短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Old Dominion Freight Line Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 売掛金回転率
- 2018年から2022年にかけて、売掛金回転率は全体的に上昇傾向にある。特に2022年には10.82と、2018年の9.46から大きく改善しており、売掛金の回収効率が向上していることを示している。この傾向は、顧客の支払状況の改善やクレジット管理の効率化を反映している可能性がある。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は非常に高い水準で推移しており、2021年に63.7と最大値に達した後、2022年にはやや下落して58.9となった。これにより、企業の仕入先に対する支払は比較的早く行われていると考えられる。ただし、2022年のわずかな低下は、支払い条件の変化や取引先との交渉状況の変動を示唆している可能性がある。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2018年から2020年にかけて減少し、2020年には4.61にまで低下した。その後、2021年の5.72を経て、2022年には大きく15.5へと改善している。この変化は、運転資本の効率性が一時的に低下した後、2022年には大きく改善し、資産の効率的な運用が進んでいることを示している。特に2022年の改善は、運転資本の適正な管理やキャッシュフローの最適化に寄与している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2018年と2021年に39日、2019年に35日、2020年に40日と変動しているが、2022年には34日と最も短縮された。この短縮は、売上債権の回収効率が向上していることを示し、キャッシュフローの改善に寄与していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2018年から2022年まで6日または7日に安定して推移している。これは、仕入先への支払いサイクルが一定であり、支払条件の変動が少ないことを表している。こうした安定性は、取引先との関係性の良好さや、支払管理の効率性を示唆している可能性がある。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
Old Dominion Freight Line Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 営業収益 | 6,260,077) | 5,256,328) | 4,015,129) | 4,109,111) | 4,043,695) | |
| 顧客売掛金、引当金を差し引いたもの | 578,648) | 567,474) | 444,653) | 397,579) | 427,569) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 10.82 | 9.26 | 9.03 | 10.34 | 9.46 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 7.88 | 6.96 | 6.85 | — | — | |
| Uber Technologies Inc. | 11.47 | 7.16 | 10.38 | — | — | |
| Union Pacific Corp. | 13.15 | 12.66 | 12.98 | — | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | 24.96 | 14.81 | 11.86 | — | — | |
| United Parcel Service Inc. | 7.97 | 7.76 | 7.87 | — | — | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 運輸 | 9.56 | 8.05 | 8.08 | — | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 工業 | 8.17 | 7.76 | 7.57 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金回転率 = 営業収益 ÷ 顧客売掛金、引当金を差し引いたもの
= 6,260,077 ÷ 578,648 = 10.82
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 営業収益の推移
- 2018年から2022年にかけて、営業収益は一貫して増加傾向にある。特に2021年以降の伸び率が顕著であり、2022年には6,260,077千米ドルに達している。これにより、企業の売上高は着実に成長していることが示される。
- 顧客売掛金の変動
- 顧客売掛金は2018年の427,569千米ドルから2022年には578,648千米ドルへと増加している。ただし、2019年から2020年にかけてはやや減少したものの、その後の年度で再度増加を示している。これにより、売上高の増加に伴う売掛金も拡大していることがわかる。
- 売掛金回転率の動き
- 売掛金回転率は2018年の9.46から2022年には10.82に上昇している。これは、売掛金の回収効率が年々向上していることを示すものであり、資金の流動性やキャッシュフローの改善傾向を示唆している。特に2022年には過去最高値を記録しているため、回収効率の向上が売掛金の管理に貢献している可能性が高い。
- 総合的な傾向と分析
- これらのデータから、同社は売上高の堅実な増加を背景に、売掛金管理の効率化も進んでいることが推測される。売掛金回転率の上昇は、営業活動や信用管理の効果的な改善を反映していると考えられる。一方で、売掛金の絶対額の増加は資金繰りや運転資本管理において検討が必要な要素となる。総じて、収益性と資金効率の双方において改善の兆しが見られると評価できる。
買掛金回転率
Old Dominion Freight Line Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 営業収益 | 6,260,077) | 5,256,328) | 4,015,129) | 4,109,111) | 4,043,695) | |
| 買掛金 | 106,275) | 82,519) | 68,511) | 70,254) | 78,518) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 58.90 | 63.70 | 58.61 | 58.49 | 51.50 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 23.20 | 21.86 | 21.17 | — | — | |
| Uber Technologies Inc. | 27.00 | 10.87 | 21.93 | — | — | |
| Union Pacific Corp. | 31.73 | 28.99 | 31.92 | — | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | 13.24 | 9.62 | 9.63 | — | — | |
| United Parcel Service Inc. | 13.36 | 12.93 | 13.11 | — | — | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 運輸 | 17.23 | 15.26 | 15.94 | — | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 工業 | 7.83 | 7.81 | 7.49 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金回転率 = 営業収益 ÷ 買掛金
= 6,260,077 ÷ 106,275 = 58.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 営業収益の推移
- 報告期間中、営業収益は一貫して増加傾向にあり、特に2021年と2022年に顕著な成長を示している。2018年から2019年にかけては微増にとどまったが、2020年以降は好調な売上拡大が見られる。2022年の営業収益は、2018年と比較して約55％増加していることから、経営の拡大および市場での競争力向上が伺える。
- 買掛金の推移
- 買掛金は全体として増加しており、2022年には106,275千米ドルと過去最高を記録している。2020年から2022年にかけての増加は、営業活動の拡大に伴う仕入や支払債務の増加を反映していると考えられる。特に2021年から2022年にかけての増加幅は顕著である。全体的に見て、取引先との支払条件や仕入責任の変化も影響している可能性がある。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2018年の51.5から2019年および2020年に約58.5から58.6へと上昇しており、支払管理の効率化が進んでいることを示している。2021年には63.7に増加し、回転率は最も高い水準に達した。その後の2022年には58.9にやや低下したものの、依然として高水準を維持している。この変動は、支払期限の調整や取引条件の変更に伴う可能性がある。全体として買掛金回転率の向上は、キャッシュフローの改善や短期支払管理の効率化を示唆している。
