ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
AbbVie Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 負債資本比率
- 2020年から2022年にかけて、負債資本比率は継続して低下し、2022年には3.67まで減少したことが示されている。これは、資本に対する負債の割合が相対的に縮小していることを示す。一方、2023年に再び増加し、2024年には20.19に急上昇している点は、財務構造の著しい変化を示唆している。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債含む）
- 2020年から2022年にかけて同様に低下傾向にあり、2022年には3.72まで減少した。2023年には5.82に上昇し、2024年には20.46と顕著な増加を示している。これにより、リース負債を加味した負債比率も2024年には大きく増加していることが読み取れる。
- 総資本に対する負債比率
- 2020年から2022年にかけて連続して低下し、2022年には0.79に達している。2023年には再び上昇し、2024年には0.95に迫っている。この動きは、負債の総資本に占める割合が増加していることを示し、負債依存度が高まった可能性を示唆している。
- 負債総資産比率
- この比率も2020年から2022年にかけて低下し、2022年には0.46を示した。2023年にはわずかに上昇し、2024年に0.50まで増加している。総資産に対する負債の割合も増加傾向にあり、負債の資産への占める割合が高まっていることがわかる。
- 財務レバレッジ比率
- 2020年の11.51から2022年に8.04まで低下したが、2023年には13へ増加し、2024年には40.65と大幅に上昇している。特に2024年の値は、財務レバレッジの極端な拡大を示している。これは、負債依存度の著しい増加と、資本構造の変化を示している可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は2020年の2.38から2021年に6.36へ上昇し、2022年には7.04と高まった。その後2023年に再び低下し、2.32で推移している。この推移は、利息支払能力が一時的に改善されたものの、その後再び厳しくなっている状況を反映している可能性がある。
- 固定料金カバー率
- 2020年の2.28から2022年に6.54へ上昇したが、2023年には3.59へ低下し、2024年には2.24まで減少している。これは、固定金利支払いに対する利益の余裕が縮小していることを示し、利払い負担の増加や収益の変動に対する脆弱性を示唆している。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
AbbVie Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 1) | 14) | 34) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 6,804) | 7,191) | 4,135) | 12,481) | 8,468) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務(当期部分を除く) | 60,340) | 52,194) | 59,135) | 64,189) | 77,554) | |
| 総負債 | 67,144) | 59,385) | 63,271) | 76,684) | 86,056) | |
| 株主資本 | 3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 20.19 | 5.73 | 3.67 | 4.98 | 6.58 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 10.23 | 10.37 | 10.64 | 4.97 | 3.51 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.04 | 1.35 | 1.27 | 1.24 | 1.34 | |
| Danaher Corp. | 0.32 | 0.34 | 0.39 | 0.49 | 0.53 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.37 | 2.34 | 1.52 | 1.88 | 2.94 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.38 | 1.09 | 1.19 | 1.27 | 1.73 | |
| Johnson & Johnson | 0.51 | 0.43 | 0.52 | 0.46 | 0.56 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.80 | 0.93 | 0.67 | 0.87 | 1.26 | |
| Pfizer Inc. | 0.73 | 0.81 | 0.37 | 0.50 | 0.63 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.10 | 0.12 | 0.14 | 0.24 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.63 | 0.75 | 0.78 | 0.85 | 0.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.06 | 0.07 | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.04 | 0.97 | 0.80 | 0.93 | 1.12 | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.87 | 0.82 | 0.72 | 0.80 | 0.92 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 67,144 ÷ 3,325 = 20.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移：
- 2020年から2024年まで、総負債は一時的に減少傾向を示し、2022年に最も低い63,271百万米ドルを記録した。その後、2023年に再び増加に転じ、2024年には約67,144百万米ドルとなっている。これにより、負債額は全体として変動を示しつつ、一部で増加傾向が見られる。
- 株主資本の変動：
- 株主資本は2020年の13,076百万米ドルから2022年には17,254百万米ドルへ増加しているが、2023年には大きく減少し、2024年には約3,325百万米ドルまで縮小している。この動きは、資本の増加とその後の縮小を示唆しており、資本構造の変動が観察される。
- 負債資本比率の変動：
