流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

Caterpillar Inc.、流動性比率(四半期データ)

	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
流動流動性比率	1.34	1.32	1.42	1.40	1.28	1.35	1.35	1.45	1.33	1.43	1.39	1.41	1.45	1.44	1.46	1.61	1.56	1.60	1.53	1.54	1.50	1.42
迅速な流動性比率	0.72	0.69	0.80	0.76	0.69	0.73	0.74	0.76	0.74	0.79	0.79	0.78	0.81	0.84	0.89	1.00	1.02	1.08	1.02	1.01	0.98	0.91
現金流動性比率	0.16	0.11	0.21	0.17	0.13	0.15	0.20	0.20	0.21	0.21	0.22	0.21	0.21	0.22	0.31	0.36	0.39	0.43	0.36	0.37	0.35	0.27

流動比率の推移: 2020年から2023年にかけて、流動比率は比較的安定した範囲内で変動しており、2021年第2四半期にやや高くなった後、2022年以降はやや低下傾向を示している。これは短期的な流動資産と流動負債の比率に一定の変動があることを示唆しており、一般的には流動性の健全性は維持されていると評価できる。ただし、2024年第2四半期以降はやや減少傾向が見られる。
迅速流動比率の変動: 2020年から2023年にかけて、迅速流動比率は全体として一定の範囲内で推移し、2021年第2四半期にピークを迎え、その後はやや縮小傾向にある。2024年以降も継続的に低下しており、流動資産の中でも現金または短期資産の比重が相対的に減少している可能性を示唆している。これにより、即時の支払能力に関しやや注意を要する状況となっている。
現金流動性比率の動向: この比率は2020年から2024年にかけて減少傾向にあり、2021年第2四半期にやや高まったものの、その後は顕著に低下している。2024年第1四半期において特に低水準となっており、流動性の中で現金や即時に利用可能な資産の割合が減少していることを示している。この傾向は、短期的な流動性確保に対する懸念を生じさせる要素と解釈できる。
総合的な分析: 全体として、企業の流動性比率および短期支払能力の指標は、2020年から2023年にかけて比較的安定した範囲内で推移しているものの、2024年以降はいずれの指標も低下傾向を示している。特に現金流動性比率の低下は、即時の資金需要に対する備えが相対的に弱まる兆候であり、今後の資金繰りや短期的な資金管理において注意が必要となる可能性がある。

Caterpillar Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)

	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
流動資産	46,755)	43,019)	45,682)	44,946)	43,096)	43,664)	46,949)	48,005)	47,000)	45,660)	43,785)	42,577)	41,982)	42,570)	43,455)	41,893)	42,946)	42,581)	39,464)	38,534)	37,862)	37,586)
流動負債	34,934)	32,595)	32,272)	32,218)	33,564)	32,371)	34,728)	33,124)	35,314)	31,842)	31,531)	30,202)	28,963)	29,532)	29,847)	25,976)	27,508)	26,578)	25,717)	24,978)	25,231)	26,516)
流動性比率
流動流動性比率¹	1.34	1.32	1.42	1.40	1.28	1.35	1.35	1.45	1.33	1.43	1.39	1.41	1.45	1.44	1.46	1.61	1.56	1.60	1.53	1.54	1.50	1.42
ベンチマーク
流動流動性比率競合他社²
Boeing Co.	1.23	1.23	1.32	1.12	1.18	1.14	1.14	1.15	1.17	1.16	1.22	1.22	1.25	1.30	1.33	1.36	1.35	1.33	1.39	1.42	1.41	1.17
Eaton Corp. plc	1.24	1.31	1.50	1.53	1.56	1.56	1.51	1.45	1.53	1.50	1.38	1.28	0.97	0.99	1.04	1.27	1.10	1.51	1.56	1.49	1.50	1.75
GE Aerospace	1.04	1.08	1.09	1.13	1.14	1.17	1.18	1.17	1.25	1.25	1.16	1.10	1.13	1.19	1.28	1.80	1.81	1.96	1.58	1.27	1.22	1.14
Honeywell International Inc.	1.29	1.25	1.31	1.44	1.21	1.66	1.27	1.35	1.41	1.26	1.25	1.24	1.20	1.21	1.30	1.29	1.41	1.43	1.47	1.64	1.63	1.30
Lockheed Martin Corp.	0.98	1.08	1.13	1.30	1.24	1.30	1.21	1.36	1.36	1.30	1.32	1.28	1.27	1.27	1.42	1.42	1.36	1.38	1.39	1.33	1.31	1.23
RTX Corp.	1.01	1.01	0.99	0.99	0.99	1.07	1.04	1.03	1.10	1.13	1.09	1.09	1.10	1.16	1.19	1.23	1.17	1.17	1.21	1.22	1.20	1.23

