負債の分析
総負債(帳簿価額)
Old Dominion Freight Line Inc.、貸借対照表:負債
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
長期債務の状況は、分析期間において変動が見られます。2018年から2019年にかけて、長期借入金（現在の満期を除く）は45,000千米ドルで横ばいを維持しました。しかし、2020年には99,931千米ドルへと大幅に増加し、2021年には99,947千米ドルとほぼ同水準を維持しました。
- 長期借入金（現在の満期を除く）
- 2022年には79,963千米ドルに減少し、2020年と2021年と比較して減少傾向を示しました。
現在の満期を含む長期債務総額（帳簿価額）は、2018年から2019年にかけて45,000千米ドルで安定していました。その後、2020年に99,931千米ドル、2021年に99,947千米ドルと増加し、2022年には99,963千米ドルとなりました。この増加は、長期借入金（現在の満期を除く）の増加に起因すると考えられます。
- 長期債務の現在の満期
- 2022年に初めてデータが提供され、20,000千米ドルと報告されています。これは、長期債務総額の構成要素として新たに認識されたことを示唆しています。
全体として、分析期間において長期債務は増加傾向にありましたが、2022年には一部の項目で減少が見られました。長期債務の現在の満期に関するデータが2022年に初めて提供されたことは、債務構造の変化を示唆しています。
総負債(公正価値)
| 2022/12/31 | |
|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |
| 現在の満期を含む長期債務総額(公正価値) | 92,600) |
| 財務比率 | |
| 負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 | 0.93 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
債務の加重平均金利
シニア債の加重平均金利: 3.62%
| 利率 | 借入金額1 | 利率 × 借入金額 | 加重平均金利2 |
|---|---|---|---|
| 4.79% | 45,000) | 2,156) | |
| 3.10% | 100,000) | 3,100) | |
| 合計値 | 145,000) | 5,256) | |
| 3.62% | |||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
1 千米ドル
2 加重平均金利 = 100 × 5,256 ÷ 145,000 = 3.62%
発生した利息費用
Old Dominion Freight Line Inc.、発生した利息費用
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利息 | 1,563) | 1,727) | 2,782) | 377) | 189) | ||||||
| 資産計上利息 | 3,260) | 2,655) | 2,473) | 3,128) | 3,237) | ||||||
| 発生した利息費用 | 4,823) | 4,382) | 5,255) | 3,505) | 3,426) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
分析期間において、利息に関連するいくつかの重要な傾向が観察されます。
- 利息
- 2018年から2019年にかけて、利息は189千米ドルから2782千米ドルへと大幅に増加しました。その後、2020年には1727千米ドル、2021年には1563千米ドルと減少傾向に転じました。2022年には再び増加し、3260千米ドルとなりました。この変動は、資金調達戦略や金利環境の変化を反映している可能性があります。
- 資産計上利息
- 資産計上利息は、2018年の3237千米ドルから2020年には2473千米ドルへと減少しました。2021年には2655千米ドルと小幅な増加を見せましたが、2022年には3260千米ドルと再び増加しました。この数値は、資産に関連する利息収入の変動を示唆しています。
- 発生した利息費用
- 発生した利息費用は、2018年の3426千米ドルから2020年には5255千米ドルへと増加しました。2021年には4382千米ドルと減少しましたが、2022年には4823千米ドルと再び増加しました。発生した利息費用の増加は、借入金の増加や金利の上昇を示唆している可能性があります。利息費用の変動は、企業の財務コストに直接影響を与えます。
全体として、利息、資産計上利息、発生した利息費用は、分析期間を通じて変動しています。これらの変動は、企業の財務戦略、市場金利、および資産構成の変化に起因する可能性があります。特に、発生した利息費用は、企業の収益性に影響を与える重要な要素であり、継続的な監視が必要です。
インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
2022 計算
1 インタレスト・カバレッジ・レシオ(資産計上利息なし) = EBIT ÷ 利息
= 1,842,912 ÷ 1,563 = 1,179.09
2 インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり) = EBIT ÷ 発生した利息費用
= 1,842,912 ÷ 4,823 = 382.11
インタレスト・カバレッジ・レシオ（資産計上利息なし）は、2018年から2019年にかけて大幅に減少しており、4315.88から2186.54へと低下しています。その後、2020年には325まで急落し、2021年には804.95に回復しましたが、2022年には1179.09と、2018年の水準を下回っています。このレシオの変動は、金利費に対する収益の相対的な変化を示唆しています。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ（調整後）（資産計上利息あり）
- このレシオは、2018年から2019年にかけて比較的安定しており、それぞれ238.09と235.19でした。2020年には172.05に低下しましたが、2021年には317.24に、2022年には382.11へと上昇しています。このレシオは、資産計上利息を考慮した金利費に対する収益の相対的な変化を示しています。調整後のレシオは、調整前のレシオと比較して、より安定した傾向を示しています。
全体として、インタレスト・カバレッジ・レシオ（資産計上利息なし）は、期間中に大きな変動を示しており、金利費を支払う能力に影響を与える可能性のある事業運営の変化を示唆しています。一方、インタレスト・カバレッジ・レシオ（調整後）（資産計上利息あり）は、より安定した傾向を示しており、資産計上利息を考慮することで、より現実的な金利費の支払い能力を反映している可能性があります。