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経済的利益
Qualcomm Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
- 税引後営業利益（NOPAT）について
- 2019年度から2022年度にかけて、税引後営業利益は増加傾向を示しており、特に2021年度には8,512百万米ドルと過去最高値に達している。2023年度にはやや減少したものの、2024年度には再び増加し、6,262百万米ドルとなっている。これにより、一定の成長と変動を経て、収益の安定化または増加が示唆される。
- 資本コストの推移
- 資本コストは2019年度の15.41%から2024年度の16.65%までやや上昇傾向を示している。これは、市場環境やリスクプレミアムの変化を反映したものであり、企業にとって資金調達コストの増加に伴う収益性への影響が考えられる。
- 投下資本の動向
- 投下資本は2019年度の21,089百万米ドルから2024年度の30,887百万米ドルまで増加しており、資本の積み増しが見られる。一方で、2020年度には投下資本が大幅に減少していることが特徴的で、その後再び増加に転じている。これにより、資本投資の拡大と資産運用の拡充が図られていることがうかがえる。
- 経済的利益の分析
- 経済的利益は2019年度の2,713百万米ドルから2021年度にピークの5,276百万米ドルを記録している。その後、2022年度には8,440百万米ドルと高水準を維持し、2023年度には大きく減少したものの、2024年度には再び3,118百万米ドルに回復している。これらの推移は、同期間において企業の経済的付加価値が変動していることを反映している。特に2022年度の経済的利益の増加は、収益性の向上を示唆している。
税引後営業利益 (NOPAT)
Qualcomm Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 前受収益の増加(減少)の追加(減少).
3 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
4 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 当期純利益への税引後支払利息の追加.
7 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 税引き後の投資収益の排除。
9 非継続事業の廃止。
- 総売上高および利益指標の推移
- 売上高に相当する「手取り」の金額は、2019年から2024年にかけて大きな変動が見られる。2019年の4,386百万米ドルから2021年には8,043百万米ドルへと増加し、その後2022年に若干の減少を見せながらも、2024年には1万1,042百万米ドルに達している。これにより、期間全体を通じて一定の増収傾向とともに、ピークを迎えた2024年度の売上規模の拡大が示されている。
- 営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益の指標であるNOPATは、2019年の5,963百万米ドルから2022年の13,145百万米ドルまで増加しており、企業の実質的な営業成果が改善していることを示している。2023年には5,865百万米ドルへとやや減少する傾向が見られるものの、2024年度には8,262百万米ドルに回復し、前年度比で増加している。このことは、企業の営業効率や収益性が一定の改善傾向にあることを示唆している。
- 総括
- 全体として、売上高と営業利益の両指標において、年度を追うごとに増加傾向が明らかである。特に2022年と2024年度のデータは、企業の収益基盤の拡大と財務パフォーマンスの向上を示しており、成長戦略の効果や市場での競争力強化が進展していると考えられる。これらの傾向は、今後も持続する可能性とともに、企業の財務状況の総合的な改善を反映していると解釈できる。
現金営業税
Qualcomm Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 継続事業からの所得税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
- 継続事業からの所得税引当金
- この項目は、2019年から2024年にかけて変動の傾向が見られる。2019年から2021年にかけて増加傾向にあり、2022年にピークを迎えた後、2023年には大きく減少し、2024年には再び増加している。この変動は、税務戦略の見直しや税負担の見通しの変化、または税務リスクの管理状況の変動を反映している可能性がある。
- 現金営業税
- この項目は、2019年から2024年まで一貫して増加している。特に2020年から2021年にかけて大きく上昇しており、その後2022年に若干減少したものの、2023年および2024年は再び増加している。これは、営業活動から得られる現金収入の増加や収益性の改善、あるいは財務戦略の変化によるキャッシュフローの拡大を示唆している。
- 総合的な見解
- これらのデータから、当該期間において継続事業の税務負担に関する戦略的な調整が行われていることが推察される一方で、現金ベースの運営効率は堅調に推移していることが見て取れる。特に、現金営業税の増加は、事業の収益性向上を示し、財務的な安定性を支持している可能性がある。ただし、所得税引当金の変動については、更なる詳細な情報が必要である。
投下資本
Qualcomm Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
| 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金 | |||||||
| オペレーティングリースの負債1 | |||||||
| 報告された負債とリースの合計 | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | |||||||
| 前受収益3 | |||||||
| 株式同等物4 | |||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)5 | |||||||
| 調整後自己資本 | |||||||
| 建設中6 | |||||||
| 有価証券7 | |||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 前受収益の追加.