- 負債比率は2020年の6.58から2022年には3.67まで低下し、財務安全性の向上を示した。しかしながら、その後2023年には5.73に上昇し、2024年には20.19と著しく跳ね上がった。この比率の上昇は、2024年において負債の増加が資本に対して相対的に増加していることを示し、財務レバレッジの拡大を意味している。
- 総合的な見解：
- これらの財務指標の動きからは、一定期間にわたり負債と資本の両方が変動しており、2024年には負債の増加と資本の著しい縮小が重なっていることが明らかである。特に負債資本比率の急激な上昇は、財務リスクの拡大を示しており、今後の財務戦略の見直しや資本構造の安定化が求められる可能性がある。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
AbbVie Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 1) | 14) | 34) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 6,804) | 7,191) | 4,135) | 12,481) | 8,468) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務(当期部分を除く) | 60,340) | 52,194) | 59,135) | 64,189) | 77,554) | |
| 総負債 | 67,144) | 59,385) | 63,271) | 76,684) | 86,056) | |
| 当座のオペレーティング・リース負債(買掛金および未払負債に含まれる) | 178) | 166) | 166) | 178) | 175) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の長期負債に含まれる) | 697) | 735) | 754) | 713) | 832) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 68,019) | 60,286) | 64,191) | 77,575) | 87,063) | |
| 株主資本 | 3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 20.46 | 5.82 | 3.72 | 5.03 | 6.66 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 10.36 | 10.50 | 10.83 | 5.07 | 3.55 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.13 | 1.41 | 1.31 | 1.27 | 1.37 | |
| Danaher Corp. | 0.35 | 0.37 | 0.41 | 0.52 | 0.56 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.45 | 2.44 | 1.59 | 1.96 | 3.06 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.41 | 1.12 | 1.22 | 1.30 | 1.76 | |
| Johnson & Johnson | 0.53 | 0.44 | 0.53 | 0.47 | 0.57 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.83 | 0.97 | 0.70 | 0.91 | 1.32 | |
| Pfizer Inc. | 0.76 | 0.84 | 0.41 | 0.54 | 0.65 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.10 | 0.11 | 0.12 | 0.15 | 0.25 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.66 | 0.78 | 0.82 | 0.89 | 0.65 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.11 | 0.05 | 0.06 | 0.10 | 0.11 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.07 | 1.00 | 0.83 | 0.96 | 1.15 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.90 | 0.85 | 0.76 | 0.83 | 0.95 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 68,019 ÷ 3,325 = 20.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一時的に減少傾向を示し、2022年には最も低い水準となった。その後、2023年に再び増加し、2024年には再び上昇しているが、2024年の負債水準は2020年の水準を超えている。これにより、負債は一定の変動を経て、総額では増加に転じていると考えられる。
- 株主資本の変動について
- 2020年から2022年にかけて、株主資本は着実に増加し、2022年には最大値に達している。 しかし、2023年には大きく減少し、2024年にはさらに大きく縮小している。これにより、株主資本は近年の期間において大きく毀損される傾向にあることが示唆される。
- 負債資本比率の動向について
- 負債資本比率は2020年から2022年にかけて一定の低水準（約3.7%～6.7%）を示しており、非常に低い負債比率での財務構造であることがわかる。2023年には一時的に比率が上昇し5.82%となったが、2024年には20.46%と著しく増加している。これは、負債に対する比率が大きく拡大し、財務のレバレッジが高まったことを示す。
- 総合的な分析
- 全体的に見ると、会社の負債は期間を通じて変動しているものの、2024年には負債とそれに伴う資本の減少が見られる。特に、負債資本比率の大幅な増加は負債依存度の高まりと財務リスクの増大を示唆している。この期間において、株主資本の大きな縮小は、企業の資産価値や財務の安定性に懸念をもたらす可能性がある。したがって、今後の財務戦略においては、負債管理と資本の健全性維持が重要な課題となると考えられる。
総資本に対する負債比率
AbbVie Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 1) | 14) | 34) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 6,804) | 7,191) | 4,135) | 12,481) | 8,468) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務(当期部分を除く) | 60,340) | 52,194) | 59,135) | 64,189) | 77,554) | |
| 総負債 | 67,144) | 59,385) | 63,271) | 76,684) | 86,056) | |
