流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Humana Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
流動流動性比率は、2020年3月31日の1.66から2022年9月30日の1.35まで一貫して低下傾向にありました。その後、2022年12月31日の1.52を経て、2024年3月31日には1.67まで回復しました。しかし、2024年6月30日には1.66、2024年9月30日には1.76と、わずかな変動が見られます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2020年3月31日の1.29から2022年9月30日の1.13まで減少しました。その後、2024年3月31日には1.37まで上昇し、2024年6月30日には1.35、2024年9月30日には1.40と、緩やかな上昇傾向を示しています。
現金流動性比率は、2020年3月31日の1.16から2022年9月30日の1.07まで低下しました。その後、2024年3月31日には1.15まで回復し、2024年6月30日には1.16、2024年9月30日には1.29と、比較的安定した上昇傾向を示しています。全体的に、現金流動性比率は他の流動性比率と比較して変動幅が小さい傾向にあります。
全体として、これらの比率は、短期的な支払い能力に影響を与える可能性のある流動性の変化を示しています。2022年9月までの低下傾向は、短期的な財務上の課題を示唆している可能性がありますが、2023年以降の回復傾向は、財務状況の改善を示唆しています。ただし、これらの比率の変動は、事業運営、資金調達、および市場環境の変化など、さまざまな要因によって影響を受ける可能性があります。
流動流動性比率
Humana Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 32,926) | 32,858) | 32,796) | 29,986) | 38,253) | 38,759) | 37,532) | 26,183) | 33,711) | 27,217) | 26,840) | 24,893) | 25,815) | 25,790) | 25,526) | 23,641) | 27,031) | 27,868) | 24,551) | ||||||
| 流動負債 | 18,727) | 19,790) | 19,689) | 18,872) | 27,823) | 28,279) | 26,942) | 17,178) | 25,051) | 17,839) | 17,532) | 15,331) | 15,027) | 15,051) | 15,300) | 13,394) | 14,905) | 16,455) | 14,830) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.76 | 1.66 | 1.67 | 1.59 | 1.37 | 1.37 | 1.39 | 1.52 | 1.35 | 1.53 | 1.53 | 1.62 | 1.72 | 1.71 | 1.67 | 1.77 | 1.81 | 1.69 | 1.66 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.60 | 1.68 | 1.60 | 1.64 | 1.74 | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | 1.85 | 1.83 | 1.79 | 1.75 | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.50 | 1.49 | 1.37 | 1.44 | 1.41 | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | 1.47 | 1.48 | 1.49 | 1.57 | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.30 | 5.15 | 5.55 | 4.76 | 5.31 | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | 5.08 | 5.58 | 5.99 | 6.71 | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 2.30 | 2.29 | 2.42 | 2.39 | 1.76 | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.91 | 0.88 | 0.85 | 0.79 | 0.80 | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | 0.79 | 0.77 | 0.77 | 0.74 | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 32,926 ÷ 18,727 = 1.76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2020年3月31日の24551百万米ドルから、2024年3月31日の32796百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、この期間中に変動が見られ、2020年9月30日には27031百万米ドルに一時的に減少しています。2023年9月30日には29986百万米ドルまで減少し、その後、2024年3月31日に再び増加しています。
流動負債は、2020年3月31日の14830百万米ドルから、2024年3月31日の19689百万米ドルへと増加しています。2022年9月30日には33711百万米ドルとピークに達し、その後減少傾向に転じました。2023年12月31日には18872百万米ドルまで減少し、その後、2024年3月31日に再び増加しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2020年3月31日の1.66から、2024年3月31日の1.67へと、概ね安定した水準を維持しています。2020年9月30日には1.81とピークに達し、2022年9月30日には1.35と最低水準を記録しています。その後、2024年3月31日には1.76まで回復しています。この比率は、短期的な支払い能力の指標であり、1.0以上であれば、一般的に健全と見なされます。全体として、この比率は1.0を上回っており、短期的な支払い能力は概ね維持されていると考えられます。