4 株主資本への株式同等物の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 進行中の建設の減算.
7 市場性のある有価証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 2019年から2024年まで、負債とリースの合計は比較的一定の範囲内で推移している。ただし、2024年には約160億ドル台に減少しており、2022年以降は若干の縮小傾向が見られる。これにより、負債の管理やリース負債の最適化を図った可能性が示唆される。
- 株主資本
- 株主資本は総じて増加しており、2019年の4,909百万ドルから2024年には約26,274百万ドルに達している。特に2020年から2021年にかけて大幅な増加が見られ、その後も着実に増加傾向を維持していることから、収益性の向上や利益留保により株主資本の積み増しを進めていると考えられる。
- 投下資本
- 投下資本は2019年の21,089百万ドルから2024年には約30,887百万ドルに上昇している。特に2020年から2022年にかけて大きく増加し、その後はほぼ横ばい推移となっている。この傾向は、企業が新規投資や資本支出を拡大させたことに由来し、事業規模の拡大を反映していると解釈できる。
資本コスト
Qualcomm Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-24).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-25).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-09-26).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-27).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-29).
経済スプレッド比率
Qualcomm Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2024 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益の推移
- 2019年から2022年にかけて経済的利益は増加傾向を示し、2020年の1995百万米ドルから2022年には8440百万米ドルに達している。2023年には顕著な減少を示し、795百万米ドルとなったが、2024年には再び増加し、3118百万米ドルに回復している。この変動は収益性の一時的な変動または経済環境の変化を反映している可能性がある。
- 投下資本の変化
- 投下資本は2019年の21089百万米ドルから2024年には30887百万米ドルに増加している。2020年には17459百万米ドルに一時的に減少したが、その後持ち直し、全体として資本投入は増加の傾向にある。これは資本資産の拡大や事業拡張のための投資増加を示唆していると考えられる。
- 経済スプレッド比率の変動
- 経済スプレッド比率は2019年の12.87%から、2021年に26.38%と高水準に達したのち、2022年の28.97%に更に上昇している。しかし、2023年には著しく低下し2.53%に落ち込んだ。その後2024年には10.1%と回復基調を見せている。この変動は収益と投下資本の変動に反応しており、特に2023年の比率低下は利益率の圧迫やコスト増加等の要因を示している可能性がある。
経済利益率率
Qualcomm Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/09/24 | 2022/09/25 | 2021/09/26 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 収益 | |||||||
| もっとその： 前受収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-09-24), 10-K (報告日: 2022-09-25), 10-K (報告日: 2021-09-26), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
- 経済的利益の推移
- 2019年から2022年にかけて、経済的利益は全体的に増加傾向を示しており、特に2020年から2022年にかけて大きく上昇している。2023年以降は一時的に減少したが、2024年には再び上昇している。
- 調整後収益の推移
- 調整後収益は継続的に増加しており、特に2020年から2022年にかけて顕著な成長を見せている。2023年にはやや減少しているものの、2024年には再び前年度より増加していることから、全体として成長を続けていると解釈できる。
- 経済利益率率
- 経済利益率は2019年には11.36%であったが、2020年に8.62%に低下し、その後2021年には15.89%と大きく回復、2022年には19.3%とピークを迎えている。一方、2023年には2.23%と大きく低下し、その後2024年には8%に回復している。これにより、利益率は変動しながらも一定の範囲内で推移していることが示される。
- 総合的な傾向
- 調整後収益の継続的な増加とともに、経済的利益も全体的に増加していることから、収益性と収益規模は長期的に成長していると評価できる。ただし、経済利益率率の変動から、一時的な利益効率の低下も観察されているため、収益性の維持には注意が必要と考えられる。