| 株主資本 | 3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) | |
| 総資本金 | 70,469) | 69,745) | 80,525) | 92,092) | 99,132) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.95 | 0.85 | 0.79 | 0.83 | 0.87 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 0.91 | 0.91 | 0.91 | 0.83 | 0.78 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.75 | 0.57 | 0.56 | 0.55 | 0.57 | |
| Danaher Corp. | 0.24 | 0.26 | 0.28 | 0.33 | 0.35 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.70 | 0.70 | 0.60 | 0.65 | 0.75 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.58 | 0.52 | 0.54 | 0.56 | 0.63 | |
| Johnson & Johnson | 0.34 | 0.30 | 0.34 | 0.31 | 0.36 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.44 | 0.48 | 0.40 | 0.46 | 0.56 | |
| Pfizer Inc. | 0.42 | 0.45 | 0.27 | 0.33 | 0.39 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.13 | 0.20 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.39 | 0.43 | 0.44 | 0.46 | 0.39 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.06 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.51 | 0.49 | 0.44 | 0.48 | 0.53 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 67,144 ÷ 70,469 = 0.95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債の変動については、2020年の86,056百万米ドルから2022年には63,271百万米ドルまで減少しましたが、その後2023年以降は59,385百万米ドルにやや増加し、2024年には67,144百万米ドルに戻っていることが観察されます。これにより、期間中の総負債は一時的に縮小したものの、最終年度には再び増加傾向にあることが示されている。
総資本金は、2020年の99,132百万米ドルから2022年には80,525百万米ドルまで減少し、その後は69,745百万米ドルと減少傾向にありますが、2024年には70,469百万米ドルに若干回復しています。これにより、資本基盤は期間中に縮小し、その後若干の回復を見せていることが分かる。
総資本に対する負債比率は、2020年の0.87から2022年には0.79まで低下し、財務の健全性が向上していることを示しています。ただし、2023年には0.85に上昇し、2024年には0.95とさらに増加しています。この変動は、2023年以降に負債の増加や資本の縮小傾向が進んだことを反映しており、財務レバレッジのやや増大を示唆しています。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
AbbVie Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 1) | 14) | 34) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 6,804) | 7,191) | 4,135) | 12,481) | 8,468) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務(当期部分を除く) | 60,340) | 52,194) | 59,135) | 64,189) | 77,554) | |
| 総負債 | 67,144) | 59,385) | 63,271) | 76,684) | 86,056) | |
| 当座のオペレーティング・リース負債(買掛金および未払負債に含まれる) | 178) | 166) | 166) | 178) | 175) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の長期負債に含まれる) | 697) | 735) | 754) | 713) | 832) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 68,019) | 60,286) | 64,191) | 77,575) | 87,063) | |
| 株主資本 | 3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 71,344) | 70,646) | 81,445) | 92,983) | 100,139) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.95 | 0.85 | 0.79 | 0.83 | 0.87 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 0.91 | 0.91 | 0.92 | 0.84 | 0.78 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.76 | 0.58 | 0.57 | 0.56 | 0.58 | |
| Danaher Corp. | 0.26 | 0.27 | 0.29 | 0.34 | 0.36 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.71 | 0.71 | 0.61 | 0.66 | 0.75 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.59 | 0.53 | 0.55 | 0.56 | 0.64 | |
| Johnson & Johnson | 0.35 | 0.31 | 0.35 | 0.32 | 0.36 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.45 | 0.49 | 0.41 | 0.48 | 0.57 | |
