Palantir Technologies Inc. (NASDAQ:PLTR)

分析期間において、現在の規定は変動を示しています。2020年には7,749千米ドルを計上しましたが、2021年には-11,431千米ドルと大幅な減少に転じました。その後、2022年には10,241千米ドルと回復し、2023年には24,522千米ドルへと増加しました。2024年には21,821千米ドルとなり、若干の減少が見られます。

現在の規定

2021年の大幅な減少は、規定の解消または調整を示唆している可能性があります。2023年の増加は、事業活動の拡大や、将来の負債に対するより積極的な規定を示唆していると考えられます。2024年の減少は、規定の調整または事業環境の変化による可能性があります。

繰延引当金は、期間を通じて大きな変動を示しています。2020年には-20,385千米ドルを計上し、2021年には43,316千米ドルと大幅な増加に転じました。2022年には-174千米ドルと大幅に減少しましたが、2023年には-4,806千米ドル、2024年には-566千米ドルと、マイナスの状態が継続しています。

繰延引当金

2021年の大幅な増加は、将来の負債に対する引当金の積み増しを示唆している可能性があります。2022年以降のマイナス値は、引当金の取り崩し、または引当金の必要性の減少を示唆していると考えられます。マイナスの状態が継続していることは、過去の引当金が過大評価されていた可能性を示唆しています。

所得税(所得税)の引当金(利益)は、一貫して増加傾向にあります。2020年には-12,636千米ドルを計上し、2021年には31,885千米ドルと大幅な増加に転じました。2022年には10,067千米ドル、2023年には19,716千米ドル、2024年には21,255千米ドルと、着実に増加しています。

所得税(所得税)の引当金(利益)

この増加傾向は、課税所得の増加、または将来の税務上の負債に対するより積極的な引当を示唆していると考えられます。2021年の大幅な増加は、利益の増加と関連している可能性があります。2022年以降の増加は、持続的な利益成長と税務戦略の変化を示唆している可能性があります。

実効所得税率は、期間を通じて変動が見られます。2020年には1.07%と比較的低い水準でしたが、2021年には-6.53%とマイナスに転落しています。これは、税務上の繰延資産の実現や税額控除の活用などにより、税金が還付された可能性を示唆しています。

2022年には-2.79%と依然としてマイナスを維持しましたが、マイナス幅は縮小しています。2023年には8.32%とプラスに転換し、実効税率が大幅に上昇しました。これは、課税所得の増加や税務上の優遇措置の減少などが考えられます。

2024年には4.35%と再び低下しましたが、2021年および2022年のマイナス水準を下回っており、安定的な課税状況を示唆しています。実効所得税率の変動は、企業の収益性や税務戦略に影響を与える重要な要素です。

実効所得税率の変動要因

税務上の繰延資産の実現、税額控除の活用、課税所得の増加、税務上の優遇措置の変更などが考えられます。

米国連邦法定所得税率は、2020年から2024年まで一貫して21%で推移しており、実効所得税率の変動とは対照的です。実効所得税率が法定税率と異なるのは、税務上の調整や控除などが適用されるためです。

営業損失の繰越額は、2020年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年には増加しました。2020年の853,861千米ドルから2023年には1,317,684千米ドルまで減少した後、2024年には1,583,076千米ドルに増加しています。

資産計上された研究および実験費は、2022年から顕著に増加しています。2022年の70,839千米ドルから2023年には214,848千米ドル、2024年には504,156千米ドルへと増加しています。

準備金と見越計上は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の55,685千米ドルから2023年には99,105千米ドルまで増加した後、2024年には87,111千米ドルに減少しています。

税額控除の繰越額は、一貫して増加しています。2020年の68,626千米ドルから2024年には394,579千米ドルへと増加しています。

株式報酬は、2020年から2024年にかけて一貫して減少しています。2020年の246,380千米ドルから2024年には76,604千米ドルまで減少しています。

リース負債は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には若干増加しました。2020年の57,543千米ドルから2023年には53,902千米ドルまで減少した後、2024年には60,103千米ドルに増加しています。

減価償却と償却は、2020年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年には若干増加しました。2020年の28,970千米ドルから2023年には14,413千米ドルまで減少した後、2024年には15,839千米ドルに増加しています。

資産計上された促進費用は、2022年から発生しており、2022年の28,906千米ドルから2023年には38,436千米ドルへと増加しています。

繰延税金資産総額は、一貫して増加しています。2020年の1,311,065千米ドルから2024年には2,759,904千米ドルへと増加しています。

評価引当金は、一貫して増加しており、絶対値としては負の値です。2020年の-1,220,093千米ドルから2024年には-2,710,393千米ドルへと増加しています。