運転資本回転率
Old Dominion Freight Line Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 933,740) | 1,383,787) | 1,243,339) | 866,834) | 706,229) | |
| レス： 流動負債 | 529,793) | 464,234) | 373,130) | 366,085) | 356,732) | |
| 運転資本 | 403,947) | 919,553) | 870,209) | 500,749) | 349,497) | |
| 営業収益 | 6,260,077) | 5,256,328) | 4,015,129) | 4,109,111) | 4,043,695) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 15.50 | 5.72 | 4.61 | 8.21 | 11.57 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 15.35 | 12.13 | 11.46 | — | — | |
| Uber Technologies Inc. | 80.50 | — | 3.69 | — | — | |
| Union Pacific Corp. | — | — | 476.41 | — | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | 681.14 | 6.98 | 7.40 | — | — | |
| United Parcel Service Inc. | 24.61 | 13.21 | 26.45 | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 運輸 | 32.61 | 15.90 | 13.91 | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 工業 | 10.34 | 6.90 | 4.52 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
運転資本回転率 = 営業収益 ÷ 運転資本
= 6,260,077 ÷ 403,947 = 15.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2018年から2022年にかけて運転資本は増加傾向を示しており、特に2021年から2022年にかけて大幅な増加が観察される。この期間の増加は、資産と負債のバランスの変化を反映し、業務拡大や資金繰りの調整を示唆している。
- 営業収益
- 営業収益は全期間を通じて増加しており、2022年には約62億ドルに達している。特に2021年から2022年にかけても顕著な伸びを示し、安定した成長を維持していると評価できる。これは市場需要の拡大や企業の業績改善によるものと考えられる。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は2018年の11.57から、2020年に4.61まで低下した後、2021年に若干回復し5.72を記録している。その後、2022年に15.5と急激に上昇しており、資産の効率的な活用および収益性の向上を示唆している。この変化は、運転資本の管理効率の改善や事業規模の拡大と密接に関連している可能性がある。
全体としては、営業収益の継続的な増加と、運転資本回転率の著しい改善により、効率的な資産運用と事業の成長が伺える。一方で、運転資本の増加は資金調達や資産管理に関する新たな課題を示唆する可能性もあり、今後の資金繰りや資産管理の最適化が課題となると考えられる。
売掛金のローテーション日数
Old Dominion Freight Line Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 10.82 | 9.26 | 9.03 | 10.34 | 9.46 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 34 | 39 | 40 | 35 | 39 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 46 | 52 | 53 | — | — | |
| Uber Technologies Inc. | 32 | 51 | 35 | — | — | |
| Union Pacific Corp. | 28 | 29 | 28 | — | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | 15 | 25 | 31 | — | — | |
| United Parcel Service Inc. | 46 | 47 | 46 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 運輸 | 38 | 45 | 45 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | 45 | 47 | 48 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 10.82 = 34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2018年から2022年までの期間で比較的安定した傾向を示している。ただし、一時的に2020年にやや低下しているものの、その後2021年および2022年にかけて回復し、2022年には最も高い水準となっている。これは、債権回収効率の改善や取引条件の最適化を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、全体としてやや変動が見られるものの、2022年には34日に短縮され、最も短くなっている。これは、売掛金の回収速度が全体的に向上したことを示しており、資金繰りの効率化に寄与していると考えられる。
買掛金のローテーション日数
Old Dominion Freight Line Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 58.90 | 63.70 | 58.61 | 58.49 | 51.50 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 6 | 6 | 6 | 6 | 7 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| FedEx Corp. | 16 | 17 | 17 | — | — | |
| Uber Technologies Inc. | 14 | 34 | 17 | — | — | |
| Union Pacific Corp. | 12 | 13 | 11 | — | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | 28 | 38 | 38 | — | — | |
| United Parcel Service Inc. | 27 | 28 | 28 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 運輸 | 21 | 24 | 23 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 工業 | 47 | 47 | 49 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 58.90 = 6
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2018年から2022年にかけて、買掛金回転率は全体的に上昇傾向にある。具体的には、2018年には51.5であったのが、その後2019年に58.49と大きく増加し、2020年にはさらに58.61とほぼ横ばいで推移している。2021年には63.7とピークを迎え、その後2022年にはやや下がったものの、58.9と依然として高い水準を維持している。この傾向は、取引先との支払条件や仕入れ管理の改善を示している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2018年の7日から2019年には6日に短縮され、その後2020年も6日に維持された。2021年には再び変動なく6日を維持しており、2022年も同様に6日を記録している。これは、支払期間の短縮や仕入れ管理の効率化が継続していることを示すものであり、キャッシュフローの改善や運転資本の最適化に寄与している可能性がある。
- 総合的な考察
- 買掛金管理においては、回転率の向上と日数の短縮が同時に進行しており、取引管理の効率化が進んでいると考えられる。これにより、同社の支払条件の改善や資金回収サイクルの短縮に寄与している可能性が高い。一方で、これらの指標の変動は、市場や取引先との関係性の変化にも敏感に反映されるため、継続的な監視が重要である。今後の動向については、さらに詳細な財務指標や外部環境の変化を考慮する必要がある。