流動資産と流動負債の推移を比較すると、両者とも増加傾向にありますが、流動負債の増加幅が流動資産の増加幅を上回る時期が見られます。特に2022年9月30日には、流動負債が大幅に増加し、流動流動性比率が低下しています。しかし、その後、流動資産の増加と流動負債の減少により、流動流動性比率は回復傾向にあります。
迅速な流動性比率
Humana Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 5,116) | 5,501) | 5,910) | 4,694) | 15,148) | 16,214) | 13,735) | 5,061) | 13,558) | 5,153) | 4,864) | 3,394) | 4,304) | 3,378) | 3,877) | 4,673) | 7,985) | 7,163) | 6,054) | ||||||
| 投資有価証券 | 19,033) | 17,424) | 16,697) | 16,626) | 15,145) | 15,251) | 14,932) | 13,881) | 13,124) | 13,037) | 13,092) | 13,192) | 13,719) | 13,471) | 13,251) | 12,554) | 12,741) | 12,836) | 11,104) | ||||||
| 売掛金(引当金を除く) | 2,144) | 4,090) | 3,925) | 2,035) | 1,824) | 1,429) | 3,107) | 1,674) | 1,609) | 3,369) | 3,174) | 1,814) | 1,879) | 2,438) | 2,196) | 1,138) | 1,135) | 2,238) | 2,009) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 26,293) | 27,015) | 26,532) | 23,355) | 32,117) | 32,894) | 31,774) | 20,616) | 28,291) | 21,559) | 21,130) | 18,400) | 19,902) | 19,287) | 19,324) | 18,365) | 21,861) | 22,237) | 19,167) | ||||||
| 流動負債 | 18,727) | 19,790) | 19,689) | 18,872) | 27,823) | 28,279) | 26,942) | 17,178) | 25,051) | 17,839) | 17,532) | 15,331) | 15,027) | 15,051) | 15,300) | 13,394) | 14,905) | 16,455) | 14,830) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.40 | 1.37 | 1.35 | 1.24 | 1.15 | 1.16 | 1.18 | 1.20 | 1.13 | 1.21 | 1.21 | 1.20 | 1.32 | 1.28 | 1.26 | 1.37 | 1.47 | 1.35 | 1.29 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.00 | 1.02 | 0.95 | 1.00 | 1.04 | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | 1.28 | 1.25 | 1.19 | 1.16 | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.34 | 1.32 | 1.23 | 1.30 | 1.29 | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | 1.33 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.21 | 3.94 | 4.31 | 3.83 | 4.44 | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | 4.34 | 4.66 | 5.12 | 5.76 | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.46 | 1.42 | 1.51 | 1.54 | 1.18 | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.81 | 0.79 | 0.73 | 0.75 | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.68 | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 26,293 ÷ 18,727 = 1.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、全体として増加傾向を示している。2020年3月31日の19167百万米ドルから、2024年3月31日には26532百万米ドルへと増加した。ただし、この期間中に一時的な減少も見られ、特に2020年12月31日には18365百万米ドルまで低下している。2023年9月30日には32117百万米ドルとピークに達した後、2023年12月31日には23355百万米ドルへと大きく減少している。
流動負債は、概ね安定した範囲で推移しているが、2022年9月30日には25051百万米ドルと大幅に増加した。その後、2023年12月31日には18872百万米ドルまで減少している。2024年3月31日には19689百万米ドルと、2022年6月30日の17839百万米ドルと比較して増加している。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、1.20から1.40の範囲内で変動している。2020年6月30日に1.35、2020年9月30日に1.47とピークを記録した後、2021年3月31日には1.26まで低下した。その後、2024年3月31日には1.35と上昇している。全体的に見て、比率は1.20から1.40の間で比較的安定しているが、四半期ごとの変動が見られる。2022年9月30日には1.13と最も低い値を示し、2024年9月30日には1.4と最も高い値を示している。