繰延税金純資産は、比較的安定していますが、わずかな変動が見られます。2020年の90,972千米ドルから2024年には49,511千米ドルへと減少しています。

買収関連無形資産は、2022年から発生しており、2022年の-10,225千米ドルから2024年には-6,827千米ドルへと減少しています。

使用権資産は、一貫して負の値であり、絶対値としては増加傾向にあります。2020年の-48,120千米ドルから2024年には-50,208千米ドルへと増加しています。

繰延税金負債は、一貫して負の値であり、絶対値としては増加傾向にあります。2020年の-48,120千米ドルから2024年には-57,035千米ドルへと増加しています。

正味繰延税金資産（負債）は、一貫して負の値であり、絶対値としては増加傾向にあります。2020年の42,852千米ドルから2024年には-7,524千米ドルへと減少しています。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の26億9050万4千ドルから、2024年には63億4088万4千ドルへと、約2.35倍に増加しています。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、数値は一致しています。

総負債は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、2022年には減少しました。その後、2023年に再び増加し、2024年には12億4647万7千ドルに達しました。調整後総負債も同様のパターンを示しています。

株主資本総額は、2020年から2024年にかけて着実に増加しています。2020年の15億2255万ドルから、2024年には50億327万5千ドルへと、約3.3倍に増加しています。調整後株主資本総額も同様の増加傾向を示しており、数値は概ね一致しています。

普通株主に帰属する当期純利益（損失）は、2020年と2021年に損失を計上しましたが、2022年以降は利益に転換しています。2023年には2億982万5千ドルの利益を計上し、2024年には4億6219万ドルの利益を計上しました。調整後当期純利益（損失）も同様の傾向を示しており、数値は概ね一致しています。

総資産の増加

総資産の継続的な増加は、事業の拡大や資産の取得を示唆しています。

負債の変動

負債の増加と減少のパターンは、資金調達戦略や債務管理の変更を反映している可能性があります。

株主資本の増加

株主資本の増加は、利益の蓄積や株式の発行による資金調達を示唆しています。

純利益の改善

純利益の損失から利益への転換は、収益性の改善やコスト削減の成功を示唆しています。

全体として、財務データは、事業の成長と収益性の改善を示唆しています。特に、純利益の継続的な増加は、将来の成長に向けた好ましい兆候と言えるでしょう。

収益性に関する指標において、注目すべき改善が見られます。純利益率は2020年の-106.75%から2024年には16.13%へと大幅に上昇しました。調整後純利益率も同様の傾向を示し、-108.61%から16.11%に改善しています。この改善は、2023年と2024年の両方で顕著であり、事業運営の効率化または収益構造の変化を示唆しています。

資産効率の指標である総資産回転率は、2020年の0.41から2022年には0.55まで上昇しましたが、その後は2024年に0.45まで低下しています。調整後総資産回転率も同様のパターンを示しており、資産の収益化効率が一時的に向上したものの、近年はやや低下傾向にあることが示唆されます。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の1.77から2024年には1.27まで一貫して低下しています。調整後財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、財務リスクの軽減または資本構成の変化を示唆しています。負債依存度が低下していることは、財務の安定性向上に寄与している可能性があります。

自己資本利益率（ROE）は、2020年の-76.61%から2024年には9.24%へと大きく改善しています。調整後ROEも同様の傾向を示し、-80.2%から9.21%に上昇しています。この改善は、純利益率の改善と相まって、株主資本に対する収益性の向上が示唆されます。

総資産利益率（ROA）も、2020年の-43.35%から2024年には7.29%へと大幅に改善しています。調整後ROAも同様の傾向を示し、-44.82%から7.28%に上昇しています。この改善は、総資産を活用して収益を上げている効率が向上していることを示唆しています。

全体として、これらの指標は、収益性の改善と財務リスクの軽減が進んでいることを示しています。特に、純利益率、ROE、ROAの改善は、事業運営の効率化と収益性の向上が実現していることを示唆しています。ただし、総資産回転率の低下は、資産効率の維持または改善に向けたさらなる取り組みが必要であることを示唆しています。

過去5年間の財務データから、収益性の改善傾向が認められます。特に、普通株主に帰属する当期純利益(損失)は、2020年の-1,166,391千米ドルから、2024年には462,190千米ドルへと大きく改善しています。

収益性

純利益率は、2020年の-106.75%から、2024年には16.13%に上昇しており、収益性の改善が顕著です。調整後当期純利益率も同様に、2020年の-108.61%から2024年には16.11%へと改善しています。調整後の数値と当期純利益率はほぼ同程度であり、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

2020年から2022年までは損失が継続していましたが、2023年に黒字転換し、2024年には利益が大幅に増加しています。この傾向は、事業戦略の有効性や市場環境の変化が影響している可能性があります。調整後当期純利益(損失)も同様の傾向を示しており、収益性の改善は一貫していることが確認できます。

