Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

財務データに基づき、いくつかの重要な傾向が観察されます。

現在の資産

現在の資産は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の95,759千米ドルから、2024年には475,688千米ドルへと大幅に増加しました。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。

遅延税金資産

遅延税金資産は、2019年から2022年まで負の値を維持していましたが、2023年以降は負の値を拡大しています。2019年の-82,620千米ドルから、2024年には-375,970千米ドルへと減少しており、将来の税務上の負担が増加する可能性を示唆しています。

所得税の引当金(給付)

所得税の引当金(給付)は、2019年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は増加幅が鈍化しています。2019年の13,139千米ドルから、2022年には137,078千米ドルまで増加しましたが、2024年には99,718千米ドルとなっています。これは、将来の税務上の義務が一定水準で推移していることを示唆している可能性があります。

全体として、現在の資産の増加と遅延税金資産の減少は、財務状況に相反する影響を与える可能性があります。現在の資産の増加は健全な成長を示唆する一方で、遅延税金資産の減少は将来の税務上のリスクを示唆しています。所得税の引当金(給付)の推移は、税務戦略や将来の税務上の義務の変化を反映している可能性があります。

実効所得税率は、2019年から2024年までの期間において変動が見られます。2019年には2.41%でしたが、2020年には-3.96%とマイナスに転落しています。これは、税務上の損失の繰越控除や税額控除の活用などが考えられます。

2021年には6.1%とプラスに回復し、2022年には12.29%まで上昇しています。この上昇は、課税所得の増加や税制改正などが影響している可能性があります。しかし、2023年には6.43%に減少し、2024年には6.59%と小幅な上昇に留まっています。この傾向は、利益構造の変化や税務戦略の調整を示唆していると考えられます。

法定連邦所得税率は、2019年から2024年までの期間を通じて一貫して21%で推移しています。実効所得税率と法定所得税率の乖離は、税務上の調整や控除、あるいは事業活動の地域的な分散などが影響していると考えられます。

実効所得税率の変動要因

税務上の損失の繰越控除、税額控除の活用、課税所得の増加、税制改正、利益構造の変化、税務戦略の調整などが考えられます。

法定所得税率と実効所得税率の乖離

税務上の調整、控除、事業活動の地域的な分散などが影響している可能性があります。

過去6年間における繰延収益は、2020年に大幅な増加を示し、その後は比較的安定している。2023年と2024年の数値はほぼ同等であり、大きな変動は見られない。

繰延報酬

繰延報酬は、一貫して増加傾向にある。2019年から2024年にかけて、着実に増加しており、特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きくなっている。

無形資産および減価償却資産は、2019年から2022年まで減少傾向にあったが、2023年と2024年には大幅な減少が見られる。この減少は、資産の減損や償却の影響によるものと考えられる。

資産計上された研究開発費

資産計上された研究開発費は、2019年から2024年にかけて大幅な増加傾向にある。特に2023年と2024年の増加幅が大きく、研究開発への投資が活発化していることを示唆する。

株式報酬は、2019年から2024年にかけて一貫して増加している。この増加は、従業員へのインセンティブ付与や、株式をベースとした報酬制度の拡大によるものと考えられる。

繰越欠損金

繰越欠損金は、2019年から2022年まで増加傾向にあったが、2023年と2024年には減少している。これは、収益性の改善や、過去の損失の繰越によるものと考えられる。

外国税額控除繰越額は、2019年から2023年まで増加傾向にあったが、2024年にはわずかに増加している。この変動は、海外子会社の収益や税制の変化によるものと考えられる。

研究費およびその他の税額控除の繰越

研究費およびその他の税額控除の繰越は、2019年から2023年まで比較的安定していたが、2024年には大幅な減少が見られる。これは、税額控除の利用や、研究開発費の会計処理の変更によるものと考えられる。

オペレーティング・リース負債は、2020年から2022年まで増加傾向にあったが、2023年と2024年には減少している。これは、リース契約の終了や、リース資産の償却によるものと考えられる。

見越計上と準備金は、2023年に初めて計上され、2024年には増加している。これは、将来の損失や費用に対する備えを強化したことを示唆する。

繰延税金資産総額

繰延税金資産総額は、2019年から2024年にかけて一貫して増加している。これは、将来の税制上の利益の増加を示唆する。

評価引当金は、2019年から2024年にかけて一貫して増加している。これは、資産の価値が低下している可能性を示唆する。

繰延税金資産

繰延税金資産は、2019年から2024年にかけて一貫して増加している。これは、将来の税制上の利益の増加を示唆する。

無形固定資産は、2019年から2024年にかけて一貫して減少している。これは、無形固定資産の減損や償却によるものと考えられる。

オペレーティングリース使用権資産は、2020年から2024年にかけて一貫して減少している。これは、リース資産の償却によるものと考えられる。

繰延税金負債は、2019年から2024年にかけて一貫して増加している。これは、将来の税制上の損失の増加を示唆する。

正味繰延税金資産 (負債)