¹ Q2 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 46,755 ÷ 34,934 = 1.34

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

流動資産の推移について: 2020年第1四半期から2021年第2四半期にかけて、流動資産は緩やかに増加しており、特に2021年第1四半期には若干の増加傾向が見られる。2021年第3四半期以降はやや横ばいまたは微増を示し、2022年第1四半期に比べて全体的に資産規模は拡大している。2023年第1四半期から2024年第1四半期にかけては、流動資産が一時的に減少する局面も見受けられるが、全体としては高水準を維持している。2024年第2四半期以降には再び増加傾向が見られ、最終四半期には2020年の水準を上回る水準に達している。
流動負債の動向: 流動負債は2020年から2025年にかけて全体的に増加している傾向を示している。特に2022年の終わり頃から2023年第2四半期にかけて増加の勢いが顕著となり、その後はやや落ち着いた動きとなっている。2025年までの期間では、流動負債の増加とともに負債水準は高まっていることが示唆される。これに伴い、負債比率の管理が今後の財務戦略において重要な焦点となる可能性がある。
流動性比率の変動: 流動性比率は、2020年第1四半期の1.42から2023年初めには1.33まで低下しているが、その後は1.35前後の範囲内で推移している。特に2022年第1四半期以降は、比率がやや低下し、1.28にまで下落している点が特徴的である。流動性比率の変動は、流動資産の増減と負債の増加の影響を反映し、資金繰りのしやすさに一定の改善・悪化が見られる。ただし、全体としての資金繰りは比較的安定していると考えられる。
総括: この期間において、総じて流動資産は増加傾向にあり、企業の流動性は一定の範囲内で維持されている。一方、流動負債の増加は全体的に続いており、流動性比率の低下をもたらしている。これらの動向からは、資金流動性の確保と負債管理が今後の財務運営の重要ポイントとなることが示唆される。財務状況の安定性を維持しつつ、負債水準の適正化が求められる可能性が高いと評価される。

Caterpillar Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)

	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金および現金同等物	5,442)	3,562)	6,889)	5,638)	4,341)	4,959)	6,978)	6,545)	7,387)	6,789)	7,004)	6,346)	6,014)	6,526)	9,254)	9,446)	10,831)	11,342)	9,352)	9,315)	8,784)	7,123)
債権、商業およびその他の	9,704)	9,116)	9,282)	9,086)	9,421)	9,296)	9,310)	9,134)	9,416)	9,230)	8,856)	8,158)	8,393)	9,135)	8,477)	7,647)	7,840)	7,955)	7,317)	6,969)	7,134)	7,834)
債権、金融	10,147)	9,655)	9,565)	9,816)	9,516)	9,446)	9,510)	9,608)	9,288)	9,119)	9,013)	8,918)	8,922)	9,003)	8,898)	8,919)	9,523)	9,333)	9,463)	8,966)	8,781)	9,120)
クイックアセットの合計	25,293)	22,333)	25,736)	24,540)	23,278)	23,701)	25,798)	25,287)	26,091)	25,138)	24,873)	23,422)	23,329)	24,664)	26,629)	26,012)	28,194)	28,630)	26,132)	25,250)	24,699)	24,077)

