流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Yahoo! Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31).
流動流動性比率は、2013年の第1四半期から第4四半期にかけて、4.04から3.75へと緩やかに低下しました。その後、2014年の第1四半期から第4四半期にかけて、3.75から2.14へと大幅に減少しました。2015年には回復傾向に転じ、5.02から5.88へと増加し、2016年には6.24から6.31へと小幅な上昇を示しました。2017年の第1四半期には6.87に達し、全体として上昇傾向が確認されます。
迅速な流動性比率は、流動流動性比率と同様に、2013年の第1四半期から第4四半期にかけて、3.47から3.27へと減少しました。2014年には2.87から1.99へと大きく低下し、2015年には4.44から5.41へと大幅に改善しました。2016年には5.92から6.14へと小幅に上昇し、2017年の第1四半期には6.72に達しました。全体的に、2014年以降は上昇傾向にあります。
現金流動性比率は、2013年の第1四半期から第4四半期にかけて、2.65から2.54へとわずかに減少しました。2014年には2.46から1.77へと低下し、2015年には3.78から4.59へと大きく改善しました。2016年には5.16から5.3へと小幅に上昇し、2017年の第1四半期には5.92に達しました。全体として、2014年以降は一貫して上昇傾向を示しています。
- 流動流動性比率
- 短期的な債務を支払う能力を示す指標であり、1.0以上が望ましいとされます。データからは、2014年に一時的に低下したものの、その後は改善傾向にあることが示唆されます。
- 迅速な流動性比率
- 在庫を含まない短期的な債務を支払う能力を示す指標であり、流動流動性比率よりも厳格な基準で評価されます。こちらも、2014年の低下後、改善傾向が見られます。
- 現金流動性比率
- 現金および現金同等物で短期的な債務を支払う能力を示す指標であり、最も保守的な流動性評価となります。データからは、2014年以降、着実に改善されていることがわかります。
これらの比率の推移を総合的に見ると、2014年に短期的な流動性に関して課題があったものの、その後は改善され、2015年以降は安定した水準を維持していると考えられます。特に現金流動性比率の改善は、短期的な財務の安定性を示唆しています。
流動流動性比率
Yahoo! Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | 2013/09/30 | 2013/06/30 | 2013/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 8,027,724) | 8,126,160) | 7,790,956) | 7,597,001) | 7,224,224) | 7,507,319) | 7,596,073) | 7,580,932) | 7,022,647) | 9,699,107) | 12,579,507) | 4,157,749) | 4,481,874) | 5,025,857) | 3,566,223) | 4,458,302) | 4,601,022) | ||||||
| 流動負債 | 1,167,911) | 1,287,424) | 1,268,440) | 1,276,507) | 1,158,010) | 1,277,380) | 1,348,833) | 1,406,684) | 1,398,399) | 4,528,581) | 4,377,961) | 1,193,786) | 1,194,875) | 1,340,312) | 1,193,123) | 1,178,113) | 1,139,085) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 6.87 | 6.31 | 6.14 | 5.95 | 6.24 | 5.88 | 5.63 | 5.39 | 5.02 | 2.14 | 2.87 | 3.48 | 3.75 | 3.75 | 2.99 | 3.78 | 4.04 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31).