正味繰延税金資産 (負債) は、2019年から2024年にかけて一貫して増加している。これは、将来の税制上の利益の増加を示唆する。

分析期間において、繰延税金資産は一貫して増加傾向を示しています。2019年の390,129千米ドルから2024年には1,247,258千米ドルへと、約3.2倍に増加しました。この増加は、将来の税制上のメリットを反映していると考えられます。

繰延税金資産の増加要因

繰延税金資産の増加は、一時的な差異や税務上の損失の繰越による可能性があります。事業活動の拡大や税制上の変更も、この増加に寄与していると考えられます。

一方、繰延税金負債も増加傾向にありますが、その増加幅は繰延税金資産と比較して小さくなっています。2019年の1,488千米ドルから2024年には36,557千米ドルへと、約24.5倍に増加しました。しかし、その絶対額は繰延税金資産に比べて依然として小さく、全体的な税務上のポジションは資産超過の状態を維持しています。

繰延税金負債の増加要因

繰延税金負債の増加は、将来の課税所得を認識する必要がある一時的な差異による可能性があります。収益の早期認識や費用の繰延などが、この増加に寄与していると考えられます。

繰延税金資産と繰延税金負債の差額は、分析期間を通じて拡大しています。これは、将来の税務上のメリットが、将来の税務上の義務よりも大幅に大きいことを示唆しています。この差額の拡大は、将来のキャッシュフローにプラスの影響を与える可能性があります。

2020年から2021年にかけて、繰延税金負債の増加率が顕著に上昇しています。これは、特定の会計処理や税制上の変更が影響している可能性があります。2022年以降は増加率は鈍化していますが、継続的な増加傾向は維持されています。

総資産は、2019年から2024年にかけて一貫して増加しています。2019年の6405160千米ドルから2024年には13073561千米ドルへと、約2倍以上に増加しました。調整後総資産も同様の傾向を示しており、2019年の6015031千米ドルから2024年には11826303千米ドルへと増加しています。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率とほぼ同等です。

総負債は2019年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年と2024年には減少しています。2019年の2316284千米ドルから2022年には3858897千米ドルへと増加しましたが、2024年には4050355千米ドルに減少しました。調整後総負債も同様のパターンを示しています。負債の減少は、財務レバレッジの低下を示唆する可能性があります。

株主資本総額は、2019年から2024年にかけて一貫して増加しています。2019年の4083013千米ドルから2024年には8990702千米ドルへと、2倍以上に増加しました。調整後株主資本合計も同様の傾向を示しており、2019年の3694372千米ドルから2024年には7780001千米ドルへと増加しています。株主資本の増加は、収益性の向上と資本効率の改善を示唆する可能性があります。

当期純利益は、2019年から2024年にかけて一貫して増加しています。2019年の532367千米ドルから2024年には2263380千米ドルへと、4倍以上に増加しました。調整後純利益も同様の傾向を示しており、2019年の449747千米ドルから2024年には1887410千米ドルへと増加しています。調整後純利益の増加率は、当期純利益の増加率よりもわずかに低いですが、全体的な収益性の向上を示しています。

総資産

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

総負債

2019年から2022年まで増加、2023年と2024年には減少。

株主資本総額

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

当期純利益

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

収益性に関する指標において、全体的に改善傾向が認められる。純利益率は2019年度の15.84%から2024年度には36.94%へと大幅に上昇している。調整後純利益率も同様に、2019年度の13.38%から2024年度には30.8%と増加している。自己資本利益率および調整後自己資本利益率も、それぞれ2019年度の13.04%および12.17%から、2024年度には25.17%および24.26%と上昇している。総資産利益率および調整後総資産利益率も、2019年度の8.31%および7.48%から、2024年度には17.31%および15.96%と増加している。

資産効率

総資産回転率は、2019年度の0.52から2021年度の0.48を経て、2022年度には0.54、2023年度には0.57と上昇したものの、2024年度には0.47に低下している。調整後総資産回転率も同様の傾向を示し、2019年度の0.56から2023年度の0.62を経て、2024年度には0.52に減少している。

財務レバレッジ

財務レバレッジ比率は、2019年度の1.57から2022年度には1.71まで上昇した後、2024年度には1.45に低下している。調整後財務レバレッジ比率も同様の傾向を示し、2019年度の1.63から2022年度には1.8まで上昇した後、2024年度には1.52に減少している。全体として、財務レバレッジは減少傾向にある。