| Pfizer Inc. | 0.43 | 0.46 | 0.29 | 0.35 | 0.39 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.10 | 0.11 | 0.13 | 0.20 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.40 | 0.44 | 0.45 | 0.47 | 0.40 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.10 | 0.04 | 0.06 | 0.09 | 0.10 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.52 | 0.50 | 0.45 | 0.49 | 0.54 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.47 | 0.46 | 0.43 | 0.45 | 0.49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 68,019 ÷ 71,344 = 0.95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2020年から2023年にかけて、総負債は一貫して減少傾向を示している。具体的には、2020年の8,706百万米ドルから2023年の6,028百万米ドルへと減少しており、負債縮小に向けた財務戦略の一環である可能性が示唆される。一方、2024年には再び増加し、6,801百万米ドルとなったことで、負債の増加が一時的または戦略的な調整によるものかもしれない。
- 総資本金の推移について
- 総資本金も同様に、2020年の約100,139百万米ドルから2023年には約70,646百万米ドルに低下している。これは、株主資本の縮小または株主への配当や買戻しによる資本の減少を反映していると考えられる。ただし、2024年には71,344百万米ドルとやや持ち直しており、資本構造の安定化を図る動きが見られる。
- 負債比率の変化について
- 負債比率は、2020年には0.87と高い水準を維持していたが、その後2021年には0.83、2022年には0.79と低下し、負債依存度が緩和されていることが示された。2023年には0.85にやや上昇し、再び負債比率の増加傾向が見られたが、2024年には0.95とさらに高まり、資本に対する負債の比率が上昇している。これにより、企業の財務レバレッジがやや増大したことが示唆される。
負債総資産比率
AbbVie Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 1) | 14) | 34) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 6,804) | 7,191) | 4,135) | 12,481) | 8,468) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務(当期部分を除く) | 60,340) | 52,194) | 59,135) | 64,189) | 77,554) | |
| 総負債 | 67,144) | 59,385) | 63,271) | 76,684) | 86,056) | |
| 総資産 | 135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.50 | 0.44 | 0.46 | 0.52 | 0.57 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 0.65 | 0.67 | 0.60 | 0.54 | 0.52 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.54 | 0.42 | 0.41 | 0.41 | 0.43 | |
| Danaher Corp. | 0.21 | 0.22 | 0.23 | 0.27 | 0.28 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.43 | 0.39 | 0.33 | 0.35 | 0.36 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.45 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.46 | |
| Johnson & Johnson | 0.20 | 0.18 | 0.21 | 0.19 | 0.20 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.32 | 0.33 | 0.28 | 0.31 | 0.35 | |
| Pfizer Inc. | 0.30 | 0.32 | 0.18 | 0.21 | 0.26 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.16 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.32 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.31 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.35 | 0.34 | 0.31 | 0.32 | 0.36 | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.32 | 0.30 | 0.28 | 0.30 | 0.32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 67,144 ÷ 135,161 = 0.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2020年から2023年にかけて着実に減少しており、2024年には若干の増加を示している。具体的には、2020年の86056百万米ドルから2023年の59385百万米ドルまで縮小し、その後2024年には67144百万米ドルとなった。これは、負債の圧縮と返済戦略の一部とも解釈できる。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年から2023年にかけて減少傾向にあるが、2024年にはわずかに増加に転じている。2020年の150565百万米ドルから2023年の134711百万米ドルに縮小し、その後2024年には135161百万米ドルに回復している。総資産の変動は、資産の圧縮や資産構成の見直しを反映している可能性がある。
- 負債総資産比率の動向
- 負債総資産比率は、2020年の0.57から2021年には0.52、2022年には0.46、2023年には0.44まで低下し、比較的低い水準を維持してきた。その後、2024年には0.5に上昇している。この動きは、負債と資産の比率が低下傾向にあったが、2024年には再びやや負債比率が増加したことを示している。これにより、財務の安定性や負債管理の変化を示唆している。
- 総じてみた見解
