財務報告の品質: 累計額
収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。
貸借対照表ベースの発生率
Palantir Technologies Inc.、総計の貸借対照表計算
千米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業資産 | ||||||
| 総資産 | 6,340,884) | 4,522,425) | 3,461,239) | 3,247,450) | 2,690,504) | |
| レス： 現金および現金同等物 | 2,098,524) | 831,047) | 2,598,540) | 2,290,674) | 2,011,323) | |
| レス： 有価証券 | 3,131,463) | 2,843,132) | 35,135) | 234,153) | —) | |
| 営業資産 | 1,110,897) | 848,246) | 827,564) | 722,623) | 679,181) | |
| 営業負債 | ||||||
| 総負債 | 1,246,477) | 961,460) | 818,802) | 956,420) | 1,167,954) | |
| レス： 負債、非流動、純額 | —) | —) | —) | —) | 197,977) | |
| 営業負債 | 1,246,477) | 961,460) | 818,802) | 956,420) | 969,977) | |
| 純営業資産1 | (135,580) | (113,214) | 8,762) | (233,797) | (290,796) | |
| 貸借対照表ベースの累計計2 | (22,366) | (121,976) | 242,559) | 56,999) | —) | |
| 財務比率 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率3 | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率競合 他社4 | ||||||
| Accenture PLC | 35.69% | 16.32% | 21.70% | 27.93% | — | |
| Adobe Inc. | -3.83% | 1.85% | -8.24% | 14.14% | 8.20% | |
| AppLovin Corp. | -0.63% | -1.52% | 36.28% | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 39.84% | 11.17% | 26.65% | 4.43% | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | -28.51% | -35.73% | 17.56% | 173.39% | — | |
| International Business Machines Corp. | 2.79% | 2.42% | 1.55% | -7.39% | — | |
| Intuit Inc. | 3.35% | -1.74% | 85.68% | 139.73% | — | |
| Microsoft Corp. | 52.18% | 22.96% | 42.27% | 40.52% | — | |
| Oracle Corp. | 4.30% | 51.77% | 9.90% | 5.62% | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 89.91% | 137.01% | -124.73% | 85.21% | — | |
| Salesforce Inc. | -2.46% | -2.30% | 57.74% | 10.87% | — | |
| ServiceNow Inc. | 22.91% | 61.79% | 12.89% | 34.89% | — | |
| Synopsys Inc. | 7.85% | 13.85% | 5.01% | 0.36% | 8.40% | |
| Workday Inc. | 28.44% | -11.24% | 55.93% | -15.99% | — | |
| 貸借対照表ベースの発生率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 26.16% | 18.26% | 29.59% | 17.89% | — | |
| 貸借対照表ベースの発生率産業 | ||||||
| 情報技術 | 21.35% | 8.92% | 18.19% | 19.59% | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= 1,110,897 – 1,246,477 = -135,580
2 2024 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2024 – 純営業資産2023
= -135,580 – -113,214 = -22,366
3 2024 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -22,366 ÷ [(-135,580 + -113,214) ÷ 2] = —
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2021年から2024年にかけて変動しています。2021年には-233,797千米ドルというマイナスの値を記録し、2022年には8,762千米ドルへと大幅に改善しました。しかし、2023年には再びマイナスに転じ、-113,214千米ドルとなり、2024年には-135,580千米ドルへと減少しています。この変動は、営業活動におけるキャッシュフローの状況や、資産の回収状況の変化を示唆している可能性があります。
- 純営業資産
- 2021年：-233,797千米ドル
- 2022年：8,762千米ドル
- 2023年：-113,214千米ドル
- 2024年：-135,580千米ドル
貸借対照表ベースの総計計上額は、2021年の56,999千米ドルから2022年には242,559千米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2023年には-121,976千米ドルとマイナスに転換し、2024年には-223,66千米ドルへと減少しています。この傾向は、負債の増加や、資産価値の減少、または会計上の調整による影響が考えられます。
- 貸借対照表ベースの総計計上額
- 2021年：56,999千米ドル
- 2022年：242,559千米ドル
- 2023年：-121,976千米ドル
- 2024年：-223,66千米ドル
貸借対照表ベースの発生率は、データが欠損しているため、分析できません。この指標は、リスク管理や資産の健全性評価において重要な情報を提供する可能性がありますが、現時点では評価が不可能です。
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率
Palantir Technologies Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算
千米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通株主に帰属する当期純利益(損失) | 462,190) | 209,825) | (373,705) | (520,379) | (1,166,391) | |
| レス： 営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ | 1,153,865) | 712,183) | 223,737) | 333,851) | (296,608) | |
| レス： 投資活動に使用されたネットキャッシュ | (340,655) | (2,711,180) | (45,427) | (397,912) | (14,920) | |
| キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 | (351,020) | 2,208,822) | (552,015) | (456,318) | (854,863) | |
| 財務比率 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 24.31% | -0.19% | 11.87% | 11.80% | — | |
| Adobe Inc. | -21.90% | -21.73% | -19.93% | 9.21% | -0.48% | |
| AppLovin Corp. | -10.24% | -15.40% | 22.07% | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 17.36% | 3.78% | 15.03% | -5.75% | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 30.92% | 53.36% | -34.44% | -28.18% | — | |
| International Business Machines Corp. | -3.73% | 0.99% | -7.22% | -1.64% | — | |
| Intuit Inc. | -8.44% | -8.74% | 25.60% | 58.72% | — | |
| Microsoft Corp. | 30.89% | 5.22% | 13.42% | 17.68% | — | |
| Oracle Corp. | -1.01% | 42.79% | -30.58% | 25.81% | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 33.84% | -37.95% | -196.64% | -68.30% | — | |
| Salesforce Inc. | -8.44% | -8.49% | 21.96% | 10.57% | — | |
| ServiceNow Inc. | -7.12% | 15.44% | 8.80% | -21.14% | — | |
| Synopsys Inc. | -7.64% | 0.20% | -4.64% | -4.88% | 0.92% | |
| Workday Inc. | 34.56% | 18.64% | -0.65% | -18.51% | — | |
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 11.97% | 7.19% | 2.21% | 11.54% | — | |
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 6.25% | 1.40% | 2.99% | 8.76% | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -351,020 ÷ [(-135,580 + -113,214) ÷ 2] = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2021年から2024年まで変動しています。2021年には-233,797千米ドルとマイナスを示し、2022年には8,762千米ドルと大幅に改善しましたが、2023年には-113,214千米ドル、2024年には-135,580千米ドルと再びマイナスに転じており、負債超過の状態が継続していることが示唆されます。
キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上は、2021年と2022年にそれぞれ-456,318千米ドル、-552,015千米ドルとマイナスを示し、キャッシュアウトの状況でした。しかし、2023年には2,208,822千米ドルと大幅にプラスに転換し、キャッシュインの状況が改善しました。2024年には-351,020千米ドルと再びマイナスに転じており、キャッシュフローの状況は不安定であると考えられます。
キャッシュフロー計算書に基づく発生率は、データが欠損しているため、分析できません。
- 純営業資産の傾向
- マイナスからプラスへの改善が見られたものの、その後再びマイナスに転じており、財務の安定性に課題が残る可能性があります。
- キャッシュフローの傾向
- 2023年に大幅な改善が見られたものの、2024年には再びマイナスに転じており、キャッシュフローの状況は変動が大きいと考えられます。事業活動によるキャッシュフローの安定化が課題です。