流動負債	34,934)	32,595)	32,272)	32,218)	33,564)	32,371)	34,728)	33,124)	35,314)	31,842)	31,531)	30,202)	28,963)	29,532)	29,847)	25,976)	27,508)	26,578)	25,717)	24,978)	25,231)	26,516)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	0.72	0.69	0.80	0.76	0.69	0.73	0.74	0.76	0.74	0.79	0.79	0.78	0.81	0.84	0.89	1.00	1.02	1.08	1.02	1.01	0.98	0.91
ベンチマーク
迅速な流動性比率競合他社²
Boeing Co.	0.34	0.35	0.39	0.24	0.26	0.22	0.28	0.28	0.28	0.29	0.32	0.29	0.28	0.29	0.34	0.38	0.38	0.37	0.41	0.42	0.47	0.30
Eaton Corp. plc	0.63	0.74	0.85	0.87	0.94	0.93	0.91	0.84	0.85	0.78	0.73	0.65	0.50	0.51	0.54	0.69	0.44	0.66	0.68	0.63	0.57	0.68
GE Aerospace	0.70	0.74	0.78	0.81	0.81	0.76	0.78	0.76	0.84	0.86	0.81	0.73	0.75	0.82	0.93	0.90	0.90	1.06	1.27	1.01	0.97	0.91
Honeywell International Inc.	0.90	0.83	0.88	0.96	0.83	1.18	0.84	0.92	0.98	0.84	0.88	0.85	0.82	0.84	0.94	0.96	1.06	1.08	1.15	1.27	1.26	0.93
Lockheed Martin Corp.	0.80	0.87	0.92	1.10	1.05	1.08	0.99	1.14	1.14	1.07	1.09	1.06	1.03	1.03	1.15	1.18	1.10	1.09	1.05	1.08	1.04	0.96
RTX Corp.	0.60	0.60	0.60	0.60	0.60	0.64	0.63	0.63	0.68	0.71	0.69	0.70	0.71	0.76	0.81	0.82	0.79	0.79	0.78	0.84	0.75	0.81

¹ Q2 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 25,293 ÷ 34,934 = 0.72

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

クイックアセットの合計: 2020年から2024年にかけて全体的に増加傾向にあり、2020年の約2万4千百万米ドルから2024年6月期には約2万5千百万米ドルに達している。一方、2024年9月期以降は一時的に若干の減少を見せ、2025年6月期では約2万2千米ドルに下落しているが、再び少し持ち直しつつある兆しもみられる。
流動負債: 2020年から2024年にかけて上昇基調が続き、2020年3月期の約2万6千米ドルから2025年6月期には約3万2千米ドルに増加している。これは、会社の流動負債の絶対額が継続的に拡大していることを示す。特に2022年の第3四半期以降は増加ペースが加速している。
迅速な流動性比率: 2020年3月期の0.91から2020年9月期には1.01に上昇し、一時的に流動性の改善が見られる。その後、2021年以降は概ね1.0付近で推移し、2022年以降は0.69から0.80の範囲で変動している。特に2023年9月期の0.69は、流動性の相対的な低下を示しているが、2024年以降再び0.72まで回復傾向にある。
総合的な観察: クイックアセットの増加に伴い、流動負債も増加していることから、資産と負債のバランスが徐々に拡大しつつあることが窺える。ただし、流動性比率の変動からは、一定期間内に資産を流動負債に対して適切に管理できているとは限らず、流動性維持に課題がある可能性も考えられる。したがって、今後の資金繰りや流動性管理が重要となると考えられる。

Caterpillar Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)

	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
選択した財務データ (百万米ドル)
現金および現金同等物	5,442)	3,562)	6,889)	5,638)	4,341)	4,959)	6,978)	6,545)	7,387)	6,789)	7,004)	6,346)	6,014)	6,526)	9,254)	9,446)	10,831)	11,342)	9,352)	9,315)	8,784)	7,123)
現金資産総額	5,442)	3,562)	6,889)	5,638)	4,341)	4,959)	6,978)	6,545)	7,387)	6,789)	7,004)	6,346)	6,014)	6,526)	9,254)	9,446)	10,831)	11,342)	9,352)	9,315)	8,784)	7,123)