- この期間においては、企業は負債と資産の双方を縮小させる傾向を示していたが、2024年には再び負債と負債比率の増加傾向が見られる。この動きは、財務戦略の見直しや市場環境の変化による一時的な調整と解釈できる。一方、負債比率の低下は財務の健全性を示す一方、増加に転じた2024年には、積極的な資金調達やリスク管理の変化と関連している可能性がある。全体としては、負債圧縮と資産圧縮を進める中で、負債比率の変動を織り込みつつ、財務のバランスを調整していると考えられる。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
AbbVie Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 1) | 14) | 34) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 6,804) | 7,191) | 4,135) | 12,481) | 8,468) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務(当期部分を除く) | 60,340) | 52,194) | 59,135) | 64,189) | 77,554) | |
| 総負債 | 67,144) | 59,385) | 63,271) | 76,684) | 86,056) | |
| 当座のオペレーティング・リース負債(買掛金および未払負債に含まれる) | 178) | 166) | 166) | 178) | 175) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の長期負債に含まれる) | 697) | 735) | 754) | 713) | 832) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 68,019) | 60,286) | 64,191) | 77,575) | 87,063) | |
| 総資産 | 135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.50 | 0.45 | 0.46 | 0.53 | 0.58 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 0.66 | 0.67 | 0.61 | 0.56 | 0.53 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.55 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.44 | |
| Danaher Corp. | 0.22 | 0.23 | 0.25 | 0.28 | 0.29 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.44 | 0.41 | 0.34 | 0.36 | 0.37 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.46 | 0.41 | 0.41 | 0.40 | 0.47 | |
| Johnson & Johnson | 0.21 | 0.18 | 0.22 | 0.19 | 0.21 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.33 | 0.34 | 0.29 | 0.33 | 0.37 | |
| Pfizer Inc. | 0.31 | 0.33 | 0.20 | 0.23 | 0.27 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.16 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.34 | 0.37 | 0.37 | 0.38 | 0.33 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.08 | 0.04 | 0.05 | 0.07 | 0.08 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.37 | 0.35 | 0.32 | 0.34 | 0.37 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 68,019 ÷ 135,161 = 0.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 2020年から2024年にかけて、総負債は減少傾向を示している。特に、2021年に比べて2022年に大きく減少しており、以降もやや増減を繰り返しつつも、2024年には2020年よりも大幅に低い水準に位置している。これは、負債管理の観点から積極的に負債圧力を軽減する方針を採っている可能性を示唆している。
- 総資産の動向
- 総資産もまた、2020年から2022年にかけて減少傾向にあるが、その後やや回復し、2024年にはほぼ2020年の水準に戻っている。資産の縮小は、資産構成の合理化や資産売却によるキャッシュフローの改善を反映している可能性がある。一方で、総資産の増加が限定的であることから、大規模な資産拡大戦略は採用されていないと考えられる。
- 負債比率の変化と安定性
- 負債総額比率は2020年の0.58から2022年の0.46まで低下し、その後2023年に0.45、2024年に0.5にやや上昇している。これは、負債比率が一時的に低下した後、やや増加していることを示す。負債比率の低下は、財務の安定性が高まるとともに、資本構成の健全性が向上していることを反映していると考えられる。しかし、2024年の比率上昇は、負債の再増加や資本構成の変化を示唆している可能性がある。全体としては、負債管理の継続とともに、財務レバレッジの調整が進行している可能性が伺える。
- 総合的な分析
- これらのデータから、同期間において企業は資産と負債の両面で資本効率の改善と負債の適正化を図ってきたことが推察される。総負債の抑制と負債比率の低下から、リスク管理の強化や財務の健全化に取り組んでいると考えられる。ただし、2024年の負債比率の上昇は、戦略的な資金調達や負債構造の見直しの一環である可能性も考えられる。総じて、財務体質の改善と安定化を目指す動きが継続していると理解できる。
財務レバレッジ比率
AbbVie Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) | |
| 株主資本 | 3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 40.65 | 13.00 | 8.04 | 9.51 | 11.51 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 15.63 | 15.59 | 17.79 | 9.13 | 6.69 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.67 | 3.23 | 3.12 | 3.04 | 3.13 | |
