Stock Analysis on Net

Salesforce Inc. (NYSE:CRM)

財務報告の品質: 集計見越計上 

Microsoft Excel

収益は、現金と見越計上コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総見越計上)は現金成分よりも持続性が低いことが判明しているため、(1)発生率の高い収益は、発生率の低い収益よりも持続性が低く、他のすべては同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受ける必要があります。


貸借対照表ベースの発生率

Salesforce Inc.、貸借対照表の見越計上計算

百万米ドル

Microsoft Excel
2023/01/31 2022/01/31 2021/01/31 2020/01/31 2019/01/31 2018/01/31
運用資産
総資産 98,849 95,209 66,301 55,126 30,737 21,010
レス: 現金及び現金同等物 7,016 5,464 6,195 4,145 2,669 2,543
レス: 有価証券 5,492 5,073 5,771 3,802 1,673 1,978
運用資産 86,341 84,672 54,335 47,179 26,395 16,488
営業負債
負債総額 40,490 37,078 24,808 21,241 15,132 11,617
レス: ファイナンスリース負債、現在 257 114 35 53
レス: 負債、現在 1,182 4 4 4 3 1,025
レス: 流動負債(流動部分を除く) 9,419 10,592 2,673 2,673 3,173 695
レス: 非流動金融リース負債 534 271 93 332
レス: キャピタルリース債務 191 295
営業負債 29,098 26,097 22,003 18,179 11,765 9,603
 
純営業資産1 57,243 58,575 32,332 29,000 14,630 6,885
貸借対照表ベースの集計見越2 (1,332) 26,243 3,332 14,370 7,745
財務比率
貸借対照表ベースの発生率3 -2.30% 57.74% 10.87% 65.87% 71.99%
ベンチマーク
貸借対照表ベースの発生率競合 他社4
Accenture PLC 16.32% 21.70% 27.93% 3.73% 42.14%
Adobe Inc. -8.24% 14.14% 8.20% 2.25% 77.63%
International Business Machines Corp. 1.55% -7.39% -9.64% 38.84%
Intuit Inc. -1.74% 85.68% 139.73% -1.39% 29.27%
Microsoft Corp. 22.96% 42.27% 40.52% 14.41% 46.31%
Oracle Corp. 51.77% 9.90% 5.62% 1.35% 2.79%
Palo Alto Networks Inc. 137.01% -124.73% 85.21% 69.06%
ServiceNow Inc. 12.89% 34.89% 19.95% 121.81%
Synopsys Inc. 5.01% 0.36% 8.40% 7.93% 30.53%
貸借対照表ベースの発生率セクター
ソフトウェアとサービス 0.00% 29.21% 17.08% 8.21% 32.31%
貸借対照表ベースの発生率産業
情報技術 0.00% 21.78% 21.37% 2.88% 5.93%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31), 10-K (報告日: 2018-01-31).

1 2023 計算
純営業資産 = 運用資産 – 営業負債
= 86,34129,098 = 57,243

2 2023 計算
貸借対照表ベースの集計見越 = 純営業資産2023 – 純営業資産2022
= 57,24358,575 = -1,332

3 2023 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの集計見越 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -1,332 ÷ [(57,243 + 58,575) ÷ 2] = -2.30%

4 競合他社名をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社
貸借対照表ベースの発生率 比率は、貸借対照表ベースの総発生額を平均純営業資産で割ることによって求められます。 貸借対照表ベースの発生率を使用して、Salesforce Inc.は2022年から2023年にかけて収益の質を改善しました。

キャッシュフロー計算書ベースの発生率

Salesforce Inc.、総見越計上のキャッシュフロー計算書計算

百万米ドル

Microsoft Excel
2023/01/31 2022/01/31 2021/01/31 2020/01/31 2019/01/31 2018/01/31
手取り 208 1,444 4,072 126 1,110 127
レス: 営業活動によるネットキャッシュ 7,111 6,000 4,801 4,331 3,398 2,738
レス: 投資活動におけるキャッシュ・フロー (1,989) (14,536) (3,971) (2,980) (5,308) (2,011)
キャッシュフロー計算書ベースの見越計上 (4,914) 9,980 3,242 (1,225) 3,020 (600)
財務比率
キャッシュフロー計算書ベースの発生率1 -8.49% 21.96% 10.57% -5.62% 28.07%
ベンチマーク
キャッシュフロー計算書ベースの発生率競合 他社2
Accenture PLC -0.19% 11.87% 11.80% -13.65% -1.28%
Adobe Inc. -19.93% 9.21% -0.48% -9.78% 43.94%
International Business Machines Corp. -7.22% -1.64% -13.41% 34.45%
Intuit Inc. -8.74% 25.60% 58.72% -34.22% -15.95%
Microsoft Corp. 5.22% 13.42% 17.68% -8.19% 7.37%
Oracle Corp. 42.79% -30.58% 25.81% -31.35% -74.80%
Palo Alto Networks Inc. -37.95% -196.64% -68.30% -488.47%
ServiceNow Inc. 8.80% -21.14% -12.82% 16.38%
Synopsys Inc. -4.64% -4.88% 0.92% -0.96% 26.82%
キャッシュフロー計算書ベースの発生率セクター
ソフトウェアとサービス 0.00% 2.20% 12.17% -14.79% -1.78%
キャッシュフロー計算書ベースの発生率産業
情報技術 0.00% 3.82% 10.83% -8.37% -11.39%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-01-31), 10-K (報告日: 2018-01-31).

1 2023 計算
キャッシュフロー計算書ベースの発生率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -4,914 ÷ [(57,243 + 58,575) ÷ 2] = -8.49%

2 競合他社名をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社
キャッシュフロー計算書ベースの発生率 比率は、キャッシュフロー計算書ベースの総発生額を平均純営業資産で割ることによって求められます。 Salesforce Inc. は、キャッシュフロー計算書ベースの発生率を使用して、2022 年から 2023 年にかけて収益の質を改善しました。