クイックアセットの合計の増加と流動負債の変動を考慮すると、迅速な流動性比率は、全体として健全な水準を維持している。ただし、流動負債の急増時には比率が低下する傾向がある。2023年9月30日におけるクイックアセットの合計のピークと、2023年12月31日における大幅な減少は、迅速な流動性比率に影響を与えている。
現金流動性比率
Humana Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 5,116) | 5,501) | 5,910) | 4,694) | 15,148) | 16,214) | 13,735) | 5,061) | 13,558) | 5,153) | 4,864) | 3,394) | 4,304) | 3,378) | 3,877) | 4,673) | 7,985) | 7,163) | 6,054) | ||||||
| 投資有価証券 | 19,033) | 17,424) | 16,697) | 16,626) | 15,145) | 15,251) | 14,932) | 13,881) | 13,124) | 13,037) | 13,092) | 13,192) | 13,719) | 13,471) | 13,251) | 12,554) | 12,741) | 12,836) | 11,104) | ||||||
| 現金資産総額 | 24,149) | 22,925) | 22,607) | 21,320) | 30,293) | 31,465) | 28,667) | 18,942) | 26,682) | 18,190) | 17,956) | 16,586) | 18,023) | 16,849) | 17,128) | 17,227) | 20,726) | 19,999) | 17,158) | ||||||
| 流動負債 | 18,727) | 19,790) | 19,689) | 18,872) | 27,823) | 28,279) | 26,942) | 17,178) | 25,051) | 17,839) | 17,532) | 15,331) | 15,027) | 15,051) | 15,300) | 13,394) | 14,905) | 16,455) | 14,830) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 1.29 | 1.16 | 1.15 | 1.13 | 1.09 | 1.11 | 1.06 | 1.10 | 1.07 | 1.02 | 1.02 | 1.08 | 1.20 | 1.12 | 1.12 | 1.29 | 1.39 | 1.22 | 1.16 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.52 | 0.52 | 0.47 | 0.53 | 0.54 | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | 0.78 | 0.75 | 0.71 | 0.67 | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.90 | 0.86 | 0.82 | 0.87 | 0.90 | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 1.08 | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 2.52 | 3.20 | 3.49 | 3.15 | 3.86 | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | 3.66 | 3.98 | 4.42 | 5.04 | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.85 | 0.80 | 0.87 | 0.88 | 0.77 | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.37 | 0.33 | 0.35 | 0.34 | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 24,149 ÷ 18,727 = 1.29
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現金資産総額は、2020年3月31日時点の17158百万米ドルから、2023年12月31日時点の31465百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。2022年9月30日には26682百万米ドル、2023年3月31日には28667百万米ドルと、特に高い水準を記録しています。2023年9月30日には一時的に21320百万米ドルまで減少しましたが、その後は再び増加し、2024年6月30日には24149百万米ドルとなっています。
流動負債は、2020年3月31日時点の14830百万米ドルから、2023年12月31日時点の28279百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。2022年9月30日には25051百万米ドル、2023年3月31日には26942百万米ドルと、特に高い水準を記録しています。2024年6月30日には19790百万米ドルまで減少しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2020年3月31日の1.16から2020年6月30日の1.22へ上昇し、2020年9月30日には1.39のピークに達しました。その後は緩やかに低下し、2021年3月31日には1.12、2021年12月31日には1.08まで低下しました。2022年には1.02から1.07の間で推移し、2023年には1.06から1.11の間で推移しました。2024年6月30日には1.29と、比較的高い水準を維持しています。全体として、1.0から1.4の範囲内で変動しており、短期的な支払い能力は概ね安定していると考えられます。
現金資産総額の増加と流動負債の増加が同時に見られることから、事業規模の拡大や投資活動の活発化が示唆されます。現金流動性比率の推移は、短期的な支払い能力が概ね安定していることを示唆していますが、2021年以降は比率が低下傾向にあるため、流動負債の増加ペースが現金資産の増加ペースを上回っている可能性があります。2024年6月30日には比率が上昇しており、短期的な支払い能力が改善していると考えられます。