| Danaher Corp. | 1.57 | 1.58 | 1.68 | 1.84 | 1.92 | |
| Eli Lilly & Co. | 5.55 | 5.94 | 4.65 | 5.44 | 8.27 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.05 | 2.72 | 2.97 | 3.23 | 3.76 | |
| Johnson & Johnson | 2.52 | 2.44 | 2.44 | 2.46 | 2.76 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.53 | 2.84 | 2.37 | 2.77 | 3.62 | |
| Pfizer Inc. | 2.42 | 2.54 | 2.06 | 2.35 | 2.44 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.29 | 1.27 | 1.29 | 1.36 | 1.56 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.96 | 2.11 | 2.21 | 2.33 | 2.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.37 | 1.29 | 1.30 | 1.33 | 1.35 | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 2.93 | 2.85 | 2.62 | 2.86 | 3.16 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 医療 | 2.75 | 2.70 | 2.57 | 2.69 | 2.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 135,161 ÷ 3,325 = 40.65
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 総資産は、2020年の150,565百万米ドルから2024年の135,161百万米ドルまで減少傾向にある。2021年および2022年にかけて着実に縮小しており、2023年にやや横ばいとなった後、2024年にはほぼ同水準で維持されているものの、全体としては資産規模が縮小していることが示されている。
- 株主資本の変動
- 株主資本は、2020年の13,076百万米ドルから2022年の17,254百万米ドルまで増加している。これは、資本の増強または純利益の積み増しによるものと考えられる。一方、2023年には一気に10,360百万米ドルに減少し、2024年には3,325百万米ドルまで著しく低下している。これらの変動は、利益処分や資本取崩しなどに起因する可能性がある。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は、2020年の11.51から2021年の9.51へ低下し、2022年には8.04にまで下がった。これは、自己資本を増やすか、負債を抑制することでレバレッジが縮小したことを示す。2023年には大きく13に上昇し、2024年には40.65にまで跳ね上がっている。この急激な上昇は、負債の増加や自己資本の著しい縮小を反映している可能性が高い。総じて、財務レバレッジは円滑な資本構成から、近年は高レバレッジへの移行傾向にあると解釈できる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
AbbVie Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| アッヴィに帰属する当期純利益 | 4,278) | 4,863) | 11,836) | 11,542) | 4,616) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 8) | 10) | 9) | 7) | 6) | |
| もっとその： 所得税費用 | (570) | 1,377) | 1,632) | 1,440) | (1,224) | |
| もっとその： 利息 | 2,808) | 2,224) | 2,230) | 2,423) | 2,454) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 6,524) | 8,474) | 15,707) | 15,412) | 5,852) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 2.32 | 3.81 | 7.04 | 6.36 | 2.38 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 2.46 | 3.73 | 6.22 | 6.60 | 7.44 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | -3.30 | 8.24 | 7.26 | 7.07 | -3.84 | |
| Danaher Corp. | 17.71 | 18.64 | 40.30 | 32.92 | 17.35 | |
| Eli Lilly & Co. | 17.24 | 14.49 | 21.53 | 19.12 | 21.11 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.71 | 8.27 | 7.22 | 9.27 | 2.70 | |
| Johnson & Johnson | 23.10 | 20.51 | 79.71 | 125.46 | 83.07 | |
| Merck & Co. Inc. | 16.69 | 2.65 | 18.09 | 18.22 | 11.58 | |
| Pfizer Inc. | 3.60 | 1.48 | 29.05 | 19.83 | 6.17 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 87.59 | 58.52 | 82.80 | 163.75 | 67.97 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 6.03 | 5.54 | 11.56 | 17.49 | 14.07 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 9.12 | 100.32 | 78.23 | 45.40 | 54.60 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 5.51 | 6.43 | 15.40 | 14.91 | 7.56 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 医療 | 6.11 | 7.51 | 14.75 | 14.14 | 8.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 6,524 ÷ 2,808 = 2.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利益指標の動向