1 Q1 2017 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 8,027,724 ÷ 1,167,911 = 6.87
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2013年3月31日時点の4601022千米ドルから、2017年3月31日時点の8027724千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、2013年6月30日には4458302千米ドルへと一時的に減少し、その後2013年9月30日には3566223千米ドルと大幅に減少しています。2014年3月31日には4481874千米ドルと回復しましたが、2014年9月30日には12579507千米ドルと急増しています。その後、2015年以降は7000千米ドルから8000千米ドルの範囲で推移しています。
流動負債は、2013年3月31日時点の1139085千米ドルから、2017年3月31日時点の1167911千米ドルへと、緩やかな増加傾向を示しています。2013年6月30日と2013年9月30日にはそれぞれ1178113千米ドル、1193123千米ドルと増加し、2013年12月31日には1340312千米ドルとさらに増加しています。2014年9月30日には4377961千米ドルと大幅に増加し、その後は1200千米ドルから1400千米ドルの範囲で推移しています。
流動流動性比率は、2013年3月31日時点の4.04から、2017年3月31日時点の6.87へと、全体的に上昇傾向を示しています。2013年9月30日には2.99と一時的に低下し、2014年9月30日には2.14とさらに低下しています。しかし、2015年以降は5.02から6.87の範囲で推移し、安定した水準を維持しています。
- 流動資産の変動
- 2013年後半の減少と2014年9月30日の急増が特徴的です。その後は比較的安定しています。
- 流動負債の変動
- 緩やかな増加傾向が見られますが、流動資産の変動ほど大きくはありません。
- 流動流動性比率の変動
- 2014年9月30日までは低下傾向でしたが、その後は改善し、安定した水準を維持しています。
迅速な流動性比率
Yahoo! Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | 2013/09/30 | 2013/06/30 | 2013/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,328,913) | 1,119,469) | 1,411,308) | 1,325,404) | 1,479,604) | 1,631,911) | 1,281,160) | 1,188,169) | 1,174,657) | 2,667,916) | 10,345,285) | 1,114,586) | 1,198,016) | 2,077,590) | 842,428) | 1,142,223) | 1,174,633) | ||||||
| 短期有価証券 | 5,582,149) | 5,700,925) | 5,189,207) | 5,055,683) | 4,497,046) | 4,225,112) | 4,600,889) | 4,636,152) | 4,109,789) | 5,327,412) | 848,558) | 1,629,869) | 1,741,494) | 1,330,304) | 987,870) | 1,486,591) | 1,838,527) | ||||||
| 売掛金、純額 | 940,311) | 1,084,267) | 945,659) | 991,185) | 878,135) | 1,047,504) | 980,301) | 985,105) | 924,411) | 1,032,704) | 831,393) | 824,472) | 879,992) | 979,559) | 844,118) | 941,811) | 943,658) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 7,851,373) | 7,904,661) | 7,546,174) | 7,372,272) | 6,854,785) | 6,904,527) | 6,862,350) | 6,809,426) | 6,208,857) | 9,028,032) | 12,025,236) | 3,568,927) | 3,819,502) | 4,387,453) | 2,674,416) | 3,570,625) | 3,956,818) | ||||||
| 流動負債 | 1,167,911) | 1,287,424) | 1,268,440) | 1,276,507) | 1,158,010) | 1,277,380) | 1,348,833) | 1,406,684) | 1,398,399) | 4,528,581) | 4,377,961) | 1,193,786) | 1,194,875) | 1,340,312) | 1,193,123) | 1,178,113) | 1,139,085) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 6.72 | 6.14 | 5.95 | 5.78 | 5.92 | 5.41 | 5.09 | 4.84 | 4.44 | 1.99 | 2.75 | 2.99 | 3.20 | 3.27 | 2.24 | 3.03 | 3.47 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31).
1 Q1 2017 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 7,851,373 ÷ 1,167,911 = 6.72
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2013年の第1四半期から第4四半期にかけて、3956818千米ドルから4387453千米ドルへと変動しています。2014年の第1四半期には3819502千米ドルに減少した後、第3四半期には大幅に増加し12025236千米ドルとなりましたが、第4四半期には9028032千米ドルに減少しています。2015年以降は、6208857千米ドルから7904661千米ドルへと概ね増加傾向にあります。
流動負債は、2013年の第1四半期から第4四半期にかけて、1139085千米ドルから1340312千米ドルへと増加しています。2014年の第3四半期には4377961千米ドルと大幅に増加し、第4四半期には4528581千米ドルとなっています。2015年以降は、1158010千米ドルから1287424千米ドルへと比較的安定した範囲で推移しています。
- クイックアセットの合計
- 全体として、クイックアセットの合計は、特に2014年の第3四半期に大きな変動を示しています。2015年以降は、緩やかな増加傾向が見られます。
