ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Danaher Corp.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 財務比率の推移について
-
分析期間にわたり、負債資本比率および総資本に対する負債比率が継続的に低下しており、会社の財務レバレッジの軽減傾向が示されている。特に負債資本比率はおよそ半分に近い水準まで低下しており、財務の安定性が向上していることがうかがえる。
オペレーティング・リース負債を含む各種比率も同様に低下しており、負債構造の改善とともに、負債への依存度が抑制されていることが明らかである。負債総資産比率も減少傾向を示し、総資産に対する負債の割合が小さくなっていることから、資本の健全性が高まっていると考えられる。
- 財務レバレッジと収益性指標の動向
- 財務レバレッジ比率も継続的に低下傾向にあり、資本に対する負債の比重の減少と財務リスクの軽減を反映している。一方、インタレスト・カバレッジ・レシオは系列的に高い水準を維持し、利子支払負担を十分にカバーできる収益性を示している。ただし、一時的に2023年の数値が低下している点は注目される。
- キャッシュフローの安定性
- 固定料金カバー率は、2019年度から20年度にかけて上昇し、その後やや減少しているが、引き続き比較的高い水準を維持している。これは、固定的な収入源に依存したビジネスモデルの堅牢性を示すものであるといえる。
- 全体的な財務状況の評価
- 総じて、これらの指標からは、同社が積極的に負債比率を引き下げ、財務状態の改善を図ってきたことが明らかである。財務リスクの軽減とともに、収益の安定性を支える財務基盤が強化されていると解釈できる。ただし、維持すべき収益力とキャッシュフローの安定性の確認も重要であり、今後の動向にも注視が必要と考えられる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Danaher Corp.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期債務の支払手形および当期部分 | ||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||
| 総負債 | ||||||
| ダナハーの株主資本総額 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 負債資本比率セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 負債資本比率産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ ダナハーの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて総負債は段階的に減少しており、2020年の2億1204百万米ドルから2024年の1億6005百万米ドルへと約25％の縮小を示している。この傾向は、企業の負債水準が全体的に低下していることを示唆している。
- 株主資本の変動
- 株主資本は増加傾向にあり、2020年の39766百万米ドルから2024年の49543百万米ドルへと約24％の増加が見られる。この成長は、持続的な利益の積み重ねや資本の拡大に寄与している可能性が高い。
- 負債資本比率の低下
- 負債資本比率は年々低下しており、2020年の0.53から2024年の0.32にまで下がっている。この割合の減少は、企業が負債依存を抑えつつ自己資本を増強し、より財務的な安定性を高める方向にシフトしていることを示している。
- 総合的な財務状況の解釈
- これらのデータから、同社は負債の圧縮と自己資本の増強を通じて、より堅実な財務構造を構築していることが読み取れる。負債比率の低下は、財務リスクの軽減と信用力の向上に寄与していると考えられる。今後もこの傾向が続けば、企業の財務健全性の向上と安定した成長の可能性が見込まれる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Danaher Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期債務の支払手形および当期部分 | ||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||
| 総負債 | ||||||
| 現在のオペレーティング・リース負債 | ||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | ||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||
| ダナハーの株主資本総額 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ ダナハーの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一貫して減少しており、特に2022年以降の減少ペースが顕著である。2020年の2.2178億米ドルから2024年の1.7146億米ドルまで縮小しており、負債の圧縮傾向が継続的に見られる。
- 株主資本の変動について
- 株主資本は2020年の3.977億米ドルから2023年には5.3486億米ドルへ増加し、企業の資本基盤が強化されていることが示されている。一方、2024年には若干減少しているが、それでも依然として高い水準を維持しており、資本の充実傾向は健全と考えられる。
- 負債資本比率の傾向
- 負債資本比率は2020年の0.56から2024年には0.35に低下しており、負債の比重が相対的に減少していることを示している。これは企業の財務的安定性の向上を示唆するものであり、長期的な資本構造の健全化に寄与していると考えられる。
- 総合的な分析
- これらの指標から、Danaher Corp.は長期的に負債を抑制し、株主資本を増加させる方針を継続していることがうかがえる。負債資本比率の低下は財務リスクの軽減を示し、財務の健全性向上に寄与している。全体として、企業は安定した資本構造を築きつつあり、財務状況は良好に推移していると考えられる。
総資本に対する負債比率
Danaher Corp.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期債務の支払手形および当期部分 | ||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||
| 総負債 | ||||||
| ダナハーの株主資本総額 | ||||||
| 総資本金 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2020年から2024年までの間で全体的に減少傾向にあり、2020年の21204百万米ドルから2024年の16005百万米ドルへと縮小している。特に2022年にかけて顕著な減少が見られ、その後も継続して減少していることから、負債の圧縮を進めていると解釈できる。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2020年の60970百万米ドルから2024年の65548百万米ドルまで増加している。2021年および2022年においても一定の増加が見られ、資本金の拡大傾向が示されている。ただし、2023年にはやや減少しているものの、再び増加の動きが続いていることから、資本構成の見直しや資本充実を図った可能性が示唆される。
