流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Oracle Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-05-31), 10-Q (報告日: 2026-02-28), 10-Q (報告日: 2025-11-30), 10-Q (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31).
短期的な支払能力を示す各指標において、分析期間を通じて顕著な変動が確認される。
- 流動性の急激な低下と低位推移
- 2021年8月時点では流動比率が2.04、当座比率が1.9、現金比率が1.7と高い水準にあったが、2022年8月にはそれぞれ0.6、0.49、0.32へと急落した。その後、2024年11月までの約2年半にわたり、すべての指標が概ね1.0を下回る水準で推移しており、短期債務に対する流動資産の不足傾向が継続していたことが読み取れる。
- 直近の回復傾向
- 2025年2月以降、流動性指標は明確な回復傾向を示している。流動比率は一時1.35まで上昇し、2026年5月時点では1.12となっている。同様に当座比率は1.01、現金比率は0.76まで回復しており、短期的な資金繰りの状況が改善に向かっていることが示唆される。
- 指標間の相関と資産構成の洞察
- 流動比率と当座比率の差が比較的小さいことから、流動資産における棚卸資産の比率は限定的であると考えられる。一方で、現金比率は一貫して他の2つの指標を大きく下回って推移しており、流動資産の構成において売上債権などの現金以外の流動資産が一定の割合を占めている構造が維持されている。
流動流動性比率
Oracle Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/31 | 2026/02/28 | 2025/11/30 | 2025/08/31 | 2025/05/31 | 2025/02/28 | 2024/11/30 | 2024/08/31 | 2024/05/31 | 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| AppLovin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-05-31), 10-Q (報告日: 2026-02-28), 10-Q (報告日: 2025-11-30), 10-Q (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31).
1 Q4 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
短期的な支払能力および資産構成の推移について分析結果を記述する。
- 流動資産の推移
- 2021年8月時点では47,117百万米ドルであったが、2022年8月にかけて21,004百万米ドルまで大幅に減少した。その後、2024年までは20,000百万米ドル前後で推移していたが、2025年2月および2026年2月に一時的な急増が見られ、直近では変動を伴いながら推移している。
- 流動負債の推移
- 2021年8月の23,071百万米ドルから、全体として上昇傾向にある。2022年8月に一度34,819百万米ドルまで急増した後、20,000百万米ドルから30,000百万米ドル台で推移し、2026年5月には41,764百万米ドルに達している。全期間を通じて負債規模の拡大傾向が確認できる。
- 流動比率の変動と流動性の分析
- 初期の2.04という高い水準から、2022年8月には0.6まで急落し、その後長期にわたり1.0を下回る状態が継続した。これは流動資産の減少と流動負債の増加が同時に進行したことによるものである。2025年2月以降、一時的に1.0を超える局面が見られるものの、依然として変動幅が大きく、短期的な流動性リスクを内包した構造への変化が読み取れる。
総じて、資産の減少と負債の増加により、短期的な支払能力を示す指標が著しく低下した。近年は資産の増減に伴い比率が回復傾向にあるが、初期の状態と比較して流動性の余裕は限定的となっている。
迅速な流動性比率
Oracle Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/31 | 2026/02/28 | 2025/11/30 | 2025/08/31 | 2025/05/31 | 2025/02/28 | 2024/11/30 | 2024/08/31 | 2024/05/31 | 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||
| 有価証券 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | ||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| AppLovin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-05-31), 10-Q (報告日: 2026-02-28), 10-Q (報告日: 2025-11-30), 10-Q (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31).
1 Q4 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
短期的な支払能力を示す財務指標において、期間を通じて大きな変動が確認される。特に2021年後半から2022年にかけて流動性が急激に低下したが、2025年以降に再び回復傾向にあることが示されている。
- クイックアセットの推移
- 2021年8月時点では43,792百万米ドルと高水準であったが、その後減少に転じ、2022年11月には13,547百万米ドルまで落ち込んだ。その後は緩やかな回復基調にあり、2026年2月には49,851百万米ドルまで増加し、過去最高水準に達している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2021年8月の23,071百万米ドルから段階的に増加する傾向にある。2022年8月に34,819百万米ドルまで急増した後、一定の範囲で推移していたが、2025年以降は再び上昇し、2026年5月には41,764百万米ドルに達している。
- 迅速な流動性比率の変動
- 流動資産の減少と負債の増加が同時に進行した結果、迅速な流動性比率は2021年8月の1.9から、2022年8月には0.49まで急落した。その後、長期間にわたり0.5から0.8の間で低迷していたが、2026年2月には1.22まで上昇し、短期的な支払能力が改善したことが読み取れる。
総じて、中期的に流動性が著しく低下する局面があったものの、直近の期間ではクイックアセットの大幅な増強により、流動負債の増加を上回るペースで資産が回復し、財務的な安定性が向上している。
現金流動性比率
Oracle Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/31 | 2026/02/28 | 2025/11/30 | 2025/08/31 | 2025/05/31 | 2025/02/28 | 2024/11/30 | 2024/08/31 | 2024/05/31 | 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||
| 有価証券 | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| AppLovin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
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| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
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| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
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| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-05-31), 10-Q (報告日: 2026-02-28), 10-Q (報告日: 2025-11-30), 10-Q (報告日: 2025-08-31), 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31).
1 Q4 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
2021年8月から2026年5月までの期間における財務状況は、流動性の著しい変動と負債の段階的な拡大という特徴が見られる。初期段階で保持していた多額の現金資産が急減し、その後、低水準での推移を経て再び増加に転じるというサイクルを辿っている。
- 現金資産の推移
- 2021年8月時点では39,310百万米ドルであった現金資産総額は、2022年11月には7,350百万米ドルまで急激に減少した。その後、2024年11月までは概ね8,000百万米ドルから12,000百万米ドルの間で低位安定していたが、2025年2月以降に増加傾向に転じ、2026年2月には39,132百万米ドルまで回復している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2021年8月の23,071百万米ドルから、期間を通じて緩やかな増加傾向にある。特に2023年2月の22,880百万米ドルを底として、2026年5月には41,764百万米ドルに達しており、負債規模が約1.8倍に拡大していることが確認できる。
- 現金流動性比率の分析
- 現金流動性比率は、2021年8月の1.7から急落し、2022年11月には0.27という最低値を記録した。以降、長期間にわたり0.3から0.6の範囲で低迷し、短期的な債務支払能力に対する依存構造が変化したことを示している。しかし、2026年2月には0.96まで上昇しており、直近では現金資産の積み増しによって流動性の改善が図られている。