キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Monolithic Power Systems Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

3ヶ月終了	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
手取り	133,791)	1,449,363)	144,430)	100,366)	92,541)	96,905)	121,163)	99,504)	109,802)	119,090)	124,337)	114,679)	79,566)	72,671)	68,770)	55,169)	45,413)	42,887)	55,566)	30,166)	35,756)
減価償却と償却	11,449)	10,043)	9,445)	8,691)	8,251)	10,228)	10,000)	9,953)	9,987)	8,765)	9,674)	9,560)	9,115)	8,323)	7,727)	7,120)	5,529)	5,401)	4,956)	4,501)	4,328)
売却可能有価証券のプレミアム(割引)の償却	(768)	(3,461)	(6,644)	(5,917)	(4,123)	(3,686)	(1,647)	(204)	260)	693)	1,102)	1,232)	1,348)	1,443)	1,305)	1,113)	813)	995)	863)	627)	494)
繰延報酬制度投資の(利益)損失	1,350)	(220)	(3,895)	(1,266)	(4,019)	(5,094)	1,611)	(2,488)	(2,534)	(2,007)	1,330)	5,085)	2,192)	(1,923)	399)	(1,862)	(1,177)	(3,172)	(1,598)	(3,572)	3,750)
株式投資による売却益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,424)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延税金(正味)	8,431)	(1,296,313)	(777)	(6,069)	248)	(5,062)	11,911)	(362)	(622)	(12,003)	166)	(1,002)	(381)	(3,776)	(1)	1)	1,004)	(5,027)	—)	(12)	3,412)
株式報酬費用	52,806)	56,010)	51,398)	52,306)	45,926)	41,108)	33,602)	37,992)	37,009)	35,269)	42,997)	42,915)	39,811)	31,197)	31,572)	32,127)	28,583)	22,970)	22,975)	21,044)	18,562)
他	20)	(22)	(27)	140)	(63)	—)	(23)	—)	—)	—)	82)	10)	5)	118)	(13)	—)	5)	(1,087)	12)	4)	(1)
売掛金	(42,338)	(7,823)	(6,803)	36,529)	(14,578)	5,987)	(16,647)	15,102)	(1,558)	(29,295)	(27,898)	(5,204)	(15,506)	(24,943)	(2,314)	6,517)	(17,236)	26,703)	(38,398)	(793)	(1,635)
在庫	(35,180)	5,320)	1,815)	(30,754)	(11,596)	13,594)	30,142)	3,784)	16,063)	(49,832)	(37,807)	(48,637)	(51,797)	(51,355)	(30,731)	(2,086)	(18,151)	(8,970)	4,047)	(20,586)	(3,994)
その他の資産	78,005)	(3,237)	(2,809)	(13,887)	74,477)	(2,887)	(16,542)	(5,094)	213)	(5,234)	(172,101)	5,967)	(5,916)	(1,260)	(9,942)	(1,894)	(2,215)	3,373)	3,625)	60)	(10,061)
買掛金	21,296)	(21,041)	13,485)	(5,209)	35,934)	(2,118)	(5,738)	13,533)	(880)	(17,514)	136)	10,315)	(4,177)	2,894)	17,241)	(722)	13,513)	(9,401)	4,322)	8,304)	7,185)
未払報酬および関連福利厚生	10,609)	(15,707)	16,097)	(6,345)	14,698)	(8,832)	(1,742)	(34,035)	13,422)	(16,540)	20,528)	(2,856)	27,382)	(13,494)	20,632)	(1,211)	10,609)	(3,256)	15,007)	14,147)	(7,374)
所得税の負債	21,471)	(119)	5,886)	4,448)	3,011)	12,489)	2,005)	(34,939)	20,137)	10,825)	7,485)	(17,768)	16,017)	7,683)	2,448)	(160)	1,800)	2,552)	(1,744)	(95)	34)
その他の未払負債	(4,555)	(5,112)	10,102)	7,942)	7,344)	681)	7,813)	(11,137)	17,508)	9,986)	11,784)	(9,059)	9,760)	628)	10,708)	2,834)	8,567)	5,680)	7,773)	5,535)	963)
営業資産及び負債の変動	49,308)	(47,719)	37,773)	(7,276)	109,290)	18,914)	(709)	(52,786)	64,905)	(97,604)	(197,873)	(67,242)	(24,237)	(79,847)	8,042)	3,278)	(3,113)	16,681)	(5,368)	6,572)	(14,882)
営業活動による純利益と純現金の調整	122,596)	(1,281,682)	87,273)	40,609)	155,510)	56,408)	54,745)	(9,319)	109,005)	(66,887)	(142,522)	(9,442)	27,853)	(44,465)	49,031)	41,777)	31,644)	36,761)	21,840)	29,164)	15,663)
営業活動によるネットキャッシュ	256,387)	167,681)	231,703)	140,975)	248,051)	153,313)	175,908)	90,185)	218,807)	52,203)	(18,185)	105,237)	107,419)	28,206)	117,801)	96,946)	77,057)	79,648)	77,406)	59,330)	51,419)
有形固定資産の購入	(40,342)	(64,802)	(33,818)	(31,507)	(15,991)	(13,806)	(27,091)	(7,827)	(8,854)	(12,841)	(7,281)	(11,844)	(26,877)	(17,571)	(18,581)	(39,298)	(18,970)	(11,481)	(19,594)	(14,584)	(9,951)
想定リースに対して支払われた現金	—)	—)	—)	(18,175)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
投資の購入	(357,633)	(141,255)	(351,836)	(223,759)	(365,856)	(89,965)	(281,231)	(82,086)	(129,321)	(47,458)	1)	(2,085)	(16,243)	(40,715)	(98,828)	(53,826)	(201,517)	(67,466)	(81,160)	(88,071)	(101,566)
投資の満期と売却	141,065)	728,274)	359,347)	270,748)	149,766)	140,127)	95,975)	79,508)	152,698)	23,619)	38,998)	33,726)	32,267)	19,163)	31,503)	24,592)	38,497)	174,787)	63,779)	71,329)	47,497)
取得のために支払われた現金(取得した現金を差し引いたもの)	—)	—)	—)	1)	(33,284)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延報酬制度への拠出	(575)	(3,042)	(455)	(659)	(650)	(2,387)	(611)	(1,646)	(2,209)	(13,499)	(718)	(1,515)	(760)	(625)	(231)	(810)	(876)	(1,580)	(341)	(337)	(438)
無形固定資産の取得	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(793)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(257,485)	519,175)	(26,762)	(3,351)	(266,015)	33,969)	(212,958)	(12,051)	12,314)	(50,179)	31,000)	18,282)	(11,613)	(39,748)	(86,930)	(69,342)	(182,866)	94,260)	(37,316)	(31,663)	(64,458)
延長された支払条件で購入した資産および備品	(1,243)	(1,433)	(644)	(1,032)	(978)	(94)	(1,540)	(818)	(374)	(468)	(397)	(662)	(528)	(785)	(909)	(577)	(563)	(920)	(376)	(3,782)	(279)
従業員持分インセンティブ制度に基づいて発行された普通株式からの収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4)	4)	1,110)	1,013)	1,014)	1,013)	2,318)	2,175)	2,227)	2,176)	10,744)	2,310)	2,347)	2,352)	11,758)
従業員持株会制度により発行される普通株式からの収入	5,335)	—)	4,121)	—)	4,606)	—)	3,831)	—)	3,737)	—)	3,091)	—)	2,786)	—)	2,377)	—)	2,293)	—)	1,927)	—)	1,892)
普通株式の買戻し	—)	(622,084)	(5,534)	(4,550)	(4,076)	(3,741)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
配当金および配当金相当額	(60,008)	(61,857)	(61,158)	(68,055)	(49,553)	(50,579)	(49,402)	(49,138)	(36,725)	(36,401)	(36,270)	(36,469)	(28,825)	(28,639)	(28,503)	(28,755)	(23,467)	(23,309)	(23,210)	(24,840)	(17,427)
財務活動に使用したネットキャッシュ	(55,916)	(685,374)	(63,215)	(73,637)	(50,001)	(54,414)	(47,107)	(49,952)	(32,252)	(35,856)	(32,562)	(36,118)	(24,249)	(27,249)	(24,808)	(27,156)	(10,993)	(21,919)	(19,312)	(26,270)	(4,056)
為替変動の影響	2,555)	(10,022)	8,155)	(1,785)	(4,818)	7,013)	(1,627)	(10,193)	1,497)	6,236)	(6,913)	(5,142)	(220)	1,969)	(184)	1,397)	218)	3,494)	2,209)	208)	(985)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)	(54,459)	(8,540)	149,881)	62,202)	(72,783)	139,881)	(85,784)	17,989)	200,366)	(27,596)	(26,660)	82,259)	71,337)	(36,822)	5,879)	1,845)	(116,584)	155,483)	22,987)	1,605)	(18,080)