- 総資本に対する負債比率の変化
- 負債比率は2020年の0.35から2024年の0.24まで低下している。この傾向から、財務レバレッジを抑制し、自己資本比率を向上させる方向で資本構成の安定化を図っていると推察される。特に、全体の負債削減と資本金の増加がこの比率の低下に寄与している可能性が高い。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Danaher Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期債務の支払手形および当期部分 | ||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||
| 総負債 | ||||||
| 現在のオペレーティング・リース負債 | ||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | ||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||
| ダナハーの株主資本総額 | ||||||
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債(オペレーティング・リース負債を含む)
- 2020年から2024年にかけて、総負債は徐々に減少の傾向を示している。特に2024年には、前年度と比較して約2,590百万米ドルの減少がみられる。このことから、企業は負債の圧縮や負債管理の改善に努めている可能性があると考えられる。
- 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
- 総資本金は2020年から2024年にかけて概ね増加しているが、2023年のピーク（73,022百万米ドル）から2024年には約6,300百万米ドル減少している。これは、資本の一部を資産の減少や負債削減に回すなどの経営戦略を反映している可能性がある。全体として、資本は増加傾向にあるが、変動も見られる。
- 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
- この財務比率は2020年の0.36から2024年には0.26へと低下しており、負債比率の改善傾向を示している。比率の低下は、企業の財務的な安定性の向上を示唆し、資本に対する負債の割合が減少していることを意味している。これは、自己資本の増加や負債削減により、財務の健全性が高まっている可能性を示すものである。
負債総資産比率
Danaher Corp.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期債務の支払手形および当期部分 | ||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||
| 総負債 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2020年の21204百万米ドルから2024年の16005百万米ドルへと減少しており、約25％の縮小を示している。特に2022年以降に顕著な減少傾向が見られ、企業の負債圧力の緩和や財務の安定化が進んでいる可能性が示唆される。
- 総資産の変動
- 総資産は2020年の76161百万米ドルから2024年の77542百万米ドルへ微増しているものの、2021年から2023年にかけてほぼ横ばいの推移を示している。2024年にはわずかに増加しているが、全体的には資産の大きな変動は見られず、資産規模は安定的であると考えられる。
- 負債総資産比率の推移
- 負債総資産比率は2020年の0.28から2024年の0.21に低下しており、約25％の削減を示す。この比率の低下は、負債に対する資産の割合が減少し、財務の健全性や自己資本比率の改善を反映していると解釈される。
- 総合的な分析の所見
- これらのデータから、企業は負債の削減に成功しており、財務の健全性向上とリスク低減に向けて進展していると考えられる。一方で、総資産はほぼ一定範囲内で推移しているため、積極的な資産拡大は限定的である可能性がある。全体として、財務構造の改善とバランスの取れた資産管理が進められていることが示唆され、経営陣は負債比率の低減を通じて財務安定性を強化していると評価できる。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Danaher Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期債務の支払手形および当期部分 | ||||||
| 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||
| 総負債 | ||||||
| 現在のオペレーティング・リース負債 | ||||||
| 長期オペレーティング・リース負債 | ||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | ||||||
| 総資産 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一貫して減少傾向にある。特に、2023年から2024年にかけて約2400百万米ドルの減少が見られ、負債管理の改善や借入金の返済が進んだことを示唆している。これにより、財務の健全性が向上していると評価できる。
- 総資産の推移
- 総資産はおおむね横ばいの状況を示し、2020年の761億円から始まり、2024年には約775億円となっている。2021年と2022年にはやや増加したものの、その後は安定傾向にあり、資産規模の大きな変動は見られない。これにより、資産ベースは比較的安定して維持されていると考えられる。
- 負債比率の推移
- 負債比率は、2020年の0.29から2024年には0.22に減少している。この比率の低下は、負債の相対的な割合が減少し、自己資本の比率が高まった可能性を示す。これにより、財務のレバレッジが縮小し、財務リスクの軽減が図られていると考えられる。
- 総負債と総資産の関係
- 総負債の減少と負債比率の低下は、総資産に対する負債の割合が低下していることを反映している。会社は負債の圧縮とともに、資産の効率的な運用やバランスシートの強化を進めていると推察される。
- 総括
- これらの指標の動きは、対象企業が財務の健全化を進めていることを示している。負債圧縮と資産の安定運用により、財務リスクの低減と資本効率の向上が図られていると評価できる。今後も持続的な財務管理の改善が続くことが期待される。
財務レバレッジ比率
Danaher Corp.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | ||||||