- 2020年から2021年にかけて、利息・税引前利益（EBIT）は大幅に増加しており、約5,852百万米ドルから15,412百万米ドルへと約2.6倍に拡大している。2022年は約15,707百万米ドルとやや増加しているが、その後2023年に約8,474百万米ドルまで減少し、2024年には約6,524百万米ドルへと再び減少している。この動きから、2021年の大幅な利益増加の後、2022年以降は利益が縮小傾向にあることが示されている。
- 利息の推移
- 利息は2020年から2024年まで比較的安定して推移しており、2020年と2021年の値は2,454百万米ドルおよび2,423百万米ドルでほぼ同水準である。2022年に減少しているが、その後2023年と2024年にはそれぞれ2,224百万米ドル、2,808百万米ドルへと増加している。特に2024年の増加は前年に比べて約500百万米ドルの増加を示しており、借入コストや負債構成の変動を反映している可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変化
- この比率は、2020年の2.38から2021年の6.36に大きく上昇し、その後2022年には7.04へとさらに改善している。これは同期間において利益が大きく増加したことと一致しており、負債に対する利益の余裕度が高まったことを示す。しかし、2023年には3.81に低下し、その後2024年には2.32にまで下落している。これは、利益の規模が縮小したことと相関しており、企業の負債返済能力が相対的に低下している可能性が示唆される。
固定料金カバー率
AbbVie Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| アッヴィに帰属する当期純利益 | 4,278) | 4,863) | 11,836) | 11,542) | 4,616) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 8) | 10) | 9) | 7) | 6) | |
| もっとその： 所得税費用 | (570) | 1,377) | 1,632) | 1,440) | (1,224) | |
| もっとその： 利息 | 2,808) | 2,224) | 2,230) | 2,423) | 2,454) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 6,524) | 8,474) | 15,707) | 15,412) | 5,852) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 196) | 189) | 201) | 226) | 192) | |
| 固定費・税引前利益 | 6,720) | 8,663) | 15,908) | 15,638) | 6,044) | |
| 利息 | 2,808) | 2,224) | 2,230) | 2,423) | 2,454) | |
| オペレーティングリース費用 | 196) | 189) | 201) | 226) | 192) | |
| 定額料金 | 3,004) | 2,413) | 2,431) | 2,649) | 2,646) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 2.24 | 3.59 | 6.54 | 5.90 | 2.28 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Amgen Inc. | 2.37 | 3.55 | 5.52 | 5.67 | 6.48 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | -2.75 | 6.69 | 6.30 | 6.01 | -3.08 | |
| Danaher Corp. | 9.05 | 9.55 | 13.41 | 10.85 | 7.10 | |
| Eli Lilly & Co. | 13.81 | 10.98 | 15.17 | 13.33 | 15.06 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.61 | 7.18 | 6.30 | 8.15 | 2.45 | |
| Johnson & Johnson | 18.47 | 16.50 | 38.72 | 48.16 | 33.93 | |
| Merck & Co. Inc. | 13.31 | 2.27 | 13.69 | 13.08 | 8.47 | |
| Pfizer Inc. | 3.13 | 1.34 | 18.79 | 14.22 | 4.98 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 53.13 | 46.55 | 68.67 | 138.96 | 57.70 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.01 | 4.61 | 8.12 | 12.19 | 10.30 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.85 | 48.66 | 47.97 | 29.62 | 39.35 | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.80 | 5.40 | 11.85 | 11.49 | 6.11 | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 医療 | 5.15 | 6.08 | 10.95 | 10.48 | 6.39 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 6,720 ÷ 3,004 = 2.24
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2020年から2024年にかけて、固定費・税引前利益は変動している。2021年に著しく増加し、ピークを迎えた後、その後は減少傾向にある。特に、2021年の15638百万米ドルは、2020年の6044百万米ドルに比べて大幅に増加しているが、2023年と2024年にはそれ以前の水準を下回る水準に落ち着いている。
一方、定額料金も安定して推移し、2020年から2024年にかけて一定範囲内で推移しているが、特に2024年に前年度より増加している。2020年の2646百万米ドルから2024年には3004百万米ドルへ増加していることから、一定の収益源としての定額料金の安定性が示唆される。
固定料金カバー率は、2020年に2.28と低い水準から始まり、2021年と2022年にかけて上昇し、ピークの6.54を記録した。その後、2023年と2024年には再び低下し、2024年には2.24へとほぼ初期値に近い水準に戻っている。この傾向は、固定料金の収益のカバー力が一時的に改善したものの、2023年以降は低下していることを示している。