売上高と営業キャッシュフローの動向: 2020年から2021年にかけて、売上高は変動しつつも全体として増加傾向を示しており、2022年にピークを迎えた後、2023年以降はやや減少または横ばいの動きがみられる。これに伴い、営業活動による純利益と純現金の調整額も2021年の高水準から、2022年には激しい変動を経て、2023年に再び増加している。この期間の営業活動によるネットキャッシュも、2021年をピークに減少傾向であるが、2023年には回復している。
投資活動と財務活動の状況: 投資活動においては、資産の購入と売却が大きく変動しており、2020年と2021年の初期には大規模な投資が実行された。一方、2022年以降は投資規模が拡大し、特に2024年および2025年では総額が大きくなる傾向にある。これに合わせて、投資によるネットキャッシュの使用も激しくなり、一時的に資金流出を招いている。財務活動に関しては、普通株式の買戻しや配当金支払いが継続して行われており、特に2025年には買戻しや配当の規模が増加している。また、借入や返済によるネットキャッシュの流出も顕著である。
資金繰りと為替変動の影響: 現金および現金同等物の純増は、2020年から2023年にかけて激しい変動を示し、2021年には大きな資金流入があった一方で、2024年には減少を見せている。為替変動の影響は比較的小幅であるが、2022年と2024年に一定の変動が観察されている。特に2025年には、為替変動が大きなプラスの影響をもたらしている。
リスクと不確実性: 一部の項目では、負債（特に所得税の負債や未払負債）や資産の大幅な増減が見られ、経営上の変動リスクも存在する。特に2022年の未払税金負債の増大や2023年の資産流動性の変動は、収益性や流動性の課題を示唆している。また、投資規模の増大や資本構成の変動も考慮すべき点であり、長期的な資金計画とリスク管理が重要となる。

Monolithic Power Systems Inc. (NASDAQ:MPWR)

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