流動負債	34,934)	32,595)	32,272)	32,218)	33,564)	32,371)	34,728)	33,124)	35,314)	31,842)	31,531)	30,202)	28,963)	29,532)	29,847)	25,976)	27,508)	26,578)	25,717)	24,978)	25,231)	26,516)
流動性比率
現金流動性比率¹	0.16	0.11	0.21	0.17	0.13	0.15	0.20	0.20	0.21	0.21	0.22	0.21	0.21	0.22	0.31	0.36	0.39	0.43	0.36	0.37	0.35	0.27
ベンチマーク
現金流動性比率競合他社²
Boeing Co.	0.22	0.23	0.27	0.11	0.13	0.08	0.17	0.14	0.15	0.16	0.19	0.16	0.14	0.15	0.20	0.23	0.24	0.24	0.29	0.29	0.35	0.16
Eaton Corp. plc	0.06	0.20	0.26	0.25	0.34	0.32	0.34	0.25	0.20	0.09	0.09	0.08	0.07	0.06	0.08	0.11	0.06	0.20	0.19	0.13	0.09	0.08
GE Aerospace	0.33	0.38	0.42	0.47	0.47	0.43	0.45	0.42	0.49	0.52	0.44	0.35	0.37	0.44	0.54	0.52	0.50	0.67	0.78	0.70	0.70	0.67
Honeywell International Inc.	0.49	0.46	0.52	0.56	0.47	0.73	0.44	0.46	0.51	0.40	0.51	0.44	0.43	0.49	0.59	0.60	0.68	0.71	0.79	0.87	0.87	0.51
Lockheed Martin Corp.	0.05	0.09	0.13	0.18	0.14	0.16	0.09	0.21	0.21	0.14	0.16	0.15	0.11	0.12	0.26	0.18	0.18	0.20	0.23	0.24	0.19	0.13
RTX Corp.	0.09	0.10	0.11	0.13	0.12	0.12	0.14	0.12	0.13	0.15	0.16	0.14	0.13	0.17	0.22	0.22	0.23	0.24	0.25	0.28	0.20	0.25

¹ Q2 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 5,442 ÷ 34,934 = 0.16

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

現金資産総額の推移: 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は全体的に増加している傾向が見られる。一方、2024年の第3四半期以降には減少に転じており、2024年12月には最高値の約8,889百万米ドルを記録した後、2025年にかけて再び減少している。ただし、2025年までのデータでは再増加の兆しもあり、資金の流動性確保を図る動きが見て取れる。
特に、2020年のコロナ禍の影響が続いた時期から2021年にかけて資産が増加し、その後も一貫して高水準を維持していることから、資金の蓄積と流動性の強化に注力している可能性が考えられる。
流動負債の推移: 流動負債は、2020年から2025年にかけて全体的に増加傾向にある。特に、2022年4四半期以降は著しい増加が見られ、2025年6月のデータでは約34,934百万米ドルまで膨らんでいる。この増加は、短期的な資金調達や負債の積み増しを示唆しており、一時的な運転資金の要求の増大や投資および運営資本の増加を背景とする可能性がある。ただし、現金資産の増加と比較すると、負債の伸びはやや遅れ、流動性リスクの管理が必要と考えられる。
現金流動性比率の動向: 現金流動性比率は、2020年の0.27から2022年にかけて徐々に上昇し、2021年のピーク時には0.43に達している。しかし、2022年以降は著しく低下し、2023年・2024年の各期ではそれぞれ0.11から0.21に回復する局面もあるが、全体的には低水準で推移している。
この比率の低下は、流動負債の増加に対して現金資産が十分に追いついていない可能性を示している。特に、2024年の第3四半期には0.13と1割台に落ち込み、流動性の悪化が懸念される状況にある。一方、2024年後半にはやや回復しているが、流動性リスクは依然として高い状態が続いていると評価できる。

Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

流動性比率の分析
四半期データ

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率

Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

流動性比率の分析 四半期データ

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率

流動性比率の分析
四半期データ