これらの指標から、収益性は一貫して改善している一方、資産効率は2024年度において低下していることが示唆される。また、財務レバレッジは全体的に低下傾向にある。収益性の改善は、売上高の増加やコスト管理の効率化などが考えられる。資産効率の低下は、売上高の伸びが資産の増加に追いついていない可能性や、資産の利用効率が低下している可能性を示唆する。財務レバレッジの低下は、負債の削減や自己資本の増加などが考えられる。

過去6年間の財務データから、収益性の指標に顕著な改善が見られます。

当期純利益

当期純利益は、2019年の532,367千米ドルから2024年の2,263,380千米ドルへと、一貫して増加傾向にあります。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。

調整後純利益

調整後純利益も同様に、2019年の449,747千米ドルから2024年の1,887,410千米ドルへと増加しています。当期純利益と同様に、2023年から2024年にかけての増加が顕著です。調整後の数値は、特定の会計上の影響を除外したものであり、事業活動の実質的な収益性をより明確に示していると考えられます。

純利益率

純利益率は、2019年の15.84%から2024年には36.94%へと大幅に上昇しています。この上昇は、収益の増加に加えて、コスト管理の改善や事業効率の向上を示唆している可能性があります。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、収益性の改善が加速していることがわかります。

当期純利益率(調整後)

調整後の当期純利益率も、2019年の13.38%から2024年には30.8%へと上昇しています。調整後の数値は、純利益率と同様に、2023年から2024年にかけての増加が顕著です。調整後の数値は、特定の会計上の影響を除外したものであり、事業活動の実質的な収益性をより明確に示していると考えられます。

全体として、これらの指標は、過去6年間で収益性が着実に向上していることを示しています。特に、2023年から2024年にかけての収益性指標の改善は、事業戦略の有効性や市場環境の変化が影響している可能性を示唆しています。

総資産は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の6405160千米ドルから2024年には13073561千米ドルへと、約2倍以上に増加した。この増加は、特に2023年から2024年にかけて顕著である。

調整後総資産も同様に、2019年から2024年にかけて増加している。2019年の6015031千米ドルから2024年には11826303千米ドルへと増加した。調整後総資産の増加幅は、総資産の増加幅と概ね一致している。

総資産回転率は、2019年の0.52から2020年の0.46へと低下した後、2022年の0.54まで緩やかに上昇した。2023年には0.57に達したが、2024年には0.47に低下した。この変動は、資産の効率的な活用状況の変化を示唆している可能性がある。

調整後総資産回転率は、総資産回転率と同様の傾向を示している。2019年の0.56から2020年の0.49へと低下し、その後2023年の0.62まで上昇した。2024年には0.52に低下しており、調整後の資産効率も変動していることがわかる。

総資産の傾向

一貫した増加傾向。特に2023年から2024年にかけて増加幅が拡大。

調整後総資産の傾向

総資産と同様に一貫した増加傾向。

総資産回転率の傾向

変動が見られる。2023年にピークに達した後、2024年に低下。

調整後総資産回転率の傾向

総資産回転率と同様の変動。2023年にピークに達した後、2024年に低下。

総資産および調整後総資産の増加は、事業規模の拡大を示唆している。一方で、総資産回転率および調整後総資産回転率の変動は、資産の効率的な活用状況が年によって変化している可能性を示している。2024年の回転率の低下は、資産の活用効率が低下したか、または資産構成の変化による影響が考えられる。

総資産は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の640万5160千米ドルから、2024年には1307万3561千米ドルへと、約2倍以上に増加した。この増加は、特に2023年から2024年にかけて顕著である。

調整後総資産も同様に、2019年から2024年にかけて増加している。2019年の601万5031千米ドルから、2024年には1182万6303千米ドルへと増加した。調整後総資産の増加幅は、総資産の増加幅と概ね一致している。

株主資本総額は、2019年から2024年にかけて増加傾向にある。2019年の408万3013千米ドルから、2024年には899万702千米ドルへと増加した。この増加は、特に2023年から2024年にかけて加速している。

調整後株主資本合計も、2019年から2024年にかけて増加している。2019年の369万4372千米ドルから、2024年には778万001千米ドルへと増加した。調整後株主資本合計の増加幅は、株主資本総額の増加幅と概ね一致している。

財務レバレッジ比率は、2019年の1.57から2022年の1.71まで増加した後、2023年の1.68を経て、2024年には1.45に低下した。この比率の変動は、資産と負債の構成の変化を示唆している可能性がある。

