キャッシュフロー計算書
四半期データ
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-04-27), 10-Q (報告日: 2025-01-26), 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-Q (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-Q (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-Q (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-Q (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-Q (報告日: 2020-07-26), 10-Q (報告日: 2020-04-26), 10-Q (報告日: 2020-01-26), 10-K (報告日: 2019-10-27), 10-Q (報告日: 2019-07-28), 10-Q (報告日: 2019-04-28), 10-Q (報告日: 2019-01-27).
- 売上高の傾向と変動
- 分析期間中、売上高は全体として増加傾向を示し、特に2022年から2023年にかけて顕著な伸びを見せている。2023年の四半期ごとに売上高は約2,200百万米ドルを超えており、2024年の最初の四半期にはさらに増加していることから、収益基盤の強化が推察される。一方、2023年以降において一時的な変動も見られるが、全体として長期的な成長トレンドが確認できる。これにより、企業の市場拡大や販売活動の強化が影響している可能性が示唆される。
- 営業利益および純利益の動向
- 手取り(純利益)の推移を見ると、変動はあるものの、2020年以降には一定の増加傾向が認められる。特に、2023年の純利益は約2,000百万米ドルを超えており、最終的な収益性の改善を示している。これに伴い、売上高の伸びとともに利益指標も向上していることから、企業の収益構造が強化されていると考えられる。なお、2024年に入っても高水準を維持し、継続的な収益の安定化が期待される。
- 支出の変動とコスト構造
- 減価償却費用や株式報酬などのコスト項目は、比較的安定した推移を示している。ただし、株式報酬の支出は期間を通じて増加傾向にあり、企業の従業員報酬やインセンティブプログラムの充実を示唆している。また、営業資産及び負債の変動や流動資産・負債の項目から、流動性や資産構造の変化も観察できる。特に売掛金や在庫の変動は、取引活動の拡大とともに短期的な資金繰りや運転資本の管理に留意が必要であることを示す。
- 投資活動の姿勢と資金調達
- 設備投資の規模は継続的に増加しており、2024年までの予測期間においても積極的な資産投入が見て取れる。対照的に、資産売却や資金調達(コマーシャルペーパー、株式発行等)の動きは多様であり、特に株式の買戻しが大きな変動を示している。その一方、借入金や借入の返済も継続的に行われており、財務戦略として負債と資本のバランスを適切に調整している可能性が考えられる。
- 現金とキャッシュ・フローの状況
- 最終的な現金及び現金同等物の増減は四半期ごとに大きな変動が見られるものの、2023年には比較的高い水準を維持している。営業活動によるキャッシュフローは、規模の拡大とともに大幅に増加し、企業の内部資金創出能力を示唆している。投資活動では、多額の設備投資や買収支出が反映されており、これらが将来的な成長へ向けた戦略的な投資と考えられる。財務活動では、借入や株式発行を通じて調達を行う一方、株式買戻しも積極的に実施されていることから、資本コストや資金調達戦略の最適化を志向している可能性が高い。