- 流動負債
- 流動負債は、2014年の第3四半期に大幅な増加を示しており、これはクイックアセットの合計の増加と同時期です。その後は比較的安定しています。
迅速な流動性比率は、2013年の第1四半期から第4四半期にかけて、3.47から3.27へとわずかに低下しています。2014年の第3四半期には2.75に低下し、第4四半期には1.99まで減少しています。2015年以降は、4.44から6.72へと一貫して上昇しており、財務の健全性が改善していることを示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2014年の第3四半期と第4四半期に大幅に低下しましたが、その後は着実に改善し、2017年の第1四半期には6.72に達しています。これは、短期的な負債を支払うための流動資産の能力が向上していることを示しています。
現金流動性比率
Yahoo! Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | 2014/09/30 | 2014/06/30 | 2014/03/31 | 2013/12/31 | 2013/09/30 | 2013/06/30 | 2013/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,328,913) | 1,119,469) | 1,411,308) | 1,325,404) | 1,479,604) | 1,631,911) | 1,281,160) | 1,188,169) | 1,174,657) | 2,667,916) | 10,345,285) | 1,114,586) | 1,198,016) | 2,077,590) | 842,428) | 1,142,223) | 1,174,633) | ||||||
| 短期有価証券 | 5,582,149) | 5,700,925) | 5,189,207) | 5,055,683) | 4,497,046) | 4,225,112) | 4,600,889) | 4,636,152) | 4,109,789) | 5,327,412) | 848,558) | 1,629,869) | 1,741,494) | 1,330,304) | 987,870) | 1,486,591) | 1,838,527) | ||||||
| 現金資産総額 | 6,911,062) | 6,820,394) | 6,600,515) | 6,381,087) | 5,976,650) | 5,857,023) | 5,882,049) | 5,824,321) | 5,284,446) | 7,995,328) | 11,193,843) | 2,744,455) | 2,939,510) | 3,407,894) | 1,830,298) | 2,628,814) | 3,013,160) | ||||||
| 流動負債 | 1,167,911) | 1,287,424) | 1,268,440) | 1,276,507) | 1,158,010) | 1,277,380) | 1,348,833) | 1,406,684) | 1,398,399) | 4,528,581) | 4,377,961) | 1,193,786) | 1,194,875) | 1,340,312) | 1,193,123) | 1,178,113) | 1,139,085) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 5.92 | 5.30 | 5.20 | 5.00 | 5.16 | 4.59 | 4.36 | 4.14 | 3.78 | 1.77 | 2.56 | 2.30 | 2.46 | 2.54 | 1.53 | 2.23 | 2.65 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| AppLovin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-K (報告日: 2014-12-31), 10-Q (報告日: 2014-09-30), 10-Q (報告日: 2014-06-30), 10-Q (報告日: 2014-03-31), 10-K (報告日: 2013-12-31), 10-Q (報告日: 2013-09-30), 10-Q (報告日: 2013-06-30), 10-Q (報告日: 2013-03-31).
1 Q1 2017 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,911,062 ÷ 1,167,911 = 5.92
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現金資産総額は、2013年3月31日を起点として、期間中に変動を示しています。2013年6月30日には減少した後、2013年9月30日までにさらに減少しています。しかし、2013年12月31日には大幅な増加が見られます。2014年3月31日には若干の減少が見られますが、2014年9月30日には顕著な増加を示し、その後2014年12月31日には減少しています。2015年を通じて、現金資産総額は比較的安定していますが、2016年に入ると緩やかな増加傾向が確認できます。2016年12月31日にはピークに達し、2017年3月31日までに若干減少しています。
流動負債は、2013年3月31日から2013年12月31日までの期間において、緩やかな増加傾向を示しています。2014年9月30日には大幅な増加が見られ、2014年12月31日にも高い水準を維持しています。2015年に入ると、流動負債は減少傾向に転じ、2016年を通じて比較的低い水準で推移しています。2016年12月31日には若干の増加が見られますが、2017年3月31日には減少しています。
現金流動性比率は、2013年3月31日に2.65と比較的高い水準で始まりました。その後、2013年6月30日と9月30日には低下しましたが、2013年12月31日には2.54に回復しました。2014年9月30日には1.77まで低下し、2015年を通じて上昇し、2015年12月31日には4.59に達しました。2016年にはさらに上昇し、5を超える水準を維持しています。2017年3月31日には5.92と、分析期間を通じて最も高い水準を記録しています。
- 現金資産総額の変動
- 全体的に見て、現金資産総額は大きな変動を示しており、特に2013年12月31日と2014年9月30日に顕著な変化が見られます。これらの変動の要因を特定するには、追加の分析が必要です。
- 流動負債の傾向
- 流動負債は、2014年9月30日までの増加傾向と、その後2015年以降の減少傾向が特徴的です。この変化は、負債管理戦略の変更や事業活動の変化を反映している可能性があります。
- 現金流動性比率の改善
- 現金流動性比率は、分析期間を通じて一貫して改善しており、特に2015年以降に顕著な上昇が見られます。これは、短期的な支払い能力が向上していることを示唆しています。