全体として、過去5年間で収益性が著しく改善しており、特に2023年以降の利益成長が顕著です。純利益率および調整後当期純利益率の上昇は、収益性の改善を裏付けています。

財務データに基づき、総資産は2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあることが示されています。2020年の2,690,504千米ドルから、2024年には6,340,884千米ドルへと、約2.35倍に増加しています。

調整後総資産も同様に、2020年の2,647,652千米ドルから2024年の6,340,884千米ドルへと増加しており、調整の有無にかかわらず総資産の増加傾向は確認できます。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.41から2022年には0.55へと上昇しましたが、その後は2023年に0.49、2024年には0.45と低下しています。この傾向は、資産を売上高に変換する効率が、2022年をピークとして低下していることを示唆しています。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率も、総資産回転率と同様の傾向を示しています。2020年の0.41から2022年には0.55へと上昇し、その後は2023年に0.49、2024年には0.45と低下しています。調整後の回転率も、資産の売上高への変換効率の低下を示唆しています。

総資産の増加と総資産回転率の低下を比較すると、資産規模は拡大しているものの、売上高の伸びが資産の増加に追いついていない可能性が考えられます。この状況は、資産の効率的な活用が課題となっていることを示唆しているかもしれません。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の26億9050万4千ドルから、2024年には63億4088万4千ドルへと、約2.35倍に増加した。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、2020年の26億4765万2千ドルから、2024年には63億4088万4千ドルとなっている。総資産と調整後総資産の値は、期間を通じてほぼ一致している。

株主資本総額も、2020年から2024年にかけて増加している。2020年の15億2255万ドルから、2024年には50億327万5千ドルへと、約3.3倍に増加した。調整後株主資本総額も同様の増加傾向を示しており、2020年の14億7969万8千ドルから、2024年には50億1079万9千ドルとなっている。調整後株主資本総額と株主資本総額の値は、期間を通じてほぼ一致している。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の1.77から2024年には1.27へと、一貫して低下している。これは、負債に対する資本の割合が減少していることを示唆する。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、2020年の1.79から2024年には1.27へと低下している。調整後の財務レバレッジ比率と財務レバレッジ比率は、期間を通じてほぼ一致している。

全体として、総資産と株主資本は増加傾向にあり、財務レバレッジ比率は低下傾向にある。これは、資産規模の拡大と、財務構造の安定化を示唆している可能性がある。株主資本の増加は、自己資本比率の向上に貢献し、財務リスクの軽減につながる可能性がある。財務レバレッジ比率の低下は、負債への依存度が低下していることを示し、財務の健全性が改善されていることを示唆する。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察された。

収益性

普通株主に帰属する当期純利益(損失)は、2020年の-1166391千米ドルから、2024年には462190千米ドルへと大幅な改善を示した。この改善傾向は、調整後当期純利益(損失)においても同様に確認され、2020年の-1186776千米ドルから2024年には461624千米ドルへと推移している。特に2022年から2023年にかけての利益の増加が顕著である。

自己資本利益率

自己資本利益率(ROE)は、2020年の-76.61%から、2024年には9.24%へと大きく改善された。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示し、2020年の-80.2%から2024年には9.21%に上昇している。この改善は、収益性の向上と、株主資本の効率的な活用を示唆している。

株主資本

パランティアの株主資本総額は、2020年の1522550千米ドルから、2024年には5003275千米ドルへと増加した。株主資本調整後総額も同様に増加し、2020年の1479698千米ドルから2024年には5010799千米ドルに達した。この増加は、利益の蓄積、資本調達、またはその他の資本取引によるものであると考えられる。

全体として、過去5年間で、収益性の指標である当期純利益と自己資本利益率は大幅に改善され、株主資本は着実に増加している。これらの傾向は、事業の成長と財務状況の健全化を示唆している。

当期純利益は、2020年から2023年まで改善傾向を示し、2020年の損失から2023年には利益へと転換した。2024年には、当期純利益はさらに増加し、過去最高の水準に達した。調整後当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の損失から2024年には大幅な利益を計上している。

総資産は、2020年から2024年まで一貫して増加している。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、資産規模が拡大していることが示唆される。調整後総資産は、総資産とほぼ同額であり、調整による影響は限定的であると考えられる。

総資産利益率は、2020年のマイナス43.35%から、2024年には7.29%へと大幅に改善している。これは、利益の増加と資産規模の拡大が組み合わさった結果である。調整後総資産利益率も同様の傾向を示しており、調整による影響は小さい。

当期純利益の推移

2020年は損失であったが、2021年以降は損失幅が縮小し、2023年に初めて利益を計上。2024年には大幅な利益増加を記録。

総資産の推移

2020年から2024年まで一貫して増加。2023年から2024年にかけての増加幅が特に大きい。

総資産利益率の推移

2020年はマイナスであったが、2021年以降は改善傾向。2024年には正の値を記録し、収益性が向上したことを示唆。