| ダナハーの株主資本総額 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ ダナハーの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2020年から2023年にかけて、総資産は徐々に増加しており、2022年に84,350百万米ドルでピークに達している。その後、2024年には75,542百万米ドルへと減少していることから、資産規模の一時的な縮小が見られる。
- 株主資本の動向
- 株主資本は、2020年の39,766百万米ドルから2023年の53,486百万米ドルにかけて着実に増加している。特に2021年から2022年にかけての伸びが顕著で、2024年には49,543百万米ドルまで減少しているが、依然として2020年度と比較して高い水準を維持している。
- 財務レバレッジ比率の変化
- 財務レバレッジ比率は、2020年の1.92から2023年の1.58にかけて低下しており、財務リスクの抑制と負債比率の改善が示唆される。2024年にはほぼ横ばいで、1.57と安定していることから、財務構造の安定化を図っていると推察される。
- 総合的な評価
- 総資産と株主資本は、2020年から2023年にかけて持続的な増加を示す一方、2024年に資産規模の縮小がみられる。これは、資産の流動性や負債の動向に影響を与える可能性がある。財務レバレッジ比率の低下傾向は、リスクの軽減や財務の健全性の向上を示しており、これらの要素は企業の財務安定性の改善を示唆している。総じて、企業は過去数年間にわたり財務状況の強化を図りつつ、近年の資産規模の縮小も踏まえ、慎重な財務運営を行っていると考えられる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Danaher Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益 | ||||||
| レス： 非継続事業利益(法人税等控除後) | ||||||
| もっとその： 所得税費用 | ||||||
| もっとその： 利息 | ||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益（EBIT）の動向について
- 2020年度から2023年度までの期間において、EBITは一時的に増加傾向を示し、2022年度には8503百万米ドルまで達した。その後、2023年度には約53億3000万米ドルに減少し、2024年度には約49億2000万米ドルに再び減少している。これにより、一定の成長を示した後、若干の縮小傾向が見られる。
- 利息費用の推移
- 利息費用は、2020年度の275百万米ドルから2021年度の238百万米ドルへ減少し、その後2022年度には211百万米ドルに低下した。その後は再び増加傾向となり、2023年度には286百万米ドル、2024年度には278百万米ドルとなった。この動きは、借入コストの変動や資本構成の調整に起因している可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変化
- この比率は、2020年度の17.35から2021年度に32.92まで大きく改善し、その後2022年度には40.3に達した。これにより、企業の利息支払い能力が向上したことを示している。一方、2023年度には18.64へ急低下し、2024年度には17.71へやや回復した。全体として、インタレスト・カバレッジ・レシオは2022年にピークを迎え、その後、変動はあるものの、比較的安定した水準を維持していると考えられる。
- 総合的な見解
- この期間において、EBITは一時的な高まりを示したものの、2024年度にはやや減少していることから、収益力の変動が見られる。一方、利息支払いが2022年から2024年にかけてやや増加し、インタレスト・カバレッジ・レシオは2022年に高水準を維持した後、やや低下したことから、財務の余裕はやや縮小しつつある可能性が示唆される。
固定料金カバー率
Danaher Corp.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法定連邦所得税率 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益 | ||||||
| レス： 非継続事業利益(法人税等控除後) | ||||||
| もっとその： 所得税費用 | ||||||
| もっとその： 利息 | ||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | ||||||
| もっとその： オペレーティングリース費用 | ||||||
| 固定費・税引前利益 | ||||||
| 利息 | ||||||
| オペレーティングリース費用 | ||||||
| 転換社債優先株式配当の義務化 | ||||||
| 転換優先株式配当、税金調整1 | ||||||
| 税収調整後の転換優先株式配当の義務化 | ||||||
| 定額料金 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社3 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | ||||||
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| Health Care | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
転換優先株式配当、税金調整 = (転換社債優先株式配当の義務化 × 法定連邦所得税率) ÷ (1 − 法定連邦所得税率)
= ( × ) ÷ (1 − ) =
2 2024 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= ÷ =
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- 固定費・税引前利益の推移
- 2020年から2022年にかけて、固定費・税引前利益は増加傾向にあり、2020年の約5,032百万米ドルから2022年には約8,815百万米ドルへと成長した。その後、2023年には約5,604百万米ドルへと減少し、2024年もほぼ同水準の約5,223百万米ドルを維持している。この動きは、2022年にピークを迎え、その後はやや縮小する傾向を示している。
- 定額料金の推移
- 定額料金は、2020年の709百万米ドルから2021年には751百万米ドルへと増加したが、その後は徐々に減少し、2022年には657百万米ドルに落ち着いた。2023年と2024年にはそれぞれ587百万米ドルおよび577百万米ドルとなり、安定した低水準を維持している。
- 固定料金カバー率の変動
- 固定料金カバー率は2020年の7.1%から2021年に10.85%、2022年に13.41%と上昇した。これは、固定料金収益の割合が相対的に高まったことを示すとともに、収益構造の変化や固定費のカバー性の向上を示唆している。一方、その後は2023年に9.55%、2024年に9.05%へと低下しており、ピーク時に比べてカバー率は縮小傾向にあると解釈できる。