化を反映している可能性がある。今後の財務健全性を評価する上では、これらの流動性指標の低下に注視しつつ、資産の質やキャッシュフローの改善策の検討が必要と考えられる。
流動流動性比率
General Dynamics Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | 2019/12/31 | 2019/09/29 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/07/01 | 2018/04/01 | 2017/12/31 | 2017/10/01 | 2017/07/02 | 2017/04/02 | 2016/12/31 | 2016/10/02 | 2016/07/03 | 2016/04/03 | 2015/12/31 | 2015/10/04 | 2015/07/05 | 2015/04/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-29), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-07-01), 10-Q (報告日: 2018-04-01), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-10-01), 10-Q (報告日: 2017-07-02), 10-Q (報告日: 2017-04-02), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-10-04), 10-Q (報告日: 2015-07-05), 10-Q (報告日: 2015-04-05).
1 Q3 2020 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と傾向
- 四半期ごとに測定された流動資産は、2015年初から徐々に増加傾向を示している。特に、2018年以降には大きな伸びが見られ、2018年12月期には約19,158百万米ドルに達している。2019年以降も引き続き増加し、2020年12月期には約20,865百万米ドルとピークを迎えている。これにより、企業は流動資産を積極的に増やし、短期的な支払能力を向上させていることが示唆される。
- 流動負債の変動と比較
- 流動負債も同時期に増加しているが、その増加の速度は流動資産ほど顕著ではない。特に、2018年から2019年にかけて大きく増加しており、2019年12月期には約18,014百万米ドルに達している。流動負債の増加にもかかわらず、流動資産も同じく増加しているため、支払能力の維持に努めていると判断される。一方、2018年以降には流動負債の増加ペースがやや鈍化している兆候も見られる。
- 流動性比率の変動と分析
- 流動性比率は、概ね1.2から1.4の範囲で推移しており、2017年以降には1.2〜1.3の範囲内で安定している。比較的高い比率を示しており、短期的な支払能力は良好な状態を維持していると考えられる。ただし、2018年第3四半期の一時的な低下や、その後の回復が見られ、流動性の変動も存在するものの、大きな悪化は見られない。
迅速な流動性比率
General Dynamics Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | 2019/12/31 | 2019/09/29 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/07/01 | 2018/04/01 | 2017/12/31 | 2017/10/01 | 2017/07/02 | 2017/04/02 | 2016/12/31 | 2016/10/02 | 2016/07/03 | 2016/04/03 | 2015/12/31 | 2015/10/04 | 2015/07/05 | 2015/04/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 未請求債権 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-29), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-07-01), 10-Q (報告日: 2018-04-01), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-10-01), 10-Q (報告日: 2017-07-02), 10-Q (報告日: 2017-04-02), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-10-04), 10-Q (報告日: 2015-07-05), 10-Q (報告日: 2015-04-05).
1 Q3 2020 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計の推移について
- 2015年から2019年にかけて、クイックアセットは一貫して増加しており、特に2018年から2019年にかけては顕著な増加傾向が見られる。2019年の第2四半期には13530百万米ドルに達したが、その後2020年にはやや減少し、最終的には13475百万米ドルとなった。これにより、クイックアセットは一時的なピークを迎えた後、やや縮小している傾向が示されている。
- 流動負債の推移について
- 流動負債は2015年から2019年にかけて増加傾向にあり、2019年の第4四半期には16801百万米ドルに達した。その後、2020年には若干減少したものの、引き続き高い水準を維持している。流動負債の増加は、企業の短期的な支払い負担の増加を示唆している。
- 迅速な流動性比率の変化について
- 迅速な流動性比率は2015年の0.95から2018年まで横ばい傾向にあり、2016年の0.94から2018年の0.78まで低下した後、2019年には再び0.84に回復している。2018年から2019年にかけての比率の低下は、短期の支払い能力の一時的な低下を示すものである。2020年には0.81に回復しており、全体として短期的な流動性の変動はあるものの、一定の範囲内に収まっている。
- 総合的な分析
- 全体として、クイックアセットは一定の成長を示しつつも、2020年にはやや縮小している。一方、流動負債も増加を続け、流動性比率は変動を示しながらも、概ね安定範囲内で推移している。このことは、短期的な資金繰りにおいて一時的な負担増や調整があった可能性を示唆しているが、比較的バランスの取れた短期流動性の状態が維持されていると解釈できる。
現金流動性比率
General Dynamics Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/09/27 | 2020/06/28 | 2020/03/29 | 2019/12/31 | 2019/09/29 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/07/01 | 2018/04/01 | 2017/12/31 | 2017/10/01 | 2017/07/02 | 2017/04/02 | 2016/12/31 | 2016/10/02 | 2016/07/03 | 2016/04/03 | 2015/12/31 | 2015/10/04 | 2015/07/05 | 2015/04/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-09-27), 10-Q (報告日: 2020-06-28), 10-Q (報告日: 2020-03-29), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-29), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-07-01), 10-Q (報告日: 2018-04-01), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-10-01), 10-Q (報告日: 2017-07-02), 10-Q (報告日: 2017-04-02), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-10-04), 10-Q (報告日: 2015-07-05), 10-Q (報告日: 2015-04-05).
1 Q3 2020 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2015年第1四半期から2016年第1四半期にかけては、現金資産総額は約4,400百万米ドルから2,378百万米ドルへと減少し、その後は一時的に増加傾向を示し、2018年には43億ドル台まで回復した後、2019年以降は再び減少傾向に転じている。特に2019年第4四半期には702百万米ドルにまで落ち込んだが、その後も低水準で推移している。これらの動きから、資金準備金の変動に伴う流動性の変化が見られる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にあり、2015年には約13,112百万米ドルであったのに対し、2020年第3四半期には16,120百万米ドルに達している。特に2018年度以降、増加のペースが顕著となり、負債の圧迫が継続していることが示唆される。これに伴い、財務の流動性に対する圧力も高まっていると考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2015年第1四半期の0.34から2018年第4四半期の0.04まで低下した後、2020年第3四半期には0.09まで回復した。ただし、全体的には低下局面が続き、高負債に対して十分な現金資産を保持できていない状態が見て取れる。特に2018年以降は、比率が0.04から0.06の範囲で推移し、流動性の低迷が続いていることが明らかである。
- 総じた傾向の解釈
- 現金資産は一時的には増加局面を見せたものの、全体としては資産の減少・負債の増加に伴い、流動性の悪化傾向が継続している。特に2018年以降、流動負債が増加し続ける一方で、現金流動性比率は底を打ってからも回復が限定的であり、資金繰りに対する懸念が示唆される。これにより、企業の短期的な支払い能力や財務の健全性には注意が必要な状態と捉えることができる。