調整後財務レバレッジ比率も、財務レバレッジ比率と同様の傾向を示している。2019年の1.63から2022年の1.8まで増加した後、2023年の1.78を経て、2024年には1.52に低下した。調整後財務レバレッジ比率の変動は、調整後の資産と負債の構成の変化を示唆している可能性がある。

総資産

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

調整後総資産

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

株主資本総額

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

調整後株主資本合計

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

財務レバレッジ比率

2019年から2022年にかけて増加し、その後2024年にかけて低下。

調整後財務レバレッジ比率

2019年から2022年にかけて増加し、その後2024年にかけて低下。

当期純利益は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の532,367千米ドルから、2024年には2,263,380千米ドルへと、期間全体で顕著な成長を示している。特に、2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆される。

調整後純利益も同様に、2019年から2024年にかけて増加している。2019年の449,747千米ドルから、2024年には1,887,410千米ドルへと増加しており、当期純利益の増加傾向と一致する。調整後純利益の増加幅は、当期純利益と比較してやや小さいが、依然として堅調な成長を示している。

株主資本総額は、2019年の4,083,013千米ドルから2024年の8,990,702千米ドルへと増加している。この増加は、利益の蓄積やその他の資本取引によるものと考えられる。成長率は一定ではなく、特に2023年から2024年にかけての増加が顕著である。

調整後株主資本合計も、2019年の3,694,372千米ドルから2024年の7,780,001千米ドルへと増加している。調整後株主資本合計の増加は、株主資本総額の増加と類似した傾向を示している。調整後株主資本合計は、株主資本総額よりも低い水準で推移しているが、その差は期間を通じて縮小している。

自己資本利益率は、2019年の13.04%から2024年には25.17%へと上昇している。この上昇は、利益の増加が株主資本の増加を上回ったことを示唆している。特に、2022年以降、自己資本利益率の上昇が加速しており、資本効率の改善が顕著である。

調整後自己資本利益率も、2019年の12.17%から2024年には24.26%へと上昇している。調整後自己資本利益率の上昇は、調整後純利益の増加が調整後株主資本の増加を上回ったことを示唆している。調整後自己資本利益率は、自己資本利益率よりも低い水準で推移しているが、その差は期間を通じて縮小している。調整後自己資本利益率も、2022年以降、上昇が加速している。

自己資本利益率

利益を株主資本で割ったもので、企業が株主資本をどれだけ効率的に活用して利益を生み出しているかを示す指標。

調整後自己資本利益率

調整後純利益を調整後株主資本で割ったもので、特殊な項目を除いた利益に基づいて計算されるため、企業の本来の収益性をより正確に反映すると考えられる。

当期純利益は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の532,367千米ドルから、2024年には2,263,380千米ドルへと、期間全体で顕著な成長を示しています。特に、2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。

調整後純利益も同様に、2019年から2024年にかけて増加傾向にあります。2019年の449,747千米ドルから、2024年には1,887,410千米ドルへと増加しています。調整後純利益の増加も、当期純利益と同様に、2023年から2024年にかけて加速していることが確認できます。

総資産は、2019年の6,405,160千米ドルから2024年の13,073,561千米ドルへと増加しています。資産の増加は、事業の拡大や投資活動によるものと考えられます。増加のペースは、2021年から2024年にかけて加速している傾向が見られます。

調整後総資産も、2019年の6,015,031千米ドルから2024年の11,826,303千米ドルへと増加しています。調整後総資産の増加も、総資産と同様に、2021年から2024年にかけて加速していることが確認できます。調整後総資産は、総資産よりも低い水準で推移していますが、増加傾向は同様です。

総資産利益率は、2019年の8.31%から2024年の17.31%へと上昇しています。利益率の上昇は、収益性の改善を示唆しており、効率的な資産運用が行われていると考えられます。特に、2022年以降、利益率の上昇が顕著になっています。

調整後総資産利益率も、2019年の7.48%から2024年の15.96%へと上昇しています。調整後総資産利益率も、総資産利益率と同様に、収益性の改善を示唆しています。調整後総資産利益率は、総資産利益率よりも低い水準で推移していますが、上昇傾向は同様です。

総資産利益率と調整後総資産利益率の比較

総資産利益率と調整後総資産利益率は、両者とも一貫して上昇していますが、総資産利益率の方が高い水準を維持しています。この差は、調整項目の影響によるものと考えられます。

全体として、当期純利益、調整後純利益、総資産、調整後総資産はすべて増加傾向にあり、総資産利益率と調整後総資産利益率も上昇しています。これらの指標は、収益性の改善と事業の成長を示唆しており、財務状況は健全であると考えられます。特に、2023年から2024年にかけての成長が加速している点が注目されます。